公司内部审计所需提供资料

建玉集团有限公司『部审计所需提供资一、目的：本规定对集团内部审计所需资料做出规定，以保障集团内部审计工作得以顺利进行。二、范围：凡独立核算的本集团各分公司、子公司皆属之。三、所需提供资明细示如下：截止日截止日6/30 9/30期末（一）一般资料:.试算表、资产负债表及损益表.所有重要合约及协议（如租赁合约、工程合约、融资合约、保险合约及重要采购或销售合约）.股东会及董监事会议记录.会计师验资报告.营业执照复印件（二）资产科目：.现金及银行存款（1）各银行对帐单及银行存款余额调节表截止日截止日6/30 9/30(2)现金及银行存款余额明细表(银行存款明细详见附件一表A)(3)各银行名称及地址.应收帐款(1)应收帐款帐龄分析表(请按已逾期1、3、6、12个月及以上的期间划分)(2)依客户别按营业及非营业、关系人及非关系人不同性质分类汇总(详见附件一表B，如为应收外币帐款，请同时列示本位币(人民币)及外币金额).存 货(仅制造类企业提供即可)(1)存货明细表(2)在途存货明细表(3)存货盘点汇总表及盘盈(亏)明细表(4)制成品、在制品及原料之成本与市价比较表(详见附件一表C、D、E)(5)存货盘盈亏计算表(6)呆滞存货明细表(详见附件一表F)(7)成本结转工作底稿(8)年终盘点截止单据汇总表截止日截止日6/30 9/30期末.预付款项(含预付费用)(1)预付购料款明细表(详见附件一表G)(2)预付费用明细及分摊表(详见附件一表G).其他应收款科目明细表(详见附件一表H).固定资产(1)财产目录(2)固定资产成本及累计折旧变动表(见附表四)土地使用权及房屋产权证明及合同(4)提供抵押担保的固定资产明细表(5)闲置或不堪使用的固定资产明细表及其报废明细(6)列出非营业使用的资产明细(7)固定资产保险种类、范围、保额、保费、投保期间、保单号码及保险公司名称(8)本年度固定资产之处分或移转明细表(含成本、累计折旧移转计算表)(9)利息资本化计算表(详见附件一表I)(10)工程决算清单或工程预算进度表截止日截止日6/30 9/30期末.长期投资(1)长期投资增减变动及相关合约资料(2)采权益法核算的被投资公司本年度经会计师签证的财务报表(3)被投资公司之股票及登记文件.无形资产及其他资产(1)存出保证金科目明细表(详见附件一表H)(2)存出保证金收据及合约(3)无形资产(如土地使用权)及递延费用明细分摊表(详见附件一表J)(三)负债科目.银行借款(1)所有借款及贷款合约复印件(2)每项借款之余额、期间、利率、限制条款及抵押、担保品等明细表(详见附件一表K)(3)每一银行信用额度明细表(4)期末应付利息计算表应付帐款截止日截止日6/30 9/30（1）按到期、应付款日、厂商别及关联关系、非关联关系人分别汇总（如为应付外币帐款并请列示本位币（人民币）及外币金额）（详见附件一表L）（2）按营业及非营业的不同性质分类汇总应付费用、其他应付款、预收货款明细表（详见附件一表H）存入保证金明细（四）或有事项及承诺事项.未决或可能的诉讼案件汇总说明.对外担保及票据背书的明细资料.未决索赔及税务纠纷的明细资料.已签订合约而尚未付款的金额.往来律师名称及地址（五）损益科目.营业收入、加工收入、其他业务收入及劳务收入分析表（请按项目别或产品别分别列示，详见附件一表M）.营业收入、加工收入、其他业务收入及劳务收入明细（详见附件一表N）截止日截止日6/30 9/30截止日截止日6/30 9/30.营业成本明细表.营业费用、加工费用及制造费用科目余额及差异分析表（详见附件一表O）.营业外收支明细表.薪资及人事资料（见附件一表P）（六）关联交易.与关系人的关系说明.关系人交易汇总，请参照财务会计准则（交易事项披露明细表详见附件二）.关联交易对帐明细（七）现金流量现金收支明细（详见附件三）附件一表A.现金及银行存款明细余 额银行别< 号原币本位币质押或受限制情形基本帐户存款一般帐户存款活期存折存款外币存款最近应计银行别帐号余额期间利率计息日利息质押情形定期存款表B.应收帐款明细表金 额客户名称摘 要 原币本位币应收帐款 入帐日期，期后收款日期—关系人一非关系人表C.产成品成本与市价比较表品名/料号数 量单 价金 额售 价表D.在产品成本与市价比较表估计至完工在产品品名截至12/31 尚需投入的/料号成本估计售价成本 销售费用 净变现价值表E.原料成本与市价比较表成 本原料品名/料号数量单价金额最近一次单位购价表F.呆滞存货明细表产品品名/料号数量 最近一次变动日期 单位成本 成本总价表G.预付购料款及预付费用明细表未摊销预付项目 支付日期 有效期间 总金额已摊销余额表H.其他应收款、存出保证金、预提费用、其他应付款及预收货款明细表科 目 传票日期及编号 性 质 金 额表I.利息资本化计算表

月初累十支出款每按成本十资本化月底累十月份支出额 当月支出 月平均数月利率算之利息实际利息利息支出款月初累十支出款每按成本十资本化月底累十月份支出额 当月支出 月平均数月利率算之利息实际利息利息支出款表J.无形资产及递延费用分摊明细表原始支出 已摊销余额未摊销项目总金额 分摊期间 前期累积数 本期摊销数 余额表K.银行借款明细表银行名称 期间利率用途付款条件担保品金额表L.应付帐款明细表厂商名称摘 要 金额应付帐款 入帐日期，期后付款日-关系人-非关系人表M.营业收入、加工收入及劳务收入差异分析表项目别 差异产品别上年度实际数本年度实际数金额百分比差异原因说明按月份列出表N.营业收入、加工收入及劳务收入明细收入项目 收入对象金额收入原因说明表O.营业费用及制造费用差异分析表部 门 别差 异科目名称上年度实际数本年度实际数金额百分比差异原因工资表P.工资费用明细月 份 管理人员人数 管人员工资普通员工人数普通员工工资合计附件二关联交易事项披露明细表、关联交易事项关系人名称及关系：关系人名称 与本公司 关系公司 1.企业采权益法核算的被投资公司。公司 2.对公司的投资采权益法核算的投资者。公司 3.公司董事长或总经理与他公司董事长或总经理为同一人，或具有配偶或二代以内关系公司。： 4.公司的董事、监事、总经理之配偶。5.公司的董事长、总经理二代以内亲属。、与关系人间之重大交易事项.采购（加工费用）本公司本年度及上年度向关系人购买商品存货（加工费用）金额明细如下：本年 度上 年 度占本公司进货 占本公司进货金额净额百分比金额 净额百分比公司公司*请说明采购交易条件（包括售价及付款条件）与非关系人差异情形。.销货（或加工收入）本公司本年度及上年度售给关系人的商品（加工收入），计有:本年 度上_年 度占本公司销货占本公司销货金额 净额百分比金额 净额百分比公司公司*本年度虽未超过10%，惟两年度中有一年超过10%时，仍应单独列示。*请说明销货交易条件（包括售价及收款条件）与非关系人差异情形。.财产交易请列示财产交易对象、价款及对当期损益的影响。.应收帐款及应付帐款本公司与关系人的债权债务（均未计息）情形如下：本年度 上年度

额百分额百分比额百分比应收帐款：公司公司应付帐款：公司其他.融资情形本公司与关系人资金融通情形如下：本 年 度最高余额期末余额 全年度利息（万元） （万元） 利率区间总额（万元）应收融资款：公司公司关系人借款：公司上 年 度最高余额期末余额 全年度利息（万元） （万元） 利率区间总额（万元）应收融资款：公司公司关系人借款：上述资金融通交易，均未取具担保品。.票据背书及保证情形截至本年底及上年底止，本公司为关系人票据背书及保证之余额及明细如下：本 年 底 上 年 底公司公司合计.其他（一）租 赁（二）背书保证（三）其 他附表三现金收入、支付明细公司名穗:日期： 承上结余槽案： cashflow B/F畤^： 酹槿承上系吉余： RMB.收入： RMB内部按揭贷款 RMB售房收入（现金） RMB售房收入（按揭贷款） RMB收集困公司傅款 RMB收回保证金 RMB其它筹资收入 RMB其它经营性收入 RMB小计.支出：支付工程款 RMB集团内部转款 RMB总裁借款 RMBRMB2.5退房款RMB2.6按揭月供款（还本付息）RMB2.7期间费用RMB2.8工资及福利RMB2.9已交税金RMB2.10购基金支出RMB2.11其它筹资费用RMB2.4存入按揭保证金小计RMB2.12RMB（项目可根据本公司实际情况增减和调整）附表四固定资产及折旧增减变动表固定资产原值及折旧增减变动表(INRMB)FixedAssetSchedule原值房屋家俱设备机器设备电器设备办公设备运输设备合计原值TOC\o"1-5"\h\z期初余额 0增加： Jan-03 0Feb-03 0Mar-03 0Apr-03 0May-03 0Jun-03 0Jul-03 0Aug-03 0Sep-03 0Oct-03 0Nov-03Dec-03减:卖出原值减:卖出原值TOC\o"1-5"\h\z原值总数0 0