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公司PAGE65期货套期保值管理制度 文件编号期货套期保值管理制度版 本1.0页次1/5生效日期主管部门饲料生产中心目的25号：商品期货套（）适用范围（易。基本原则集团公司商品期货套期保值业务应遵守以下基本原则：（一）进行商品套期保值业务只能进行场内市场交易，不得进行场外市场交易；（一）进行套期保值业务的品种仅限于集团公司生产经营有直接关系的农产品期货；（二）（三）（四）集团公司应以集团公司名义设立套期保值交易账户，不得使用他人账户进行套期保值业务；（五）业务流程及审批权限集团公司进行期货套期保值业务必须制定套期保值方案。（一）拟投入的保证金金额在1000万元以下的，由集团公司董事长审批；文件编号期货套期保值管理制度版 本1.0页次2/5生效日期主管部门饲料生产中心（二）拟投入的保证金金额超过1000万元低于3000万元的由集团公司期货套期保值决策小组投票决定；（三）30003%（四）拟投入的保证金金额在集团公司最近一期经审计净资产的3%以上，须提交股东大会审议通过后增加。因实物交割而增加的资金不计入上述保证金范围。套期保值方案应列明拟选择的期货经纪公司，需保值的现货品种（或产品套期保值方案应符合下列原则：（一）杜绝投机行为；（二）多头采购头寸上限一般为30天的生产用量；（三）所有头寸报告应该在每日期货市场开盘前保持平衡；（四）30（五）则；（六）（七）超过30天生产用量的远期采购量应与实际生产用量相匹配。套期保值方案的结束方式：（一）（二）进行实物交割，选择此方式，需提前三天通知财务部门准备资金。文件编号期货套期保值管理制度版 本1.0页次3/5生效日期主管部门饲料生产中心（一）供应部门应在实物交割的期货头寸进入交割月份前通知财务部门准备交割的全额货款。（二）财务部门应在实物交割的期货头寸的最后交易日前将交割所需的全额货款划到集团公司在期货经纪公司账户。财务部门根据套期保值业务财务中心理的有关规定，对套期保值业务进行专门的财务处理。内部控制制度存。风险管理制度集团公司应将从事交易、风险管理及资金调拨职能的岗位和人员有效分离，确保能够相互监督制约。文件编号期货套期保值管理制度版 本1.0页次4/5生效日期主管部门饲料生产中心职责包括：（一）参与制定集团公司套保业务的风险管理制度和风险管理工作程序；（二）监督套期保值业务的执行情况；（三）核查交易人员的交易行为是否符合套期保值计划和具体交易方案；（四）对期货头寸的风险状况进行监控和评估，保证套期保值业务的正常进行；（五）发现、报告并按照程序处理风险事故。期货交易人员应严格按照保值方案规定进行开仓和平仓。责任追究信息披露（一）董事会决议及公告；（二）文件编号期货套期保值管理制度版 本1.0页次5/5生效日期主管部门饲料生产中心（三）（如有；（四）深

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