2023年董秘资格证新三板董秘资格预测试卷2

董秘资格证新三板董秘资格预测试卷2

一、单选题（每题0.5分，共50分）

1、关于股份公司监事会主席以及副主席的说法，下列正确的是()。

A.监事会设主席一人，由参与监事会会议的监事过半数选举产生

B.监事会可以设副主席，由主席任命

C.监事会主席召集和主持监事会会议

D.监事会主席以及副主席不能履行职务或者不履行职务的，监事会不得召开

2、下列表述错误的是()。

A.挂牌公司在与交易对方进行磋商时，应当实行有效的保密措施，限定相关敏感信息的知悉范围，临时无需与参加或知悉本次事项的相关主体签订保密协议

B.挂牌公司及其控股股东、实际掌握人等相关主体讨论、筹划、决策重大事项，原则上应当在相关股票暂停转让后或者非转让时间进行

C.挂牌公司筹划重大资产重组事项时，应当具体记载筹划过程中每一详细环节的进展状况

D.挂牌公司应当指定专人为排查敏感信息工作的直接责任人

3、挂牌公司编制年度报告，以下说法不正确的是()。

A.年度报告中引用的数字应当采纳阿拉伯数字，有关货币金额除特殊说明外，通常指人民币金额，并以元为单位

B.年度报告正文前可刊载宣扬本公司的照片、图表或致投资者信，但不得刊登任何庆贺性、推举性的词句、题字或照片，不得含有夸大、欺诈、误导或内容不精确     、不客观的词句

C.年度报告中若涉及行业分类，应遵循中国证监会、全国股转公司行业分类的有关规定

D.年度报告披露内容应侧重说明要求披露事项与上一年度披露内容上的重大变化之处，如无变化，也应说明

4、挂牌公司要求连续推动重组进程的，关于重大资产重组证券暂停转让前存在特别转让情形的处理，下列说法错误的是()。

A.应当单独披露关于重大资产重组相关证券特别转让状况的说明，对特别转让是否属于内幕交易及推断理由进行说明

B.挂牌公司聘请的独立财务顾问及律师应当对挂牌公司证券特别转让是否属于内幕交易发表核查看法并公开披露

C.挂牌公司聘请的独立财务顾问及律师无法发表看法，或认为存在内幕交易且不符合恢复重大资产重组交易进程要求的，公司可以参考独立财务顾问及律师的看法自愿选择是否连续本次重组进程

D.挂牌公司及其聘请的独立财务顾问与律师均应当对挂牌公司重组事项可能存在因内幕交易被中国证监会或司法机关立案查处而暂停或终止的风险进行单独揭示

5、某挂牌公司证券简称为甲乙股份，除权除息日为20X9年12月3日，若其仅进行现金分红，则除权除息日当天证券简称显示为()。

A.XD甲乙

B.XD甲乙股

C.XR甲乙

D.XR甲乙股

6、发行人收到全国股转公司受理通知后，应当将相关申请文件在符合《证券法》规定的信息披露平台预先披露。预先披露的申请文件不包括()。

A.公开发行说明书

B.公开发行意向书

C.财务报告及审计报告

D.法律看法书

7、对于全国股转公司对挂牌公司披露信息中存在问题的问询，挂牌公司应准时回复。()应当对挂牌公司的回复进行审查。

A.会计师事务所

B.律师事务所

C.财务负责人

D.主办券商

8、符合以下条件的公民、法人或其他组织提出诚信信息查询申请，证监会应当予以办理()。

A.公民申请查询自己亲戚的诚信信息

B.上市公司申请查询前任高级管理人员的诚信信息

C.上市公司申请查询拟托付的证券公司从业人员的诚信信息

D.上市公司申请查询自律组织监管员的诚信信息

9、每个交易日的()为大宗交易的成交确认时间。

A.9:00-9:30

B.9:30-11:30

C.13:00-15:00

D.15:00-15:30

10、关于监事会召开时间、召开程序的表述，正确的是()。

A.股份公司监事会每年度至少召开一次会议

B.只有监事会主席可以提议召开临时监事会会议

C.监事会决议分为一般决议和特殊决议，前者需要1/2以上监事通过，后者需要2/3以上监事通过

D.监事会应当对所议事项的打算作成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名

11、证券交易内幕信息的知情人和非法猎取内幕信息的人，在内幕信息公开前，应当()。

A.履行保密义务

B.买卖该公司的证券

C.泄露该信息

D.建议他人买卖该证券

12、发行人向下列哪些股东发行股票时，股东大会在审议时无需履行回避表决制度()。

A.控股股东

B.控股股东之妻

C.持股3%以下的小股东

D.控股股东掌握的其他企业

13、符合《重组业务细则》关于股票复牌条件的挂牌公司，办理复牌申请业务。挂牌公司应在()前披露股票复牌公告，T日挂牌公司股票复牌生效。

A.T-1日20:00

B.T-2日20:00

C.T-1日18:00

D.T-2日18:00

14、主办券商应于挂牌公司()通过日常业务系统向全国股转公司提交股票特殊处理或撤销股票特殊处理申请，申请于T日(T日为年报披露后次两个转让日)生效。

A.年报披露前一日

B.年报披露当日

C.年报披露次日

D.年报披露一日内

15、在编制资产负债表时不能依据有关账户的期末余额直接填列的项目是()。

A.应收票据

B.短期借款

C.估计负债

D.存货

16、王某是挂牌公司的高管，其持有挂牌公司500万股，其中，100万股是流通股。2022年1月，王某参加公司定增认购了200万股，商定对全部认购股份进行限售，限售期12个月。王某自愿限售的股份数量为()万股。2022年2月，王某可以申请解除限售()万股。

A.200，25

B.50，25

C.200，75

D.50，75

17、下列属于可以收购公众公司情形的是()。

A.收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态

B.收购人最近2年有严峻的证券市场失信行为

C.收购人3年前有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为

D.收购人为自然人的，存在无民事行为力量或者限制民事行为力量等《公司法》第一百四十六条规定的情形

18、股份有限公司在下列何种情形下应当在两个月内召开临时股东大会()。

A.单独或者合计持有公司百分之五以上股份的股东恳求时

B.董事人数不足公司法规定人数或者公司章程所定人数的三分之一时

C.公司章程规定的其他情形

D.公司未弥补的亏损达实收股本总额三分之二时

19、下列事项在确定详细发行对象和未确定详细发行对象的董事会决议中均应明确的有()。

A.详细发行对象

B.发行对象是否为关联方

C.详细发行价格

D.现有股东优先认购支配

20、投资者违反全国股转系统业务规章的，全国股转公司可以实施的自律监管措施不包括()。

A.口头警示

B.限制证券账户交易

C.公开责备

D.要求提交书面承诺

21、公众公司在重大资产重组实施完毕之日起2个工作日内，编制并披露的文件包括()。

A.实施状况报告书

B.实施状况报告书、独立财务顾问报告

C.实施状况报告书、律师的专业看法

D.实施状况报告书、独立财务顾问报告、律师的专业看法

22、挂牌公司因申请股票主动终止挂牌，应当在()日(T日为停牌生效日，且为交易日)通过()向全国股转公司申请股票于审议股票主动终止挂牌股东大会股权登记日的次一交易日停牌。

A.T-1，日常业务系统

B.T-2，日常业务系统

C.T-1，保密传真机

D.T-2，保密传真机

23、未在规定期限内披露年度报告或者半年度报告的挂牌公司，应在T-1日20点前披露股票停牌公告。此后，应当至少每()个交易日披露一次未能复牌的缘由和相关大事的进展状况。

A.5

B.10

C.20

D.30

24、以下不属于中国登记结算有限责任公司在收购及相关权益变动活动中的职责是()。

A.证券登记

B.存管

C.结算

D.交易

25、2022年6月，甲公司方案召开临时董事会，由于时间仓促，董事长及副董事长均无法主持会议，下列有权主持此次临时董事会的人员有()。

A.监事会主席

B.总经理

C.由过半数以上董事共同推举一名董事

D.由过半数以上股东共同推举一名董事

26、以下不属于固定资产的是()。

A.房屋及建筑物

B.机器设备

C.土地使用权

D.电子设备

27、全国股转公司出具无异议函/同意函或中国证监会作出核准打算后至发行人完成新增股票登记手续前，发行人主动终止股票定向发行的，不需要进行以下流程()。

A.发行人应当召开董事会、股东大会审议通过终止股票定向发行相关议案，并在审议通过后两个交易日内披露相关公告

B.发行人应当结合认购合同中关于发行终止后的退款及补偿支配、纠纷解决机制等商定，与全部发行对象就退款等事宜协商全都

C.主办券商应当对发行人终止股票发行内部审议程序及信息披露义务履行状况、退款支配等事项进行核查，并发表专项核查看法。发行人应当准时披露主办券商的专项核查看法

D.律师出具的终止股票发行的法律看法书

28、依据《重组管理方法》规定，公众公司购买、出售资产为股权构成重大资产重组时，关于相应的计算方法和标准表述正确的为()。

A.购买股权，未导致公众公司取得被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准，资产净额以被投资企业的净资产额和成交金额二者中的较高者为准

B.出售股权导致公众公司丢失被投资企业控股权的，其资产总额、资产净额分别以被投资企业的资产总额以及净资产额为准

C.购买股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准，资产净额以被投资企业的净资产额和成交金额二者中的较高者为准

D.出售股权的，其资产总额、资产净额均以该股权的账面价值为准

29、关于挂牌公司进入创新层的财务标准中，以下说法正确的是()。

A.最近两年营业收入平均不低于6000万元，且持续增长，年均复合增长率不低于50%，股本总额不少于2000万元

B.最近两年营业收入平均不低于6000万元，且持续增长，平均增长率不低于50%，股本总额不少于2000万元

C.最近两年营业收入均不低于6000万元，且持续增长，年均复合增长率不低于50%，股本总额不少于2000万元

D.最近两年营业收入均不低于6000万元，且持续增长，平均增长率不低于50%，股本总额不少于2000万元

30、投资者及其全都行动人触发持续权益变动披露的，应当依照首次触发权益变动披露的规定进行披露。同时，自该事实发生之日起至披露后()日内，不得再行买卖该挂牌公司的股票。

A.1

B.2

C.3

D.4

31、以下不满意募集资金用途要求的是()。

A.偿还控股股东的银行贷款

B.补充流淌资金

C.项目建设

D.股权收购

32、定向发行存在非现金资产认购的，如涉及标的资产审计报告，审计报告在审计截止日后()个月内有效。

A.1

B.3

C.6

D.12

33、对外投资公告包括()。

A.对子公司拆借资金

B.对参股公司拆借资金

C.对子公司投资

D.取得托付贷款

34、以下关于全国股转系统职能，错误的是()。

A.建立、维护和完善股票转让相关技术系统和设施

B.接受并审查股票挂牌及其他相关业务申请，支配符合条件的公司股票挂牌

C.对全国股转系统参加人进行监管

D.办理股份登记，并出具股份登记证明文件

35、以下说法错误的是()。

A.全国股转系统是经国务院批准，依据证券法设立的全国性证券交易场所，主要为创新型、创业型、成长型中小微企业进展服务

B.全国股转系统市场建设涉及外资政策的，原则上比照交易所市场及上市公司相关规定办理

C.全国股转系统市场建设涉及投资者税收政策的，比照上市公司投资者税收政策处理

D.全国股转系统市场建设涉及国有股权监管事项的，比照上市公司国有股监管政策处理

36、关于股东大会的说法，以下错误的是()。

A.股份有限公司股东大会由全体股东组成，股东大会是公司的权力机构

B.公司董事会履行与股东大会相同的职能

C.股东大会的职能包括打算公司的经营方针和投资方案

D.由于股东大会是公司的最高决策机关，除了由职工代表担当的董事、监事外，其他的董事、监事都是由股东大会打算的，有关董事、监事的酬劳事项也是股东大会打算的

37、挂牌公司办理权益分派业务时，分派方案中应当如何确定分派总股本基数？()

A.将来实施分派时，股权登记日的总股本为基数

B.以最近一期年度报告披露时的总股本为基数

C.以最近一期半年度报告披露时的总股本为基数

D.以最近一期季度报告披露时的总股本为基数

38、申请挂牌的基础层和创新层公司股票交易方式选择的公司内部决策要求正确的是()。

A.申请挂牌公司股东大会应当就股票实行何种交易方式作出决议

B.申请挂牌公司董事会应当就股票实行何种交易方式作出决议

C.申请挂牌公司实际掌握人应当就股票实行何种交易方式作出决议

D.申请挂牌公司主办券商应当就股票实行何种交易方式给出看法

39、挂牌公司由()负责信息披露管理事务。

A.董事长

B.总经理

C.财务负责人

D.信息披露事务负责人

40、下列各项中，属于《会计法》规定的行政惩罚形式是()。

A.提示

B.吊销会计从业资格证书

C.罚款

D.责令停产停业

41、依据有关规定，会计从业人员调动工作或者离职，必需与接管人员办清交接手续()。

A.一般会计人员办理交接手续，由会计机构负责人(会计主管人员)监交

B.交接工作结束后，接替人员应当另立账册记账，以便分清各自职责

C.会计机构负责人(会计主管人员)办理交接手续，由财务总结监交

D.会计人员调动工作，可以不用办理交接手续

42、股份过户完成后()个月内，同一股份受让人不得就其所受让的股份再次向全国股转公司和中国结算提出有关特定事项协议转让的申请，法律法规另有规定的除外。

A.1

B.2

C.3

D.4

43、挂牌公司应当在()中规定关联交易的回避表决要求。

A.公司章程

B.股东协议

C.公司内部掌握制度

D.公司人事管理制度

44、精选层挂牌公司消失下列状况中的()，全国股转公司定期将其调整出精选层。

A.最近一年财务会计报告被会计师事务所出具无法表示看法的审计报告

B.最近一年财务会计报告被会计师出具带持续经营重大不确定性段落的无保留看法的审计报告

C.最近一年财务会计报告被会计师出具保留看法的审计报告

D.最近一年财务会计报告被会计师事务所出具标准无保留看法的审计报告

45、挂牌公司在使用中国结算的USB-KEY登录中国结算网上业务平台办理新增股份登记等日常登记业务时需选择哪种登录类型？()

A.证书登录

B.无证书登录

C.无证书登录+动态口令

D.证书登录+动态口令

46、下列哪类人员可以担当监事？()

A.董事长

B.总经理

C.职工代表

D.独立董事

47、对于每年与关联方发生的日常性关联交易，挂牌公司可以在()，对本年度将发生的关联交易总金额进行合理估计。

A.披露业绩快报之前

B.披露业绩预报之前

C.披露第一季度报告之前

D.披露上一年度报告之前

48、挂牌公司办理股份初始登记，填写申报明细清单时，股东股份的托管单元如何填写？()

A.应填写主办券商的托管单元

B.全部股东应填写统一的托管单元，但不限于哪家券商

C.应填写股东托付交易券商的托管单元

D.托管单元无实质影响，董秘可自行打算

49、关于重大资产重组的程序，下列说法错误的是()。

A.公众公司召开董事会决议重大资产重组事项，应当在披露决议的同时披露本次重大资产重组报告书、独立财务顾问报告、法律看法书以及重组涉及的审计报告、资产评估报告(或资产估值报告)

B.如公众公司就本次重大资产重组首次召开董事会前，相关资产尚未完成审计等工作的，在披露首次董事会决议的同时应当披露重大资产重组预案及独立财务顾问对预案的核查看法

C.公众公司应在披露重大资产重组预案后3个月内完成审计等工作，并再次召开董事会，在披露董事会决议时一并披露重大资产重组报告书、独立财务顾问报告、法律看法书以及本次重大资产重组涉及的审计报告、资产评估报告(或资产估值报告)等

D.公众公司召开董事会决议重大资产重组事项，在披露董事会决议公告、重大资产重组报告书、独立财务顾问报告、法律看法书以及本次重大资产重组涉及的审计报告、资产评估报告(或资产估值报告)外，还应当就召开股东大会事项作出支配并披露

50、依据《公司法》的规定，股份有限公司董事会作出决议，应由()。

A.出席会议的董事过半数通过

B.出席会议的董事2／3以上通过

C.全体董事的过半数通过

D.全体董事的2／3以上通过

51、挂牌公司发生涉及需要向有关部门进行政策询问、方案论证的无先例或存在重大不确定性的重大事项，挂牌公司在披露股票停牌公告后，应当至少每()个交易日披露一次未能复牌的缘由和相关大事的进展状况。

A.5

B.10

C.15

D.20

52、以下说法正确的是()。

A.挂牌公司股东人数不得超过200人

B.股东人数未超过200人的股份公司申请在全国股转系统挂牌，由中国证监会核准

C.在全国股转系统挂牌的公司，达到股票上市条件的，可以直接向证券交易所申请上市交易

D.境内符合条件的股份公司均可自行申请在全国股转系统挂牌，公开转让股份

53、下列选项中属于全部者权益的是（）。

A.长期股权投资

B.应付股利

C.盈余公积

D.投资收益

54、实行连续竞价交易方式的股票交易中，以下哪项属于全国股转公司予以重点监控的特别交易行为？()

A.不以成交为目的，通过大量申报并撤销等行为进行虚假申报，以影响股票价格或误导其他投资者的

B.投资者与做市商进行大笔交易，且成交价格明显偏离行情揭示的最近成交价

C.无价格涨跌幅限制的股票，申报、成交价格明显特别的

D.投资者与做市商合谋影响股票收盘价

55、投资者参加大宗交易，可以采纳()方式托付主办券商进行买卖股票。

A.限价托付

B.市价托付

C.柜台托付

D.成交确认托付

56、依据《公司法》的规定，公司可以修改公司章程，转变经营范围，以下说法正确的是()。

A.公司变更经营范围应当在工商登记部门办理变更登记

B.公司变更经营范围已在全国股转系统指定的信息披露平台上发布公告的，无需在工商登记部门办理变更登记

C.公司修改章程应当经出席股东大会的股东所持表决权过半数通过

D.公司变更经营范围应当经董事会审议通过，无需提交股东大会审议

57、挂牌公司履行首次披露义务时，若相关事实尚未发生的，应根据()原则进行公告。

A.先客观公告既有事实，待事实发生后再披露进展状况

B.待事实发生后履行首次信息披露义务

C.先依据猜测状况进行公告披露，待事实发生后再披露进展状况

D.不需要进行公告

58、下列利润安排预案公告中有关分派比例表述正确的是()。

A.每10股派发觉金红利123.456789元

B.每10股送红股100.23456股，每10股转增0.333333股

C.每10股送红股0.333333股

D.每10股转增1.2345678股

59、以下关于年度报告关联交易的披露要求说法中，错误的是()。

A.挂牌公司应当披露报告期内日常性关联交易的估计及执行状况

B.应当披露报告期内发生的重大关联交易事项

C.说明重大关联交易的必要性和持续性及对公司生产经营的影响

D.依据重要性原则，不披露金额较小的日常性关联交易的估计及执行状况

60、挂牌前()个月内受让控股股东直接持有的股票应当分()批解除转让限制。

A.24，三

B.12，四

C.24，四

D.12，三

61、公司章程未特别规定的状况下，下列哪些人员不属于挂牌公司高级管理人员？()

A.总经理

B.董事会秘书

C.财务总监

D.证券事务代表

62、挂牌公司应当在取得回购要约代码后，准时披露回购要约代码和要约期限。要约期限自公告披露的次一转让日起算，且()。

A.不得少于30个自然日，并不得超过60个自然日

B.不得少于30个转让日，并不得超过60个转让日

C.不得少于60个自然日，并不得超过90个自然日

D.不得少于60个转让日，并不得超过90个转让日

63、挂牌公司上一年度经审计的合并财务报表期末资产总额为1亿元，净资产为5000万元，以下收购和出售情形中构成重大资产重组的为()。

A.购买甲公司51%股权，成交金额人民币2000万元，甲公司经审计的资产总额为4000万元，净资产为1500万元

B.出售公司全资子公司乙60%股权，成交金额3000万元，乙公司经审计的资产总额为2500万元，净资产为2000万元

C.购买丙公司20%股权，不构成控股，成交金额人民币3500万元，丙公司经审计的资产总额为6000万元，净资产为3000万元

D.出售公司全资子公司丁30%股权，仍控股，成交金额3500万元，经审计的资产总额为9000万元，净资产为6000万元

64、挂牌公司编制年度报告时，下列做法不正确的是()。

A.凡公司认为对投资者决策有重大影响的信息，不论《非上市公众公司年度报告内容与格式准则》是否有明确规定，公司均应当披露

B.年度报告正文前可刊载宣扬本公司的照片、图表或致投资者信，但不得刊登任何庆贺性、推举性的词句、题字或照片

C.挂牌公司年度报告中的财务报告应经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计，审计报告须由该所至少两名注册会计师签字

D.由于国家机密、商业隐秘等缘由导致某些信息不便披露的，挂牌公司可以不予披露，但应当在年度报告中说明未根据规定进行披露的缘由

65、挂牌公司在进入精选层后，曾被全国股转公司公开责备，若该公司在24个月内因()再次受到全国股转公司()，将被调出精选层。

A.不同事项，纪律处分

B.同一事项，公开责备

C.不同事项，公开责备

D.同一事项，纪律处分

66、挂牌公司财务报告被注册会计师出具非标准审计看法的，公司在向主办券商送达定期报告的同时应当提交的文件中不包括()。

A.董事会针对该审计看法涉及事项所做的专项说明，审议此专项说明的董事会决议以及决议所依据的材料

B.监事会对董事会有关说明的看法和相关决议

C.负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明

D.独立董事对有关说明的看法

67、下列不符合自办发行认购人要求的是()。

A.全体股东

B.控股股东、实际掌握人

C.董事、监事、高级管理人员

D.核心员工

68、挂牌公司在连续()个月内连续对同一或者相关资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相关数额，作为重大资产重组的推断标准。

A.3

B.6

C.12

D.24

69、以下关于董事会决议及其涉及的重大信息的说法错误的是()。

A.董事会决议涉及高级管理人员任免，公司应当准时披露董事会决议公告和相关公告

B.董事会决议中涉及《挂牌公司信息披露规章》规定应当披露的购买或者出售资产、对外投资的，公司应当准时披露董事会决议公告和相关公告

C.挂牌公司召开董事会，应当在会议结束后准时将经参会董事签字确认的决议向主办券商报备

D.挂牌公司召开董事会，若决议涉及《挂牌公司信息披露规章》规定的应当披露的重大信息，才须向主办券商报备

70、依据《全国中小企业股份转让系统分层管理方法》，以下属于挂牌公司公众股东的是()。

A.甲持有公司8%股份

B.乙持有公司1%股份，且与持股11%的股东签署了全都行动协议

C.丙持有公司1%股份，且担当公司董事会秘书

D.丁持有公司1%股份，其配偶持有公司12%的股份

71、全国股转公司进行挂牌公司所属市场层级的定期调整前，在全国股转系统官网公示拟进行层级调整的挂牌公司名单。挂牌公司在名单公示后的()个交易日内，可以层级调整所依据的事实认定有误为由申请异议。

A.5

B.6

C.7

D.8

72、某拟挂牌公司办理初始登记业务，其董事A持有公司股份1000股，由于该董事是挂牌公司的发起人，股份公司成立不足一年，1000股需全部限售，下列说法正确的是()。

A.应将其中的750股登记为04-高管锁定股，250股登记为05-挂牌前个人类限售股

B.1000股有限售条件流通股必需全部登记为04-高管锁定股

C.1000股有限售条件流通股必需全部登记为05-挂牌前个人类限售股

D.应将其中的750股登记为05-挂牌前个人类限售股，250股登记为04-高管锁定股

73、依据《非公方法》的规定，以下关于监事会描述正确的选项是()。

A.监事会应当在股东大会审议认定核心员工后，对核心员工名单发表明确看法

B.监事会应当在股东大会审议认定核心员工前，对核心员工名单发表明确看法

C.监事会可以在股东大会审议认定核心员工后对核心员工名单发表明确看法

D.监事会无需对提交股东大会审议的核心员工名单发表明确看法

74、公司股东会或者股东大会、董事会的决议内容违反法律、行政法规的()。

A.可撤销

B.效力待定

C.无效

D.可变更

75、挂牌公司董事、监事、高级管理人员最近12个月内消失以下哪些情形，挂牌公司不得进入精选层()。

A.被列入失信被执行人名单且情形尚未消退

B.被列入失信被执行人名单，但情形已未消退

C.因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查，尚未有明确结论看法

D.因信息披露违规被全国股转公司通报批判

76、挂牌公司董事或高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，连续180日以上单独或者合计持有公司1%以上股份的股东可以书面恳求()向人民法院提起诉讼。

A.董事会

B.监事会

C.董事长

D.监事会主席

77、关于挂牌公司市场分层，以下说法错误的是()。

A.全国股转系统设置基础层、创新层，符合不同条件的挂牌公司分别纳入不同市场层级管理

B.全国股转系统设置基础层、创新层和精选层，符合不同条件的挂牌公司分别纳入不同市场层级管理

C.全国股转公司制定客观、差异化的各层级进入和调整条件，并据此调整挂牌公司所属市场层级

D.挂牌公司所属市场层级及其调整，不代表全国股转公司对挂牌公司投资价值的推断

78、申请挂牌公司、挂牌公司收购人、破产管理人及相关主体违反全国股转系统业务规章的，全国股转公司可以实施的自律监管措施中不包括()。

A.要求申请挂牌公司、挂牌公司聘请中介机构对公司存在的问题进行核查并发表看法

B.要求公开更正、澄清或说明

C.要求提交书面承诺

D.责令改正

79、挂牌公司因公共媒体消失与公司有关传闻，可能对股票交易价格产生较大影响为由，拟向全国股转公司申请于2022年5月10日停牌，挂牌公司应于()日()之间提出申请。(假设题干、答案中均为交易日)

A.2022年5月8日；15点30分至16点30分

B.2022年5月8日；15点至16点

C.2022年5月9日；15点30分至16点30分

D.2022年5月9日；15点至16点

80、除监事会公告之外的挂牌公司临时公告由()对外发布。

A.公司董秘

B.公司董事会

C.公司董事长

D.公司信息披露事务负责人

81、挂牌公司或其他相关主体消失以下哪些情形，挂牌公司不得进入精选层()。

A.最近12个月内，挂牌公司因存在资金占用行为被当地证监局出具警示函

B.最近12个月内，挂牌公司实际掌握人掌握的其他企业因存在违规担保状况被当地证监局赐予警告，并处以罚款20万元

C.最近3年内，挂牌公司现任董事正在接受司法机关的立案侦查，尚未有明确结论

D.最近3年内，挂牌公司原董事(现已离职)因交易违规被中国证监会实行行政惩罚

82、关于中国结算收取的股份初始登记费，下列说法正确的是()。

A.初始登记费按登记股本面值的1%收取

B.初始登记费按登记股本面值的1‰收取

C.初始登记费按登记股本面值的0.1‰收取

D.初始登记费按登记股本面值的0.01‰收取

83、发出竞争要约的收购人最迟不得晚于初始要约收购期限届满前()披露要约收购报告书。

A.5日

B.10日

C.15日

D.30日

84、以下关于继承所涉证券过户业务证券权属证明文件说法错误的是()。

A.继承公证书

B.中国结算出具的证券持有查询结果

C.经公证的遗赠抚养协议

D.已生效的法院调整书、判决书

85、中国证监会不予核准公众公司发行股份购买资产的重大资产重组申请的，自打算之日起()个月内，不受理该公众公司发行股份购买资产的重大资产重组申请。

A.1

B.3

C.6

D.12

86、发行人高级管理人员、核心员工参加战略配售取得的股票，自精选层挂牌之日起多长时间内不得转让？()

A.六个月

B.十二个月

C.60个交易日

D.180个交易日

87、董事会决议公告披露的内容不包括()。

A.议案审议状况

B.会议召开和出席状况

C.备查文件

D.定向发行认购合同

88、某次重大资产重组涉及发行股份，控股股东以资产认购，其取得的股份自发行结束之日起()个月内不得转让。

A.3

B.6

C.12

D.36

89、为对募集资金专户进行日常监管，()需要签订监管协议。

A.发行人、主办券商、存放募集资金的商业银行

B.主办券商、会计师事务所、存放募集资金的商业银行

C.发行人、主办券商、律师

D.发行人、主办券商、会计师事务所

90、挂牌公司重大资产重组业务中，全国股转公司在信息披露后的()个交易日内对信息披露的完备性进行审查；全国股转系统对信息披露未提出异议的，公司应当在审查期满后向全国股转系统申请证券复牌。

A.20

B.15

C.10

D.5

91、当日未成交的申报，以下说法正确的是()。

A.仅申报当日有效

B.次日连续有效

C.直至投资者取消前始终有效

D.直至成交，否则始终有效

92、关于延期复牌说法错误的是()。

A.挂牌公司应明确延后最晚复牌日，延期原则上不应超过3个月

B.重大资产重组进展状况报告，说明延迟披露的缘由，更改后的最晚复牌日以及重大资产重组的最新进展状况

C.主办券商应对申请材料内容的完备性、精确     性、真实性和合理性进行核查并出具是否同意延期申请的看法

D.延期复牌挂牌公司应当至少每7个交易日比照相关要求进行一次信息披露

93、下列精选层挂牌公司进层后哪类主体因涉嫌犯罪被刑事惩罚的，将导致挂牌公司被调出精选层。()

A.实际掌握人

B.控股股东

C.挂牌公司

D.其他三项都不是

94、挂牌公司供应担保，单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产()的，应当提交公司股东大会审议。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

95、挂牌公司实施利润安排，应当以公开披露仍在有效期内，即报告期末日起()的定期报告期末日为基准日，以基准日母公司财务报表中可供安排利润为安排依据。同时，为避开消失超额安排情形，公司应当根据合并报表和母公司报表中可供安排利润()的原则确定详细安排比例。

A.3个月内；孰低

B.6个月内；孰高

C.3个月内；孰高

D.6个月内；孰低

96、精选层股票交易消失最近3个有成交的交易日以内()累计达到±40%情形的，属于股票特别波动。

A.盘中振幅

B.收盘价涨跌幅

C.盘中振幅偏离值

D.收盘价涨跌幅偏离值

97、挂牌公司监事执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，连续180日以上单独或者合计持有公司1%以上股份的股东可以书面恳求()向人民法院提起诉讼。

A.董事会

B.监事会

C.董事长

D.监事会主席

98、投资者及其全都行动人拥有权益的股份达到公众公司已发行股份的10%后，其拥有权益的股份占该公众公司已发行股份的比例每增加或者削减5%(即其拥有权益的股份每达到5%的整数倍时)时应当披露权益变动报告书，但以下状况中可以免于披露的是()。

A.通过行政划转或者变更的方式导致股权变动达到5%的整数倍

B.通过执行法院裁定的方式导致股权变动达到5%的整数倍

C.通过继承的方式导致股权变动达到5%的整数倍

D.通过股票发行被动被稀释(未参加认购)导致股权变动达到5%的整数倍

99、基础层股票交易消失最近()个有成交的交易日以内收盘价涨跌幅累计达到+200%(-70%)情形的，属于股票特别波动。

A.1

B.3

C.5

D.7

100、依据《关于连续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》(财政部税务总局证监会公告2022年第78号)，个人转让挂牌公司股票需要补缴股息红利差别化所得税的，应依据以下哪种原则计算应补缴税款？()

A.先进后出

B.先进先出

C.后进先出

D.依据股东意愿选择先进先出或先进后出均可

二、多选题（每题0.5分，共30分）

1、挂牌公司2022年末经审计的合并财务报表总资产为1亿元，净资产为5000万元，2022年7月发生以下收购和出售情形中构成重大资产重组的有()。

A.收购甲公司80%股权，成交金额3000万，甲公司经审计的总资产4000万元，净资产3000万元

B.收购乙公司10%股权，不构成控股，成交金额2000万，乙公司经审计的总资产6000万元，净资产5000万元

C.出售控股子公司丙公司全部股权，成交金额2000万，丙公司经审计的总资产4000万元，净资产3000万元

D.购买一批生产设备，成交金额3600万元，账面价值3500万元，无负债

2、下列关于定向发行申请文件中财务报告及其审计报告的说法错误的有()。

A.应提交最近一年及一期的财务报告及其审计报告，其中年度财务报告应当经过符合《证券法》规定的会计师事务所审计

B.应提交最近两年及一期的财务报告及其审计报告，其中年度财务报告应当经过符合《证券法》规定的会计师事务所审计

C.财务报告的有效期为3个月

D.年度财务报告及最近一期财务报告均需经审计

3、解除限售的可转让日当天，办理解除限售的股东查不到自己的股份，以下哪项措施是可取的？()

A.股东去托付交易的券商柜台核实股份是否到账

B.核实在办理股份登记业务时填报的托管单元编码是否有误

C.股东去托付交易的券商处确认是否开通证券账户的新三板权限

D.股东就近到任意一家有开户代理资格的券商确认股份是否到账

4、主办券商接受投资者的买卖托付后，应当()。

A.确认投资者具备相应股票或资金

B.根据托付的内容向全国股转系统申报

C.担当相应的交易、交收责任

D.主动建议投资者的合理交易价格

5、以下关于权益分派业务说法不正确的有()。

A.中国结算通过审核后，挂牌公司应于R-3日(R为权益分派股权登记日)前披露权益分派实施公告

B.权益分派股权登记日前一交易日为除权除息日

C.挂牌公司必需托付中国结算北京分公司办理派发觉金红利

D.股权登记日前一转让日需完成权益分派相关款项的划拨

6、下列关于权益变动报告书披露及暂停交易的情形中，涉及违规的是()。

A.甲于2022年6月8日(周四)触发权益披露要求，当日披露权益变动报告书，6月13日开头连续交易

B.甲于2022年6月8日(周四)触发权益披露要求，2022年6月9日披露权益变动报告书，6月14日开头连续交易

C.甲于2022年6月8日(周四)触发权益披露要求，2022年6月12日披露权益变动报告书，6月13日开头连续交易

D.甲于2022年6月8日(周四)触发权益披露要求，2022年6月13日披露权益变动报告书，6月14日开头连续交易

7、挂牌公司2022年末经审计的合并财务报表总资产为2亿元，净资产为1亿元，2022年6月发生以下收购和出售情形中可能构成重大资产重组的为()。

A.向控股子公司甲公司增资，金额为1亿元

B.向参股公司乙公司增资，并取得控股权，金额为1亿元

C.新设全资子公司丙公司，金额为1亿元

D.购买一套生产设备，成交金额为1.5亿元

8、以