PF银行分行中小企业信用贷款风险管理分析,风险管理论文

PF银行分行中小企业信用贷款风险管理分析,风险管理论文【题目】【第一章】【第二章】【第三章】PF银行分行中小企业信誉贷款风险管理分析【第四章】【第五章】银【第六章】【结论/以下为以下为参考文献】3PF银行太原分行中小企业信贷风险管理分析3.1太原市中小企业发展状况总体而言，2020年在山西太原的经济增长明显放缓，银行经营环境出现较大紧缩。国际、国内经济形势运行复杂，在第一季度有所恢复，估计第二季度之后有所回升，伴随着新的形势、财政空转和贸易纠纷等情形，使得增速有所下降，下半年的压力持续增长。第一，是由于主要经济指标下滑。全市财政总收入、公共财政预算收入、工业用电量、货运等主要指标也有不同程度的减少，或比去年同期下降了。第二，缺乏后劲的可持续发展。重点项目全年的数量、投资金额比周边城市低得多，第一市级和省级重点工程总投资上半年完成年度计划的只要33.5%、37%,基本当代化建设工程、创新和技术改造项目完工排名靠后。大量的中小民营企业正在弱化，企业家自信心指数持续走低，收缩投资、产能和提早还贷，产业空心化的低收缩，边缘化的问题较为突出。然后由于外贸形势严峻的趋势[50].进出口增速缓慢，前几年由双反的影响更大发展光伏产业。最后，短板效应影响县域经济显着。金坛、溧阳两县县域经济总和只占太原的23.2%,同比下降约0.3%,显着高于县及周边城市的差距，甚至已经落后于一些原来欠发达地区。中小企业在我们国家市场经济的健康运行中扮演非常重要的角色，缓解就业压力、增加税收等方面中小企业都发挥它不可或缺的作用。太原市当下已经注册的三万多企业中，超过百分之九十五的是中小企业，并且所创造占总数的百分之六十，其所缴的税费超过财政收入的百分之四十。考察表示清楚，当下制约中小企业的发展仍然是融资问题。这就要求太原市金融机构和共同努力及时出台措施予以解决。就太原市金融而言，从2018年开场全市的商业银行数量和银行网点数目迅速地增加，这将有利于企业十分是中小企业的融资。致力于构建金融机构的体系，并鼓励各银行介入中小企业贷款业务竞争中。建立并完善信誉担保机构，拓宽中小企业寻求担保的渠道。太原市各大商业银行一致以为中小企业是银行业新的增长点，均扩大与中小企业的合作。最值得一提的是中国工商银行太原分行，小企业信贷业务一出现，便势不可当，并在2020的年底，房贷额度到达二十亿，为同行树立典范。除此之外建设银行太原分行完成了183232万元，大力扶持了中小企业的发展。对于商业银行而言，中小企业房贷业务日渐成为银行获利的主要来源，为了获得先机，商业银行积极主动与企业进行合作。商业银行不断完善本身的信贷业务，设置相应的部门，从金融产品、资源配比等出发进行改革以吸引中小企业融资[51].银行必须清醒地认识到伴随着宏大收益的将是难以预测料想的风险，而且放贷数额越多，风险就越大。因而如何更好地防备和躲避信贷风险将是商业银行面临的重要的课题。3.2PF银行太原分行大概情况经中国人民银行审批，PF银行在1993年建立，六年后顺利地在ShanghaiStockExchange挂牌上市，最终将总部设到上海。注册资金186.53亿，经过全行员工二十多年来不懈努力，PF银行博得了同行业和群众的好评[52].自1993年以来，PF银行致力于金融创新，规模不断扩大，市场份额持续增加。当下PF银行已经同80多流通股东开展沟通，并初次与国际战略投资者进行合作。在2018年，作为国有大中型企业，中国移动率先入股PF银行。全行员工共同努力下，在2020年底，PF银行的总资产到达30000亿，华而不实存款2万多亿，贷款到达1.5万。成为全国性的银行是PF全体员工的共同目的，在2020年底，PF银行的规模已经超过预期，华而不实一级分行37家，二级分行87家，经营机构824家，除此以外还有伦敦办事处、PF桂谷银行、浦银金融租赁公司等。PF银行成立十年后，终于在山西落户，成立PF银行股份有限公司太原分行。PF银行太原分行融合晋商文化之雄厚底蕴与笃守诚信、创造卓越的核心价值观，充分吸收总行及各分行在机制、人才、理念等方面的经历体验，不懈努力、追求卓越，用实力博得了各金融机构的尊重。值得一提的是，PF银行太原分行成立七年以后，总资产就已经超过608亿，华而不实本外币各项存款余额566亿元，各项贷款余额316亿元，累计实现账面利润37亿元，当地缴纳税款8.5亿元。截至2020年底，PF银行太原分行设置了11家同城支行和5家异地支行，除此之外成立唯逐一家村镇银行。从异地机构覆盖来看，PF银行做得最出色[53].PF银行山西分行十年来的不懈努力不仅让本身有了一席之地，而且在很大程度上促进了山西的发展。从2004年成立以来，太原分行的各项业务的表现均位列前茅，并且在很长的时间里没有重大事故发生，综合业绩始终排在同行的前列。3.3PF银行太原分行中小企业信贷业务现在状况3.3.1PF银行中小企业行业分类PF银行太原分行根据总省行行业政策以及国家相关规定，出台了(太原地区中小企业授信行业分类表〕，表中对行业进行分门别类，总共四大类，即优先支持、一般支持、限制支持和禁止支持,上述分类并不是固定的，会根据变化做调整。在2020年期间，PF银行中小企业的授信率排名靠前的三大行业授信率相加后占到总额的百分之十五[54].3.3.2PF银行中小企业贷款情况为了提升本身的业绩以及促进中小企业的发展，PF银行太原分行在2018年组建了中小企业专营机构，截止2020年底，PF银行太原分行的中小企业授信户数和贷款余额实现跨越式的增长[55].详细数据如下表3-1:3.3.3PF银行中小企业贷款不良率情况PF银行太原分行在2018-2018年间，没有一笔不良的中小企业贷款，这样的成绩排在同行的前列。当经济处于下行通道，中小企业难以避免受影响，造成结果是中小企业的违约可能性增大、风险持续上升。2020-2020一年时间，不良贷款余额从6542万增加到16019万，不良率起初仅为1.83%,截止2020年底，不良率到达4.31%.以上两图表示清楚：2018-2020PF银行太原分行的公司类贷款相比照较稳定，基本保持在200个亿的水平，增幅始终不超过10%.中小企业贷款的增幅比公司类贷款要高出将近十个百分点[56].除此之外，就贷款的不良率而言，公司贷款处在2%水平，波动控制在1%以内；中小企业贷款超过4%,波动已到达4%.3.4PF银行太原分行中小企业信贷风险管理现在状况当经济处于下行通道，山西多个行业遭到严重地冲击，除此之外本身的产能过剩又进一步加剧危机，导致多数企业难以如期归还贷款。统计数据显示，截止2020年六月底，太原市放贷总额到达4307.64亿，相对年初增加了7.23百分点，而全省增长率竟高达7.78%,太原市的贷款增幅位列全省的前列。太原市及时处理不良贷款高达14亿，税后利润相比同期下降了8.3百分点，仅为110亿。造成这样结果的原因主要是不良贷款数额的增加。中小企业不得不缩小经营规模，投资骤降、产业空心化的现象屡见不鲜。甚至出现民间借贷代替银行放贷、企业不得不停业等现象。当下太原的中小企业中从事传统制造业的占大多数，并且拥有自个专利的更是少之又少，在宏观经济不景气的条件下，企业会出现大量囤货，资金链断裂的现象。期间仅有百分之四十的中小企业能够维持销量，由于劳动力的成本持续上升，多数企业不堪重负会出现亏损甚至倒闭。当经济处于上行通道，大多数企业都会借助负债杠杆进行管理和经营。2020前四个月里，整个山西金融机构的累积不良贷款到达870亿，新增不良贷款数额排在全国整个银行业的首位[57].太原金融环境出现恶化趋势，银行业务发展和防控风险障碍重重。一是法人代表逃逸情况逐年增加。相关部门统计太原市中小企业法人代表逃逸的事件竟多达20余起，影响最恶劣的是华而不实一家企业贷款超过6亿[58].二是各种形式逃废债愈演愈烈。存在不少企业试图借助各种手段逃避先前企业的债务，常见的非法手段有与别人合伙成立公司，但名义上法人代表不是自个，通过这种方式将资产转移。难以理解的是有的部门经默许这样的非法行为。三是担保人想法设法躲避担保责任。部分企业尝试利用银行信贷风险管理的存在的弊端，并借助法律手段状告所担保的企业和商业银行蓄意诈骗，为到达逃避应承当的责任。即便上述行为暴露、败诉以后，寄希望于一些非常规手段，进一步对所担保企业和相关职能部门试压。四是少数企业假借合法外衣损害银行权益。为了避免银行今早地行使抵押权做最后的挣扎，有的企业会采取一些欺骗的行为，比拟常见的手段是编造虚假劳动仲裁调解书，除此之外虚构债务纠纷也屡见不鲜。借助法律手段提早将清算资产转移。这讲明了以抵押不破租赁原则存在漏洞和弊端，容易被企业利用。五是企业蓄意信息造假蒙蔽银行。有的企业的缴税信息存在比拟大的水分，使得商业银行对其运营情况造成严重的误判，进而加大了银行放贷的风险。六是金融发展配套机制建设相对滞后。由于信息的不完全，借贷企业经营的基本状况无法被商业银行所把握，给银行进行维权造成很多障碍。除此以外，有关的职能部门在防控金融风险政策以及配套体制机制上关注不够，这将是今后需要努力改善的方面。伴随着中小企业信贷业务的扩张，PF银行太原分行将该行的信贷风险管理拓展为全面风险管理，建立了涵盖信贷风险辨别、信贷风险评估、贷款审核与审批、贷后风险控制的全流程中小企业信贷风险管理体系。在组织构造上，银行董事会负责建立并施行全面、有效的内部监控体系，负责确保PF银行太原分行在法律和政策的框架内慎重经营。银行监事会负责监督董事会和高管从制度建设和操作两个角度来完善银行的内部控制体系并监督其严格履行各自的内部控制职责。PF银行太原分行信誉风险管理的最髙权利机构为风险控制委员会。在其的指导和监督下，由小贷部详细负责中小企业信贷业务的日常风险控制。根据中小企业信贷业务不同阶段的风险状况和商业银行内部权限体系，从中小企业的信誉等级、信贷管理水平、授信担保条件三个维度制定了信贷审批受权体系，对PF银行太原分行的授信业务风险进行丁分级审议。PF银行太原分行分三阶段执行贷前调查、贷中审查、贷后检查的流程，根据信贷业务的各个风险控制环节，制定互相制约的工作岗位及职责，并通过明确的责任追查制度确保信誉风险管理流程得以有效施行[59].PF银行太原分行在受经济体制和金融改革的共同影响下，积极地向国内外发展更好的银行学习风险防控经历体验，不断地努力探寻求索创新风险管理的理论，不断完善风险管理体系，有效提高了本身信贷业务的质量和效率。PF银行太原分行成立六年以后，逐步建立了统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明高标准的信贷运行机制，并将各类相关的授信业务合并归入授信体系，实现审理和放贷分开，进一步加大对放贷的管理力度，设置专门的机构负责风险管理。在二十一世纪初，PF银行太原分行对其险管理体制做出调整和改变，初步构成了尽职调查、风险评审和问责审批的决策机制，从根本上解决了无法避免反程序、倒程序的问题。在风险管理不断深切进入研究的基础上，PF银行太原分行提出了大风险管理的概念和要求，逐步完善风险管理体系，极大地丰富风险管理的手段，除此之外各类风险管理的配套机制也相应地制定并发挥各自的作用。经济的健康、持续发展对PF银行太原分行提出了更高层次层次的要求，除此之外考虑到同行剧烈的竞争，PF银行太原分行实现对其战略的调整和转型，逐步加大与中小企业的业务往来，恰逢我们国家经济处于波动相对较大的时期，中小企业能否正常运营将影响PF银行太原分行的发展。PF银行通过借助情景分析、授信审批、预警和贷后管理、资产组合以及反欺诈对信贷风险进行防备和躲避的，提高了信贷风险管理的效率，在较大程度上降低PF银行太原分行由信贷风险造成的损失。PF银行太原分行制定了贷后资产的日常管理要求，对可能影响还款的因素进行持续的监控并构成书面监测报告。从2020开场，国内经济发展不及之前，资金不断处于紧张状态，民间借贷横行。经营多年PF银行太原分行过分盲目追求业绩，造成劣币驱逐良币的现象普遍存在，对银行本身产生重大的影响，除除此之外诸多借贷人逃废债务，无疑是雪上加霜。为了应对上述的风险，PF银行太原分行应进一步提高信贷风险管理水平，加强对风险的预判能力，健全信贷风险管理机制，进而保证信贷业务的健康持续的发展。3.5PF银行太原分行中小企业信贷风险管理存在问题作为苏南形式乡镇企业的起源地，太原的制造业发展比拟快，而且中小企业的规模也相对较大，在相关职能部门和商业银行的大力支持下，这些中小企业已经获得了非常大的进步。为进一歩对PF银行太原分行信贷风险管理问题做深切进入研究，特开展问卷调查。调查问卷采用自编问卷采取匿名的方式进行，调查时间为2021年6月。调查共发放问卷62份，回收60份，华而不实有效问卷57份，有效回收率为95%.根据不同的样本特征进行频数及比率的统计，本次调查所抽取的样本构成统计如表3-3.在国内外风险理论研究的基础上，并结合调查问卷，沟通经历体验，通过分析PF银行太原分行存在的不良贷款，得出PF银行信贷风险管理存在的问题。3.5.1信贷风险管理体系不健全〔l〕PF银行太原分行为了判定所考察对象的信誉行为，专门确立了企业信誉等级评价标准，同时也明确了评级程序、信誉评定对象和分类等。不得不成认，PF银行太原分行的客户信誉等级评价系统仍有不少问题，尤其是针对中小企业信贷的风险控制系统需要不断地健全和完善。从以往的评级来看，大多数仅仅对其进行了定性分析，并没有通过模型和数据对其量化，以致中小企业风险预警的管理体系有不少缺陷，进而导致银行不良贷款的增加。〔2〕贷款决策不科学。PF银行太原分行成立以来，就立即建立并不断完善决策体系。从执行效果来看，贷款决策体系并不能够纯粹的发挥作用，很多时候遭到外界人情等的干扰，甚至出现工作人员仅凭借经历体验去决策，给银行带来宏大的信贷风险。〔3〕责权利不对称。当下，PF银行太原分行存在这样的现象：了解企业情况是一般员工做，但是决策能否放款却是审核层；由于审核层无法尽量多地把握企业的运营状况，可能会造成决策失误；当所审批的贷款出现风险或者无法追回时，责任将全推给了解信息的员工，审贷相分离的政策难以真正的施行。〔4〕风险管理组织不清楚明晰，体制不完善。PF银行太原分行未对风险管理体系进一步完善，对提高风险管理意识没有足够地重视。PF银行太原分行的风险管理部门的人员、岗位设置存在比拟大的漏洞和缺乏，很难及时、准确地做出决策，很大程度上制约了PF银行太原分行的发展。3.5.2管理方式方法和手段过于陈旧PF银行太原分行信贷风险管理效率不高和质量有限，分析其原因主要是PF银行太原分行一直采用的是相对陈旧的管理方式方法，自成立以来并没有投入尽量多的物力和财力研发新的管理方式、方式方法，十分是在定量研究上仅仅涵盖了常见的财务指标，存在下面的问题：〔1〕简单信誉分级，不能准确衡量企业信誉风险。PF银行太原分行所谓的综合评定主要是借助企业经营能力、经济实力、基本素质、偿债能力及信誉等指标测算加总以后进而得到企业的信誉等级划分。在这个经过中，指标选取不够科学，可能存在漏选，而且权重也难以确定，大多数是凭借个人的经历体验所得并不客观；同时不能充分地考虑企业所处的内外部环境，可能忽视了企业的发展趋势，最终会导致银行对企业的判定失真。企业的信誉评级是PF银行太原分行信贷管理的核心工作。信贷管理部门首先会深切进入企业对其经营业绩、财务状况等基本的运营情况把握和分析，并考察与其相关的合伙企业的综合运营状况，最终全面分析得出企业的可靠程度。PF银行太原分行根据综合状况的好坏将客户划分成15个等级。〔2〕指标设置存在主观局限性[60].PF银行太原分行的信誉风险管理部门通过分析企业财务指标制定出风险评级。必须指出的是这些指标值并不能真实反映企业的经营状况，参考价值大打折扣。除此之外为了逃避税费，企业可能存在瞒报的情况，进一步加大了银行风险评级的难度。因而PF银行太原分行应当不断创新评级标准和方式方法。〔3〕信贷产品创新缺乏。信贷产品过于传统和老旧，这是PF银行太原分行亟待解决的问题。理论研究和银行数据表示清楚，传统的抵押、担保方式不利于中小企业融资，在很大程度上制约了中小企业的健康发展。3.5.3信贷审批管理机制不合理〔l〕PF银行一直运用的是分级受权管理形式，而且每一级的单位的核算方式和方式方法都不同。为了过分追求本行的业绩，银行有时并不会根据规定流程认真审核，此时更看重信贷资金的投放速度。除此之外PF银行太原分行缺乏相应的处理惩罚机制，造成超越受权、盲目房贷的现象屡见不鲜，严重地影响了PF银行太原分行的持续健康发展。〔2〕和其他的商业银行一样，PF银行太原分行信贷的审批权并不是把握在基层管理部门，而是由银行的高层部门把控。当基层管理部门经过调查了解确定能够对企业放贷后，必须向高层