财务中心工作流转程序

财务中心工作流转程序一、财务流转程序：（一）请款流转程序工程款请款：首先由施工方按照要求填写请款单，写明合同价款、已付款及本次申请额，现场指挥部及监理公司的截止请款日已完的工程量计算表及确认书，施工方截止请款日已完的工程量清单、法人委托书，各部门签署意见后转财务中心。财务往来部首先审核合同价、已付款是否正确，各部门意见是否统一，工程量是否超合同，无误转副经理、经理审核，然后转财务总监、总裁审批。经总裁批示后，及时通知现场施工方出具同批付额等额的工程款发票，以上手续齐全财务可以付款。工作时限：二个工作日材料、设备请款：首先由招标办填写请款单，转相关部门签署意见。申请预付款必须附该项目或该工程的开工报告复印件；申请验收合格款，必须附该项目或该工程的竣工验收报告复印件；申请质保金必须附该项目或该工程的交接报告复印件，同时附法人委托书及等额的设备、材料款发票。上述复印件必须经公司档案员签字确认。工作时限：二个工作日3、费用请款：必须填写请款单，经部门经理、主管副总批示后连同发票一并转财务审核，财务审核无误转总裁批示后财务方可付款。（1）手机费报销：享受公司手机费补助的人员，应于每月10日前将手机费报销单转部门经理及主管副总审核，经主管副总批示后转财务审核，无误财务可通知经手人领款。（2）办公电话费请款：每月10日前由办公室查询集团各公司的办公电话费，并负责填写请款单，经部门经理、主管副总批示后转财务审核，无误转总裁批示。（3）员工月票请款：每月23日前由办公室负责整理各公司的办公月票请款明细，经人力资源部、主管副总批示后转财务审核，无误转总裁批示。（4）员工通勤费报销：首先由员工本人填写差旅费报销单，经部门经理审核后转人力资源部审核上岗日期及出勤天数，审核无误转主管副总批示后转财务，财务审核无误通知经手人领款。（5）停车过路费报销：司机每月报销一次停车过路费，首先由司机本人填写机动车停车过路费报销单，经车队队长、部门经理及主管副总批示后转财务审核，无误通知当事人领款。工作时限：一个工作日4、个人暂支款请款：必须详细注明请款用途，经部门经理、主管副总批示后转财务，必要时需提供合同复印件，同时在请款单上注明发票返回时间或明确注明无发票。付款后一周内将发票返回财务核销。发票必须经经手人、部门经理及主管副总签字。前次请款发票未回，第二次请款财务不予付款，责任由当事人承担。对于跨月核销，必须附处理意见，经主管副总批示后方可转财务，否则财务不予受理。5、办公用品采购：每月初由办公室负责办公用品请购，请款单附件包括各公司各部门上个月的办公用品实际使用和计划的比较表，下个月办公用品领用计划表，当月办公用品市场价调查表，月末办公用品盘存表。工作时限：二个工作日6、低值易耗品采购：各公司、各部门需要请购低值易耗品，首先填写请购单，注明用途、规格、型号，经部门经理、主管副总批示同意后转招标办询价，招标办必须提供3个以上供货商的报价及联系方式。经主管副总批示后转财务审核，无误转总裁批示。工作时限：二个工作日7、固定资产请购：各公司、各部门需要请购固定资产，首先填写请购单，注明用途、规格、型号，经部门经理、主管副总批示同意后转招标办询价，招标办必须提供3个以上供货商的报价及联系方式。经主管副总批示后转财务审核，财务首先审核要请购的固定资产在公司内部能否调拨使用，其次审核价格，无误转总裁批示。工作时限：二个工作日（二）付款流转程序每天由财务经理或副经理或指定的文件接取人负责接件，直接转往来部、费用报表部、资产管理部编制凭证、审核签署明确意见后转财务经理。对于不需要财务总监审核的请款单，财务经理签署意见后直接转出纳付款，对于需要财务经理审核的请款单，由经理转财务总监审核后转出纳付款。出纳每天转件2次，早晨一次，下午2：00点一次。现金出纳必须保管好付款凭证，领款人必须在凭证及请款单上签字。出纳每天必须及时转件，相关人员在接到凭证后，必须在第一时间计账及录入电脑、审核，当天工作当天完成。对于跨月未付的请款单下月初做作废处理，转财务总监。对于公司内部人员代领的款项一定要求领款人打收条，同时返财务。工作时限：随时（三）收款流转程序1、现场收费员根据每天收款情况，编制日销售成交表及收款明细表，每天收款结束同资金部长进行交接，资金部长必须在收款明细表及收款凭证上签字，同时将销售收款明细表转往来组核对当日收款凭证，无误签署明确意见转财务经理，作为客户交纳“三费”的请款依据。资金部长将收款凭证转财务经理审核后，编号转现金出纳记账，记账后由资金部长转相关人员记账。2、收到工程投标保证金及图纸押金：由招标办负责提供本次要收款的单位明细及收款金额，事前经主管副总签字确认，并将此表转财务。收款前4小时，招标办确认当天要交款的单位明细，财务会计提前将收据开好，由招标办专人将款项交到财务并领取收据转给交款单位负责人。3、收回借款：办事人从财务领取借款后将余款及时返回财务，由财务经理为经办人开具收款收据，经会计、经办人、出纳三人共同签字确认，并转会计编制凭证后转财务经理审核后及时入账。到工程款：首先由指定人员为经办人开具工程款发票，记账联转相关会计编制凭证，经办人将工程款支票交给财务出纳，出纳要及时送存银行，同时将进账单及时返会计编制工程款入账的凭证，转财务总监审核无误后记账。工作时限：收款当日（四）个人暂支款发票返回核销对于个人暂支款返回发票核销时，财务经理首先审核发票是否正规，是否跨月，然后转往来部审核所返发票金额是否和请款金额一致，无误由往来部转费用报表部、资产管理部编制凭证，注明挂账的凭证号后转财务经理、财务总监审核后转资金部长编号，然后转各部记账。工作时限：一个工作日（五）凭证管理资金部长编号各部记账往来部费用报表部资产管理部凭证管理人对于资金部长编号后的各公司会计凭证，由资金部长转各部分别记账，各部必须在接到凭证的第一时间进行记账和录入电脑及审核，不能影响下一部的工作。记账完毕后将凭证转各公司专职的凭证管理人。凭证管理人负责在每天下班前收集、整理各公司的会计凭证，并存放在指定的档案柜中，随时整理并装订成册，其他人不允许随意借阅、查看，更不允许将凭证放置在桌面上；做到日清月结。凭证传递必须签字，在哪一个环节出错由当事人负责。工作时限：当日（六）现金出纳申领备用金发放备用金1）现金出纳填写申请单资金部长现金出纳发放备用金现金出纳领取备用金最高额度为5万元，备用金不足需要补足时，由现金出纳填写备用金申请单，列明用途及日期，转资金部长审核无误后，资金部长在申请单上签字并负责发放备用金。现金出纳必须每天向财务总监填报现金收支日报表，每天清点库存，由资金部长及审计部不定期抽点。写申请，注明款项用途用款时间及金额写申请，注明款项用途用款时间及金额还折领折还折领折2）资金部长用大额现金财务总监资金部长财务总监现金存折存放于财务总监处，财务总监的备用金额度为20万元。资金部长需要提取大额现金时，填写申请单转财务总监审批，提现后将存折再转交财务总监。工作时限：当日3）每月发完工资后，要及时将奖金明细及数额转财务总监，以便及时处理账务。工作时限：工资发放完毕后三个工作日4）每周六及时将本周支付的大额交际费请款单及汇总表转财务总监，以便及时处理账务。工作时限：每周六（七）挂账单挂账流转程序（车辆维修、办公用品、车辆加油费、采购挂账、应付工程款）制凭证编号1、车辆维修挂账制凭证编号财务经理接件费用部财务经理资金部长凭证传递办公室进行车辆维修保养时，应先请款得到领导同意后进行。遇到特殊情况必须先维修时，应在维修后及时把挂账单及情况说明上报，得到领导批示后财务可以先挂账。费用组编制挂账凭证经财务经理审核后，转资金部长编号后记账。工作时限：一个工作日编号2、办公用品挂账编号财务经理接件资产管理部经理资金部长凭证传递办公用品到货后，由采购员、办公室专职管理人员、财务资产管理员共同验收入库，并在入库单上签字确认后转财务，计划内采购转资产组编制凭证后及时转财务经理审核，无误转资金部长编号，资产管理员要及时登记电脑账和手工账及个人领用办公用品备查账。制凭证工作时限：一个工作日制凭证编号3、车辆加油费挂账编号财务经理费用部资金部长凭证传递每天司机加完油后，及时填写加油票，经主管领导签字后及时转至财务主管副主任，超时财务可拒收，由副主任转费用组编制会计凭证，转会计主任审核无误之后转总出纳编号，转各组记账。工作时限：一个工作日制凭证写入库单依据合同审核签字4、采购挂账制凭证写入库单依据合同审核签字各公司、各部门内勤资产部往来部资金部长编号凭证传递甲供材料到货后，由采购员、保管员亲自到现场根据合同验货，无误填写入库单，经现场相关人员（工程师、项目经理、施工队负责人）签字后转财务经理，由财务经理转资产管理部编制凭证后，转往来部依据采购合同审核数量、金额，无误在凭证上签字转财务经理审核，无误转资金部长编号后按规定记账。如果和合同不符，必须及时返财务经理处理。工作时限：一个工作日依合同制单5、应付工程款挂账依合同制单成本预算部财务经理财务总监资金部长编号施工合同（一次包死）转成本预算部后，对于一次包死的合同，成本预算部可依据合同金额编制挂账凭证，成本先入账。经过财务经理、财务总监审核后转资金部长编号，转各部记账。工作时限：一个工作日广告费挂账报纸广告发布后第二日，策划部将报样原件、挂账单原件经部门经理、主管副总签字确认后转财务审核，财务审核刊例价格无误后转总裁批示后挂账。工作时限：一个工作日特快专递费挂账申请人需要发特快专递，首先由申请人写申请，经部门经理同意后持申请单到前台办理，每周六由前台将发放明细及留存联转财务挂账。工作时限：一个工作日办公饮用水挂账每周六由办公室专人将本周的饮用水入库单转财务挂账，入库单上必须有两人以上签字方可生效。工作时限：一个工作日（八）换结算发票1）现场收费往来部（审核房款费用、物业费）财务经理总监经理销售手续员转销售副总对于全款到位的客户需要换结算发票，由现场收费员收取客户的全款预收款发票并填写“换结算发票申请表”，每天到公司交接时直接转往来部长，往来部审核客户的房款及费用收取情况，并签署明确意见后转财务经理、财务总监审批，然后转销售副总。工作时限：一个工作日开具审核、盖印2）开具房款结算发票开具审核、盖印经理接件往来部财务经理现场收费发放财务经理在接到可换结算发票的批示后，将批示转往来部长开具结算发票，开完后转财务经理审核，无误到财务总监处盖印，同时和现场收费员做好交接，由现场收费员负责向客户签字发放。工作时限：一个工作日3）现场发票管理分2种情况，发票在会计主任处领取，收据在副主任处领取。发票：由财务总监保管。现场收费员在财务经理处领取发票，发票编号管理。每一本发票开完后，由现场收费员列出收款明细表并签字，必须和所开发票金额一致；先转往来部审核，往来部注明目前账上累计收款数，保证账上已收款金额和所开发票金额相等，核实无误签字确认；然后转指定发票管理人记入电脑后，将明细表及发票同时转财务经理。每月末核对已开发票本数，未开发票本数，正在使用本数，保证同领购总数相符。收款收据：由财务经理保管。现场收费员在财务经理处领取，管理同上。工作时限：换领发票当日（九）审计内部组成审计部（财务总监指定）研讨，明确审计目标审计出具报告总监总裁财务中心组织成立审计部，审计前，首先讨论所要审计的公司情况，明确审计目标及审核目的。然后审计部进行审计，审计完毕后负责出具内部审计报告，并由双方签字确认后将报告转财务总监，财务总监对本次审计结果做出评价后转集团总裁。工作时限：一周或根据实际要求（十）销售合同审核经理往来部（审核房款、费用、面积、单价、计算提成）经理总监专人秘书财务经理接到销售转来的销售合同后，转往来部审核客户的房款、“费用”交纳情况，面积、单价是否准确，并按照比例计算销售提成，发现问题及时在销售合同联络单上注明，在规定时限内转经理、财务总监审核，最后由指定人员转秘书审批。工作时限：二个工作日（十一）物业返出入门证：审核出表审核经理往来部资金部长经理总监现金出纳工作时限：手续齐全现场返还，后补请款（十二）返还装修押金核楼号、核金额经理 往来部经理总监现金出纳现场收费二、文件及合同流转程序1、文件流转程序（1）财务指定接件人负责接取文件，接到秘书当天转来的经总裁批示的文件，首先按类别登记以备查，然后按紧急程度和重要性分类，当日转财务总监审批。（2）财务总监审批后无疑议转资金部长盖印，有问题由负责人转申请人。资金部长盖好印后转文件接取人。（3）文件接取人当日电话通知申请人到财务领取文件，并督促申领人返回财务该文件的复印件，同时将文件盖印申请单同文件复印件一并装订存档，并录入电脑领取时间及领取人，月末终了连同汇总表统一转会计主任存档。（4）需要回复意见的文件各经办人必须在规定的时间内反馈信息，及时同财务文件接取人联系。2、合同流转程序（1）财务指定接件人负责接取合同，每天接到秘书转