第三章 对外贸易管制

《报关实务》第三章对外贸易管制第三章对外贸易管制台湾是否进口美牛肉再起争议：台行政机构审慎处理没有时间表美国通过针对中越的关税法案中越两国对美国通过的关税法案表示不满§3.1对外贸易管制概述一、对外贸易管制概念和特点

1.对外贸易管制的定义对外贸易管制，也称进出口国家管制，是指一国政府为了国家的宏观经济利益、国内外政策需要以及履行所缔结或加入国际条约的义务，确立实行各种管制制度、设立相应管制机构和规范对外贸易活动的总称。

2.对外贸易管制的特点对外贸易管制是一种行政管理行为，体现国家意志并以国家强制为后盾，不仅是各国政府的重要职能，也是国家对外经济政策的具体体现。

（1）保护本国经济利益，发展本国经济；（2）推行本国的外交政策；（3）行使国家职能。二、对外贸易管制制度我国对外贸易管制制度是由海关监管制度、关税制度、进出口许可管理制度（包括货物、技术进出口许可和经营许可）、对外贸易经营者资格管理制度、出入境检验检疫制度、进出口货物收付汇管理制度、贸易救济制度以及其他有关的管理制度组成的一种综合性制度。我国对外贸易管制制度的主要内容除海关监管制度、关税制度外，可以概括为：“证”、“备”、“检”、“核”、“救”五个字。（1）“证”主要是指进出口许可证件，即法律、行政法规规定的各种具有许可进出性质的证明。（2）“备”是指对外贸易经营资格的备案登记。对外贸易经营者未按规定办理备案登记的，海关不予办理进出口货物的验放手续。（3）“检”是指商品质量的检验检疫、动植物检疫和国境卫生检疫，简称“三检”。（4）“核”是指进出口收、付汇核销。（5）“救”是指贸易管制中的救济措施，包括反倾销、反补贴和保障措施。三、对外贸易管制的法律框架

由于贸易管制是一种国家管制，因此其所涉及的法律渊源不包括地方性法规、地方性规章、各民族自治区政府的地方条例和单行条例，只限于宪法、法律、行政法规、部门规章以及相关的国际条约五个方面。

1.宪法宪法是国家的根本大法，具有最高法律效力，是制定包括《对外贸易法》、《海关法》在内的所有法律的依据。

2.法律我国现行的与对外贸易管制有关的法律主要有《中华人民共和国对外贸易法》、《中华人民共和国海关法》、《中华人民共和国进出门商品检验法》、《中华人民共和国进出境动植物检疫法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国国境卫生检疫法》、礴中华人民共和烟野生动物保护法》、《中华人民共和国药品管理法》、《中华人民共和国文物保护法》、《中华人民共和国食品卫生法》等。

3.行政法规我国现行的与对外贸易管制有关的行政法规主要有《中华人民共和国货物进出口管理条例》、《中华人民共和国技术进出口管理条例》、《中华人民共和国进出口关税条例》、《中华人民共和国知识产权海关保护条例》、《中华人民共和国野生植物保护条例》、《中华人民共和国外汇管理条例》、《中华人民共和国反补贴条例》、《中华人民共和国反倾销条例》、《中华人民共和国保障措施条例》等。

4.部门规章我国现行的与对外贸易管制有关的部门规章很多，例如《货物进口许可证管理办法》、《货物出口许可证管理办法》、《货物自动进口许可管理办法》、《出口收汇核销管理办法》、《进口药品管理办法》、《放射性药品管理办法》、《两用物项和技术进出口许可证管理办法》等。

5.国际条约我国目前加入或缔结的涉及贸易管制的国际条约主要有：（1）加入WTO所签订的各类贸易协定；（2）《关于简化和协调海关业务制度的国际公约》；（3）《濒危野生动植物种国际贸易公约》；（4）《关于消耗臭氧层物质的蒙特利尔议定书》；（5）麻醉品、精神药物的国际公约；（6）《关于化学品国际贸易资料交流的伦敦准则》；（7）《关于国际贸易中对某些危险化学品的和农药采用事先知情同意程序的鹿特丹公约》；（8）《控制危险废物越境转移及其处置的巴塞尔公约》；（9）《建立世界知识产权组织公约》。美国：奥巴马担心法案不合国际条约4名中国人在津巴布韦食用40多只野生乌龟被捕我国将逐步淘汰现有空调制冷剂完成无污染替换欧盟推出航空碳税措施引发其他国家非议第二次课2012年10月11日请谈谈“黄金周”设立的存和废与“外汇”管制的宽与严。环境变化动态性变中兴华为在美经济活动屡遭阻挠欧盟对华光伏反倾销立案中国光伏企业反应强烈日方担心中日经贸受挫旅游业或受较大影响时事新闻：§3.2对外贸易管制的主要内容为维护国家安全和社会公共利益，保护人民的生命健康，履行中华人民共和国所缔结或者参加的国际条约和协定，国务院商务主管部门会同国务院有关部门，依照《中华人民共和国对外贸易法》法规对禁止进出口目录商品实施监督管理。一、禁止进出口管理——列入《禁止进口货物目录》的商品(有6批)：《禁止进口货物目录》第一批、第六批，根据我国所缔结或参加的国际条约、协定，需要禁止进口的货物名称，如四氯化碳、犀牛角和虎骨等；《禁止进口货物目录》第二批：旧机电产品类；《禁止进口货物目录》第三批、第四批、第五批，所涉及的是对环境有污染的固体废物类。禁止目录在不断调整，有些已废止！1.禁止进口的货物与技术

——国家有关法律、法规明令禁止进口的商品例如，依据《中华人民共和国进出境动植物检疫法》，国家禁止下列货物进境：①来自动植物疫情流行的国家或地区的有关动植物、动植物产品和其他检疫物；②动植物病源（包括菌种、毒种等）及其他有害生物、动物尸体，土壤；③带有违反“一个中国”为原则内容的货物及其包装；④以氯氟羟物质为制冷剂、发泡剂的家用电器产品和以氯氟羟物质为制冷剂、发泡剂的家用电器压缩机；⑤滴涕、氯丹等。⑥莱克多巴胺和盐酸莱克多巴胺。中国扩大禁止进出口食品农产品范围——其他各种原因停止进口的商品

①以CFC-12为制冷工质的汽车和汽车空调压缩机(含空调器)；②右方向盘汽车；③旧服装、VIII因子制剂等血液制品；④氯酸钾和硝酸铵。

——禁止进口技术管理根据《对外贸易法》、《技术进出口管理条例》以及《禁止进口限制进口技术管理办法》的有关规定，国务院商务主管部门会同国务院有关部门，制定、调整并公布禁止进口的技术目录。属于禁止进口技术的，不得进口。目前《中国禁止进口限制进口技术目录》（第一批）所列明的禁止进口的技术涉及钢铁冶金、有色金属冶金、化工、石油炼制、石油化工、消防、电工、轻工、印刷、医药、建筑材料等技术领域。

对列入国家公布禁止出口目录的及其他法律、法规明令禁止或停止出口的货物、技术，任何对外贸易经营者不得经营出口。——列入《禁止出口货物目录》的商品有五批：

①《禁止出口货物目录（第一批），是为了保护我国自然生态环境和生态资源，从我国国情出发，履行我国所缔结或者参加的与保护世界自然生态环境相关的一系列国际条约和协定而发布的。如国家禁止出口属破坏臭氧层物质的四氯化碳，禁止出口属世界濒危物种管理范畴的犀牛角、虎骨、麝香，禁止出口有防风固沙作用的发菜和麻黄草等植物。②《禁止出口货物目录》（第二批），主要是为了保护我国匮乏的森林资源，防止乱砍滥伐而发布的，如禁止出口木炭。③《禁止出口货物目录》（第三批），为了保护人的健康，维护环境安全，淘汰落后产品，履行《关于在国际贸易中对某些危险化学品和农药采用事先知情同意程序的鹿特丹公约》和《关于持久性有机污染物的斯德哥尔摩公约》而颁布，如长纤维青石棉、二恶英等。④《禁止出口货物目录》（第四批），主要包括硅砂、石英砂及其他天然砂。⑤《禁止出口货物目录》（第五批），包括无论是否经化学处理过的森林凋落物以及泥炭（草炭）。2.禁止出口的货物与技术

——国家有关法律、法规明令禁止出口的商品

①依据《中华人民共和国野生植物保护条例》，禁止出口未定名或新发现并有重要价值的野生植物；②原料血浆；③商业性出口的野生红豆及其部分产品；④劳改产品；⑤以氯氟羟物质为制冷剂、发泡剂的家用电器产品和以氯氟羟物质为制冷剂、发泡剂的家用电器压缩机；⑥滴滴涕、氯丹等。⑦莱克多巴胺和盐酸莱克多巴胺。

——禁止出口技术管理根据《对外贸易法》、《技术进出口管理条例》以及《禁止出口限制出口技术管理办法》的有关规定，国务院商务主管部门会同国务院有关部门，制定、调整并公布禁止出口的技术目录。属于禁止出口技术的，不得出口。目前《中国禁止出口限制出口技术目录》所列明的禁止出口的技术涉及核、测绘、地质、药品生产、农业等技术领域。二、限制进出口管理1.限制进口管理

——许可证管理

许可证件管理是国家对进出口货物进行宏观管理的一种行政手段，目的是维护正常的进出口秩序，保护和促进国内生产，协调出口。它是指在一定时期内根据国内各领域的需要，以及为履行中国所加入或缔结的有关国际条约的规定，以经国家各主管部门签发许可证件的方式来实现各类限制进口的措施。许可证件管理主要包括进口许可证、濒危物种进口、可利用废物进口、进口药品、进口音像制品、黄金及其制品进口等管理。

——关税配额管理关税配额管理指一定时期内(一般是1年)，国家对部分商品的进口制定关税配额税率并规定该商品进口数量总额，在限额内，经国家有关部门批准后允许按照关税配额税率征税进口，如超出限额则按照配额外税率征税进口的措施。一般情况下，关税配额税率优惠幅度很大，有的商品如小麦，关税配额税率与最惠国税率相差达65倍。国家通过这种行政管理手段，对一些重要商品以关税这个成本杠杆来实现限制进口的目的，因此关税配额管理是一种相对数量的限制。

——限制进口技术管理限制进口技术实行目录管理。根据《中华人民共和国对外贸易法》、《技术进出口管理条例》及《禁止进口限制进口技术管理办法》的有关规定，国务院商务主管部门会同国务院有关部门，制定、调整并公布限制进口的技术目录。属于目录范围内限制进口的技术，实行许可证管理，未经国家许可，不得进口。进口属于限制进口的技术，应当向国务院商务主管部门提出技术进口申请。国务院商务主管部门收到技术进口申请后，应当会同国务院有关部门对申请进行审查。技术进口申请经批准的，由国务院商务主管部门发给“中华人民共和国技术进口许可意向书”。目前，列入《中国禁止进口限制进口技术目录》（第一批）中属限制进口的技术包括生物技术、化工技术、石油炼制技术、石油化工技术、生物化工技术和造币技术等。经营限制进口技术的经营者在向海关申报进口手续时，必须主动递交技术进口许可证，否则经营者将承担为此而造成的一切法律责任。2.限制出口管理

——出口配额限制出口限制是指在一定时期内为建立公平竟争机制、增强中国商品在国际市场的竞争力、保障最大限度的收汇及保护中国产品的国际市场利益，国家对部分商品的出口数量直接加以限制的措施。中国出口配额限制有两种管理形式，即出口配额许可证管理和出口配额招标管理。

——出口非配额限制出口非配额限制是指在一定时期内根据国内政治、军事、技术、卫生、环保、资源保护等领域的需要，以及为履行中国所加入或缔结的有关国际条约的规定，以经国家各主管部门签发许可证件的方式来实现的各类限制出口措施。目前，中国非配额限制管理主要包括出口许可证、濒危物种、两用物项出口及军品出口等许可管理。物，名叫懒猴国家一级保护动

——限制出口技术管理

国务院商务主管部门会同国务院有关部门，制定、调整并公布限制出口的技术目录。属于目录范围内限制出口的技术，实行许可证管理；未经国家许可，不得出口。中国目前限制出日的技术目录主要有《两用物项和技术出口许可证管理目录》和《中国禁止出口限制出口技术目录》等。出口属于上述限制出口的技术，应当向国务院商务主告部门提出技术出日申请，经国务院商务主管部门审核批准后取得技术出口许可证件，凭以向海关办理出口通关手续。经营限制出口技术的经营者在向海关申报出口手续时，必须主动递交相关技木出口许可证件，否则经营者将承担为此而造成的一切法律责任。三、自由进出口管理除国家禁止、限制进出口的货物、技术外的其他货物、技术，均属于自由进出口范围。自由进出口货物、技术的进出口不受限制，但基于监侧进出口情况的需要，国家对部分属于自由进口的货物实行自动进口许可管理，对自由进出口的技术实行技术进出口合同登记管理。

1.货物自动进口许可管理自动进口许可管理是在任何情况下对进口申请一律予以批准的进口许可制度。进口属于自动进口许可管理的货物，进口经营者应当在办理海关报关手续前，向国务院商务主管部门或者国务院有关经济管理部门提交自动进口许可申请；进口经营者凭国务院商务主管部门或者国务院有关经济管理部门发放的自动进口许可证明，向海关办理报关手续。

2.技术进出口合同登记管理进出口属于自由进出口技术，应当向国务院商务主管部门或者其委托的机构办理合同备案登记。国务院商务主管部门应当自收到规定的文件之日起3个工作日内，对技术进出口合同进行登记，颁发技术进出口合同登记证。申请人凭技术进出口合同登记证，办理外汇、银行、税务、海关等相关手续。入世十年：贸易投资自由便利程度大幅提高§3.3对外贸易管制的手段一、出入境检验检疫管理

2.出入境检验检疫职责范围对列入《出入境检验检疫机构实施检验检疫的进出境商品目录》（以下简称《法检目录》和《实施入境验证的进口商品目录》的货物进出口时，必须先向口岸检验检疫机构报检，取得“中华人民共和国检验检疫入境货物通关单”或“中华人民共和国检验检疫出境货物通关单”，海关凭此验放。1.出入境检验检疫制度的概念出入境检验检疫制度是指由国家出入境检验检疫部门依据中国有关法律和行政法规以及中国政府所缔结或者参加的国际条约、协定，对出入境的货物、物品及其包装物、交通运输工具、运输设备和出入境人员实施检验检疫监督管理的法律依据和行政手段的总和。其国家主管部门是国家质量监督检验检疫总局。3.出入境检验检疫制度的组成（1）进出口商品检验制度（2）进出境动植物检疫制度（3）国境卫生监督制度法定检验、合同检验、公证鉴定和委托检验注册登记、疫情调查、检测和防疫指导进出境检疫、国境传染病检侧、进出境卫生监督二、进出口货物收付汇管理

进出口货物收付汇管理制度是国家外汇管理局、中国人民银行及国务院其他有关部门，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及相关法律、法规、条例，对各类外汇业务、人民币汇率生成机制和外汇市场等实行监督管理的制度。（1）出口货物收汇核销管理的定义出口货物收汇核销管理是指国家外汇管理部门根据国家外汇管制的要求;通过海关对出口货物的监管，对出口单位的收汇是否按规定上缴国家，而进行监督的一种管理制度。其法律依据是国家有关部门制定的《出口收汇核销管理办法》与《出口收汇核销管理办法实施细则》。（2）出口货物收汇核销程序“出口收汇核销单”是出口货物收汇核销的凭证。核销的具体程序为：①出口企业在报关前，向当地外汇管理局领取“出口收汇核销单”。②填写并在报关时，向海关交验“出口收汇核销单”。③出口企业将有关单据和“核销单”交银行收汇，并将该“核销单”存根联和报关单送原签发外汇管理局，由其核对有关单据后，核销该笔收汇。1.出口货物收汇核销管理2.进口货物付汇核销管理

（1）进口货物付汇核销管理的定义进口货物付汇核销管理，是指国家为了防止汇出外汇而实际不进口商品的逃汇行为的发生，通过海关对货物的实际监管来监督付汇进口，并对进口单位实行进口付汇核销的一种管理制度。其法律依据是《贸易进口付汇核销监管暂行办法》，对违反此规定的单位，外汇管理局将按照《中华人民共和国外汇管理条例》的规定予以处罚。（2）进口货物付汇核销程序

进口单位应当在有关货物进口报关后一个月内向外汇管理局办理核销手续。其具体程序为：①进口单位填写“贸易进口付汇核销单”，要求海关签章，盖章后的“贸易进口付汇核销单，被称为“付汇核销用进口货物报关单”，即“进口货物报关单付汇证明联”。②进口单位凭“付汇核销用进口货物报关单”连同“贸易进口付汇核销单”等有关单证，到国家外汇管理局指定的银行办理进口付汇核销手续。③外汇指定银行办完付汇核销手续后，将“贸易进口付汇核销单”第二联退还进口企业。1.国家外汇管理局海关总署国家税务总局关于货物贸易外汇管理制度改革的公告2.国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知3.国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知（附件1-5）三、对外贸易救济措施

1.反倾销措施

临时反倾销措施是指进口方主管机构经过调查，初步认定被指控产品存在倾销，并对国内同类产业造成损害，据此可以依据WTO所规定的程序进行调查，在全部调查结束之前，为防止在调查期间国内产业继续受到损害，而采取WTO所允许的措施。临时反倾销措施有两种形式：一是征收临时反倾销税；二是要求提供现金保证金、保函或者其他形式的担保。征收临时反倾销税，由国务院外经贸主管部门提出建议，国务院关税税则委员会根据其建议做出决定，由国务院外经贸主管部门予以公告。要求提供现金保证金、保函或者其他形式的担保，由国务院外经贸主管部门做出决定予以公告。海关自公告规定实施之日起执行。临时反倾销措施实施的期限，自临时反倾销措施公告规定实施之日起，不超过4个月；在特殊情况下，可以延长至9个月。我国“起诉欧盟第一案”胜诉

（2）最终反倾销措施对终裁决定确定倾销成立，并由此对国内产业造成损害的，可以在正常海关税费之外征收反倾销税。征收反倾销税，由国务院外经贸主管部门提出建议，国务院关税税则委员会根据其建议做出决定，由国务院外经贸主管部门予以公告。海关自公告规定实施之日起执行。倾销与反倾销——中美经济的持久仗

2.反补贴措施补贴是指政府或任何公共机构对企业提供财政捐助以及政府对其收入或价格的支持，特别是出口补贴。补贴与倾销一样，也是一种不公平竞争行为。反补贴与反倾销的措施相同，也分为临时反补贴措施和最终反补贴措施。

（1）临时反补贴措施初裁决定确定补贴成立，并由此对国内产业造成损害的，可以采取临时反补贴措施。临时反补贴措施采取保证金或者保函作为担保的征