普适部分-内部控制-判断题

一、判断题.对存续的票据信托业务，信托公司应加强风险管理，信托项目存续期间不得开展新的票据业务，到期后应立即终止，不得展期。（ ）答案：对。《中国银监会办公厅关于信托公司票据信托业务等有关事项的通知》银监办发〔2012〕70号第二条：对存续的票据信托业务，信托公司应加强风险管理，信托项目存续期间不得开展新的票据业务，到期后应立即终止，不得展期。.持票人不先行使付款请求权而先行使追索权遭拒绝提起诉讼的，人民法院可以受理。（ ）答案：错。最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定：第四条。.票据法第四十条第二款和第六十五条规定的持票人丧失对其前手的追索权，包括对票据出票人的9追索权。（ ）答案：错。应为不包括对票据出票人的追索权。最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定：第十九条。.银行汇票、银行本票的出票人以及银行承兑汇票的承兑人在票据上未加盖规定的专用章而加盖该银行的公章，支票的出票人在票据上未加盖与该单位在银行预留签章一致的财务专用章TOC\o"1-5"\h\z而加盖该出票人公章的，签章人应当承担票据责任。 ）答案：对。最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定：第四十二条。.空白授权票据的持票人行使票据权利时未对票据必须记载事项补充完全，因付款人或者代理付款人拒绝接收该票据而提起诉讼的，人民法院应予支持（ ）答案：错。人民法院不予支持。最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定：第四十五条。.因票据质权人以质押票据再行背书质押或者背书转让引起纠纷而提起诉讼的，人民法院应当认定背书行为无效。 ）答案：对。最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定：第四十七条。.保证人未在票据或者粘单上记载“保证”字样而另行签订保证合同或者保证条款的，可认为属于票据保证（ ）答案：错。不属于票据保证。最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定：第六十二条。.由于出票人制作票据，或者其他票据债务人未按照法定条件在票据上签章，给他人造成损失的，除应当按照所记载事项承担票据责任外，还应当承担相应的民事责任。（）答案：对。最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定：第七十六条。TOC\o"1-5"\h\z.贴现人办理纸质票据贴现后，应当在票据上记载“已贴现”字样，该票据不再以纸质形式进行背书转让、设立质押或者其他交易行为。贴现人应当对纸质票据妥善保管。（ ）答案：错（已电子登记权属）《票据交易管理办法》第四章第二十■条。.票据托管账户采用实名制，不得出租、出借或者转让。（ ）答案：对。《票据交易管理办法》第五章第三十五条。.质押式回购的回购金额可以超过质押票据的票面总额。（ ）答案：错（不得超过）《票据交易管理办法》第六章第四十八条。.电子商业汇票一经承兑即视同承兑人已进行付款确认。（ ）答案：对。《票据交易管理办法》第四章第三十一条。.持票人在提示付款期内通过票据市场基础设施提示付款的，承兑人应当在提示付款当日进行应答或者委托其开户行进行TOC\o"1-5"\h\z应答。（ ）答案：对。《票据交易管理办法》第七章第五十六条。.金融市场基础设施按照票据市场基础设施建设有关标准进行系统建设与管理。（ ）答案：错（票据市场基础设施按照金融市场基础设施建设。）《票据交易管理办法》第三章第十三条。.已贴现票据应当通过票据市场基础设施办理背书转让、质押、保证、提示付款等票据业务。（ ）答案：对。《票据交易管理办法》第四章第二十五条。.质押式回购和买断式回购最短期限为一天，并应当大于票据剩余期限。（ ）答案：错（小于）。《票据交易管理办法》第六章第四十七条。.票据承兑人制作票据，应按照法定条件在票据上签章，并按照所记载的事项承担票据责任。（ ）答案：错。票据法第四条，由出票人制作票据。.票据法所称票据权利，是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权、追索权和抗辩权。（ ）答案：错。票据法第四条，无抗辩权。.票据金额以中文大写和数码同时记载，二者应该一致，TOC\o"1-5"\h\z二者不一致的，以中文大写为准。（ ）答案：错。票据法第八条，二者不一致的，票据无效。.因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制，享有的票据权利也可优于其前手的权利。 ）答案：错。票据法第十一条，享有的票据权利不得优于其前手的权利。.票据上有伪造、变造的签章的，影响票据上其他真实签章的效力。（ ）答案：错。票据法第十四条。.票据丧失的，失票人应当在通知挂失止付后五日内，依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。（ ）答案：错。票据法第十五条，三日内。.背书可以附有条件，所附条件具有汇票上的效力。（ ）答案：错。票据法第三十三条，背书不得附有条件，背书时附有条件的，所附条件不具有汇票上的效力。.汇票的债务可以由保证人承担保证责任，保证人由汇票债务人以外的他人担当。（ ）答案：对。票据法第四十五条。.保证不得附有条件，附有条件的，不影响对汇票的保证TOC\o"1-5"\h\z责任。（ ）答案：对。来源：票据法第四十八条。.汇票付款时，汇票金额为外币的，以外币支付。（ ）答案：错。票据法第五十九条，汇票金额为外币的，按照付款日的市场汇价，以人民币支付。.持票人可以不按照汇票债务人的先后顺序，对其中任何一人、数人或者全体行使追索权。（ ）答案：对。来源：票据法第六十八条。.支票可以支取现金，也可以转账。现金支票只能用于支取现金，转账支票既能用于转账，又可以支取现金。（ ）答案：错。票据法第八十三条，转账支票只能用于转账。.银行业金融机构可以通过票据转贴现业务转移规模，消减资本占用。（ ）答案：错。银监办发〔2015〕203号风险提示。.银行业金融机构可以利用承兑贴现业务虚增存贷款规模。（ ）答案：错。银监办发〔2015〕203号风险提示。.部分银行业金融机构利用贴现资金还旧借新，调节信贷质量指标；发放贷款偿还垫款，掩盖不良。这种业务操作是合规允许的。（ ）答案：错。银监办发〔2015〕203号风险提示.部分银行业金融机构通过同业代理转贴现、抽屉协议，隐匿信贷资产规模；委托中介机构办理票据业务，出租、出借账户和印鉴。这种创新“票据代理”可以有效规避监管要求，应该大力推广。（ ）答案：错。银监办发〔2015〕203号风险提示。TOC\o"1-5"\h\z.支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。（ ）答案：对。中华人民共和国票据法（2004修正）第八十一条。.商业银行的关联交易应当按照商业原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行。（ ）答案：正确。《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第四条第二款。.如关联方以银行存单、国债提供足额反担保，商业银行可以为关联方的融资行为提供担保。（ ）答案：正确。《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第二十九条。TOC\o"1-5"\h\z.重大关联交易可以合并披露。（ ）答案：错误。《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第三十八条.市场风险管理是识别、计量、监测和控制市场风险的全过程。（ ）答案：正确。《商业银行市场风险管理指引》第四条.不良金融资产工作人员在一定条件下可以同时从事资产评估（定价）、资产处置和相关审核审批工作。（ ）答案：错误。《不良金融资产处置尽职指引》第七条第二款.抢劫商业银行或运钞车、盗窃银行业金融机构现金30万元以上的案件，诈骗商业银行或其他涉案金额1000万元以上的案件，商业银行应及时向银监会或其派出机构报告。（ ）答案：正确。《商业银行操作风险管理指引》第二十四条第一款。.商业银行的内审部门应直接负责或参与其他部门的操作风险管理。（ ）答案：错误。《商业银行操作风险管理指引》第十一条.银行业金融机构和金融资产管理公司资产处置前期调查TOC\o"1-5"\h\z主要由内部人员负责实施。必要时，也可委托中介机构进行或参与。（ ）答案：正确。《不良金融资产处置尽职指引》第二十三条.对因受客观条件限制，暂时无法处置的资产进行租赁.应遵守国家有关规定，并在不影响资产处置的情况下，合理确定租赁条件，确保租赁资产的安全和租赁收益。（ ）答案：正确。《不良金融资产处置尽职指引》第三十条.对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的担保作为主要还款来源。（ ）答案：错误。《贷款风险分类指引》第七条。.同一笔贷款不得进行拆分分类。（ ）答案：正确。《贷款风险分类指引》第九条。.商业银行应将声誉风险管理纳入公司治理及全面风险管理体系，建立和制定声誉风险管理机制、办法、相关制度和要求，主动、有效地防范声誉风险和应对声誉事件，最大程度地减少对社会公众造成的损失和负面影响。（ ）答案：正确。《商业银行声誉风险管理指引》第三条。.人民银行将商业银行声誉风险监管纳入持续监管框架，对商业银行声誉风险管理的有效性进行监督检查，将商业银行声誉风险管理状况作为市场准入的考虑因素。（ ）答案：错误。《商业银行声誉风险管理指引》第九条.银行业金融机构的全面风险管理体系应当考虑风险之间的关联性，审慎评估各类风险之间的相互影响，防范跨境、跨业风险。（ ）答案：正确。《银行业金融机构全面风险管理指引》第三条第二款。.银行业金融机构应当建立风险偏好的调整制度。根据业务规模、复杂程度、风险状况的变化，对风险偏好进行调整。（ ）答案：正确。《银行业金融机构全面风险管理指引》第二十四条。.支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。（）答案：对。中华人民共和国票据法（2004修正）第八十一条.出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的，为空头支票。禁止签发空头支票。（ ）答案：对。《中华人民共和国票据法》第八十七条——10——.农村中小金融机构要严格按照银监会相关票据业务监管要求，坚决从严治行，切实加强管理，有效遏制违规票据经营和违法犯罪，全面提升内控和风险管理水平，实现稳定经营和可持续发展。（ ）答案：对。《关于农村中小金融机构票据业务风险提示的通知》.存款保险投保机构应当按照存款保险基金管理机构的规定，每6个月交纳一次保费。（ ）答案：对。《存款保险条例》第十条。.农村中小金融机构要全面梳理票据业务管理规范及内控流程中存在的缺陷，健全完善制度、内部控制措施、机制保障及纠错整改能力，推动加强业务管理、风险合规和审计监督“三道防线”建设，堵塞制度漏洞和管理真空，实现对票据业务风险的有效控制。（ ）答案：对。《商业银行内部控制指引》（银监发〔2014〕40号）.票据的出票日期必须使用中文大写。为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”日为拾壹至拾玖的，—11—应在其前面加“壹：（ ）答案：对。《支付结算办法》银发1997〕393号附一“正确填写票据和结算凭证的基本规定”第七条。.填写票据中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”（或“正”）字，在“角”之后可以不写“整”（或“正’）字。大写金额数字有“分”的;‘分”后面不写“整”（或“正”）字。（ ）答案：对。《支付结算办法》银发1997〕393号附一“正确填写票据和结算凭证的基本规定”第一至四条。TOC\o"1-5"\h\z.商业银行应当按照银行业监督管理机构的规定，向银行业监督管理机构交存存款准备金，留足备付金。（ ）答案：错。《商业银行法》第三十二条。.金融机构缴纳的罚款和被没收的违法所得，不得列入该金融机构的成本、费用。（ ）答案：对。《金融违法行为处罚办法》第二十九条。.中国银行业监督管理委员会依法对商业银行的流动性风险及其管理体系实施监督管理。（ ）答案：对。《商业银行流动性风险管理办法（试行）》第五条。.票据丧失时，失票人请求保全票据权利的程序，适用出—12—票地法律。（答案：错。《票据法》第一百零一条。TOC\o"1-5"\h\z.故意使用伪造、变造的票据，金额相对不大的，可以不追究刑事责任。（ ）答案：错。《票据法》第一百零二条。.证券交易所的设立和解散，由证监会决定。（ ）答案：错。《证券法》第一百零二条。.设立城市商业银行注册资金的最低要求为5000万元。（ ）答案：错。《商业银行法》第十三条。.商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。（ ）答案：对。《商业银行法》第六十四条。.银行业金融机构董事会及高级管理层应审核重大项目的风险评估报告。（ ）答案：对。《银行业金融机构重要信息系统投产及变更管理办法》第三章第12条。.商业银行应设计统一的薪酬管理体系，其薪酬由固定薪—13—酬、可变薪酬、福利性收入等构成。（答案：对。《商业银行稳健薪酬监管指引》第二章第五条。.授信是指商业银行向客户直接提供资金支持，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出保证。包括但不限于：贷款、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等表内外业务。（ ）答案：对。《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第一章第四条。.银行业金融机构的战略管理、核心管理以及内部审计等职能不宜外包。（ ）答案：对。《银行业金融机构外包风险管理指引》第一章第七条。.国别风险，是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行业金融机构债务，或使银行业金融机构在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使银行业金融机构遭受其他损失的风险。（ ）答案：对。《银行业金融机构国别风险管理指引》第一章第三条。—14―.国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级。（ ）答案：对。《银行业金融机构国别风险管理指引》第二章第十七条。.表外业务是指商业银行从事的，按照现行的会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但有可能引起损益变动的业务，包括担保类、部分承诺类两种类型业务。（）答案：对。《商业银行表外业务风险管理指引》第一章第二条。.商业银行经营担保类和承诺类业务可以采用收取保证金等方式降低风险。（ ）答案：对。《商业银行表外业务风险管理指引》第二章第十条。.商业银行经营表外业务形成的垫款应当纳入表内相关业务科目核算和管理。（ ）答案：对。《商业银行表外业务风险管理指引》第二章第十三条。.贷款损失准备是指商业银行在成本中列支、用以抵御贷款风险的准备金，不包括在利润分配中计提的一般风险准备。—15―答案：对。《商业银行贷款损失准备管理办法》第一章第三条。.在消费者权益保护工作中，总行和各级分支机构应当确定一名高级管理人员负责维护金融消费者合法权益工作。（）答案：对。《关于完善银行业金融机构客户投诉处理机制切实做好金融消费者保护工作的通知》第一。.通过商业银行网点直接向客户销售保险产品的人员，应当是持有保险代理从业人员资格证书的银行销售人员商业银行不得允许保险公司人员派驻银行网点。（）答案：对。《关于进一步加强商业银行代理保险业务合规销售与风险管理的通知》第十二。.银行业金融机构应当尊重银行业消费者，照顾残疾人等特殊消费者的实际需要，尽量提供便利化服务，不得有歧视性行为。（ ）答案：对。《中国银监会关于印发银行业消费者权益保护工作指引的通知》第十六条。.银行业金融机构应当严格遵守国家关于金融服务收费的—16―各项规定，披露收费项目和标准，但可根据情况随意增加收费项目或提高收费标准。（ ）答案：错。《中国银监会关于印发银行业消费者权益保护工作指引的通知》第十四条。.对于一定时期内，信访投诉数量较高、处理不当或拖延问题较突出的银行业金融机构，应当在全辖予以通报，但不作为准入和监管评级的参考依据。（）答案：错。《关于完善银行业金融机构客户投诉处理机制切实做好金融消费者保护工作的通知》十九。.金融机构不得设置违反公平原则的交易条件，但在格式合同中可适当加入加重金融消费者责任邛艮制或者排除金融消费者合法权利的条款。（）答案：错。《国务院办公厅关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》第三条第（六）款。.对客户普遍使用、与国民经济发展和人民生活关系重大的银行基础服务，实行市场调节价。（ ）答案：错。对客户普遍使用、与国民经济发展和人民生活关系重大的银行基础服务，实行政府指导价或政府定价。《商业银行服务价格管理办法》（银监会令〔2014〕1号）第八条。—17―.国务院价格主管部门会同中国银行业监督管理委员会，根据商业银行服务成本、服务价格对个人或企事业单位的影响程度、市场竞争状况，制定和调整商业银行政府指导价、政府定价项目及标准。（ ）答案：对。《商业银行服务价格管理办法》（银监会令〔2014〕1号）第九条。TOC\o"1-5"\h\z.商业银行分支机构因地区性明显差异需要实行差别化服务价格的，应当由总行统一制定服务价格，并由总行按照本办法规定统一进行公示。（ ）答案：对。《商业银行服务价格管理办法》（银监会令〔2014〕1号）第十二条。.商业银行向客户收取的服务费用，无需对应明确的服务内容。（ ）答案：错。商业银行向客户收取的服务费用，应当对应明确的服务内容。《商业银行服务价格管理办法》（银监会令〔2014〕1号）第十八条。.商业银行关于服务价格信息的公示涉及优惠措施的，应当明确标注优惠措施的生效和终止日期。（ ）答案：对。《商业银行服务价格管理办法》（银监会令〔2014〕——18―1号）第二十二条。.除国家法律、法规、委托代理合同有相关规定和要求的情况以外，商业银行应当拒绝任何单位和个人利用银行渠道直接向客户收取任何费用。（ ）答案：对。《商业银行服务价格管理办法》（银监会令〔2014〕1号）第三十三条。.商业银行为银行客户提供账户变动短信提醒服务可直接收费。（ ）答案：错。商业银行为银行客户提供账户变动短信提醒服务并收费的，应事先通过网点或电子渠道等与银行客户签约；未与银行客户签约的，不得收费。《关于印发商业银行服务政府指导价政府