商管公司规章制度

PAGEPAGE10XXX追求“快乐融洽”的作氛围和环境。2无功便是过反对“随大流”。目的。4认真履职责努力办事效率不推诿扯皮不延误作。办事人务。6维护办护办。7大听电话语气要和要简练礼貌，着装得大。8上班时间必须着装整并佩戴作牌。9因违背职道德造成济失者将依法追究其济赔偿及法律责任。二活动1不能超越职务和职权围开展活动。2职务法人不事以以以对消息；代表出席。3对外联系务活动中务位法地给予的回扣拥金律上缴再依位以奖励创造利益的给予佣金或奖励。4对的交际应酬活动着礼貌大简朴务实的不能铺张浪费。5严禁在对外应酬中涉及违法不严禁少花多报乱花滥报的三1是务是作便是实人，实现目标服务。2是是主的主是主的，反对独断专3、管理是权威：下级须服从上级，员工须听从领导安排。4、员工必须学会自己管理自己，学会承担执行者与管理者的双重角色。5、重大连贯性业务事宜应当安排两人同时跟踪，一名负责，一名协助。6、公司对外联系业务，上级主管下达任何工作任务，务必在实施四小时内向所在主管领导具体汇报情况。7、公司施行逐级管理制度。8、建立良好、融洽、和谐的人际关系，创造舒心和顺的工作环境，促进员工与员工、员工与公司在工作和感情上沟通渠道的畅通，使我们能及时了解自己工作上的得失，不断改进。四、安全防护行为公司的，管所的，公司权，不对外公的情况、业务，公司员工公时，必须放入抽屉柜中，，不得任何方式向公司外人员散布、泄露公司及公司机；调职、离职时，必须管的其他物品，交给离职人员上级领导，切不可随意移交给其他人员。2、防火：遇险时应尽可能呼救，争取相关人员的援助，熟记火警电话119及火警讯号，熟悉办公区域的走火通道及出口的位置，熟练掌握灭火器的使用方法、掌握火灾逃生技发生火灾要尽可呼唤他要镇静清姓名、火灾地点、火灾程度等基本情况，判断个人无法利用就近灭火器材要利用平逃生技逃离火灾现场政府消规定器材障各种场努力消除各种火灾隐患。3、安全：员工应自学安全知识，学会一些紧急情况下的自救办法，在受到损伤观察到某些危险情况时，及时采取效措施，通公司业安管。发现形迹可疑不行的人和事及时向业安管报拨打110，员工有护公司资产的务，员工不得公司的资金、设备、货品等擅自与、转、出借、抵押给其他公司、单位者人，对盗窃破坏公司资产的，必须采取有效手段加以阻止。4、遇险呼救：报确详细的事地点、主要险情、情、呼救者电话、名。常用电话：火警：119 救护：120 匪警：110电话查询：114 电话故障：112 交通报障：122XX、敬业爱岗促进经济繁荣持续发展特本项：、XX招聘与录用1XX各部门在岗位编范围内需要增补须提出书面申请 明增补原因和由 报行行政部审核 报总经批准非编范内需要增补需经董长审批审批通过后由行政部统安排招聘及面试工作。2部面试通知后相关负责须按时参加应聘作须总经认）审批。由行政部录参加各项用后到用部门报到。5、录用试用报到起计算。6、试用察由所在部门和行政部共同负责实施。。7、试用满根据由本提出书面转正申请经部门签署意见行政部审核后报总经批准。8转正后需与签订正式劳合同双方共同遵守劳合同限 年，报到天劳合同起始。二、XX与职1、接到辞退通知后到行政部《离交接单作交接手续。作接完成后《接报行政部备按行政部通知的时限离离岗。2、未交接作而离岗或者未将《接报行政部备赔偿本。因此造成利益损失依照相关法律法规追究当责任。3动辞30部须解其离职原因)4、辞被批准后用部门负责应作接替其作。5、辞退、辞离到行政部解离手续。三、XX商管公司员工培训1、为了提高XX商管公司员工队伍素质，提升XX城购物公园管理形象，发展储备技术力量，我公司将不定期的组织员工培训。2、员工培训学习以XX商管公司各项规章管理制度和XX城购物公园各项业务知识，操作技能、职业道德和安全常识教育为主，兼顾学习相关法律、法规和先进管理技术、先进管理经验等培训。（除因XX城购物公园运营需要，员工工作时间安排可以根据情况调整外，以上各项管理内容不得与XX商管公司管理制度相冲突，一切应XX商管公司管理制度为基准。）四、 XX商管公司员工奖励、处罚办法（商业营运中心、物业管理中心以各自工作责任范围内的奖罚办法为准）1、为了打造XX城购物公园品管理，管理，发员工能力和工作热情，一的，公司奖励。XX商业经营管理公司和发展为公司济的；、员工工作任务突的；为度先进工作的；工作突，公司为应奖励的；奖励物质励与奖励相的办法，奖员工，公司发奖金和2、情形一的，发进相应的处罚。、关员工范围内相应罚则号 件 罚准 、5钟 0元 、＞60钟 扣罚壹天工资旷工 =壹天 扣罚 3倍日工资 追加罚200元3天连续旷工 除按规定扣罚外，公司将以解除或一以内累计旷工 3

劳动同关系。、不得擅自更改记录，违50/次。、员工外办理业务前须向本导申明原及返回公司时间，否按私事处理。上班时间外私事，一经发，罚50。、员工班不准在办公室吃餐，违每次罚20。、办公区域内不准抽烟，违每次罚20。、员工在工作期间不穿工装，每次罚50。（20~100元。20元；20元。50元元~500元。50元，2020元。20元；、在工作中不服从公司安排，有意延误工作，发现问题没有及时知会相关部3100元；、没有按时完成日常工作任务，以及突发事件未及时向上的每次罚款50元。、工作、成事故发100~500元；、服务意，到或50元；1发3次工3相工资，以。、工作时间打或者，不的，不服从公司安排，有意延误工作给公司成损的，以。、常迟到、、的，严重响日常工作的，以。、服务意，到或3的，该员工要责任的，以。、擅离守成公司利益损或者事故发的，以。XX商管公司 考勤管理制度 为维护正常的工作秩序，强化全体职工的纪律观念，结合公司实际情况，特制定考勤管理制度，全体员工要提高认识，自觉认真的执行考勤制度。一、工作时间安排：1、公司正常工作时间为每周一至周六，周六上午九点召开例会（如有变动，另行通知），各部门在安排好各自工作的前提下可正常休假，如遇节假日或商场做活动不能正常休假的情况下，可由主管领导根据实际情况在其它时间安排调休。2、具体作息时间根据季节变化另行通知；二、考勤内容员工劳动纪律考核主要考核员工的出勤、迟到、早退、旷工、请假、公出等。三、考勤方式：1、指纹打管理资。不自考勤，50/。打出不能正常打，由行部员上下时间。公出会正常打，打，部门，作为考勤的据。未能时在有的打间行指纹打，到日内时打。部门，作为考勤的据。员工出理前部门领导出公司时间，出理。上时间出，一，50。2、迟到、早退序号其他1迟到、早退520元——2迟到、早退＞60序号其他1迟到、早退520元——2迟到、早退＞60壹天资3、旷工22未号 件1 =3≤连续

准 3倍200元除按规定外，公司将予解除劳动合同关系。或者一年内累计3天4、请假需填写《请。5、病假员因病能班，必须第一请示本部门负责人，获后人事部补办请手续病需规病，提相关病，公司病，能作病。6、事假、员因人因能班，作因外，须事先申因，相关领导审批后方可按事。。结束若需休，需按常请流程申请续；待后，当内及补办续手续，、下列形之一者，通报批评，当全额、事前未按规定办请手续者；、期结束，需延长期，未办续手续者；、请或续手续未获批，擅自休者。7、探亲假外省员除享受常休之外，每月还可享受探亲一次（含春节期每次休5自交通享受 /次下交通费用凭限额报销无法配偶和旅费为享受但每次。配偶和子女来探亲每（）尽量住宿就8(2224)386080%。9()3101112差差差人先。XX、健康、稳定展。象：全体职象二、包括态度、业务能、能、协调能及果等五个方面；三、等级0,070；四、1、、象：；、方：、级、、级方。2、、；、级结合综合价；、综合结果定其、薪级并；、合者予辞退。3、基础、、按月度、季度年度组织；、月度结果将、该月度资放依据；2、该季度依据之；、季度结果将、该季度奖罚依据；2、该年度依据之；、度结果、度；、度；、职务；、结果胜任根据同况予、降级或降职、除4、员工绩效考核工资比例1515%绩效考核工资年度发放；、三类员工（副部长、经理级、副经理）10%作为绩效考10%绩效考核工资年度发放；15%作为绩效考核工资月度发放；机、技工、美陈助理）10%作为绩效考核工资月度发放；、六类员工（保安、保洁员）10%作为绩效考核工资月度发放；5、员工绩效考核工资发放标准普通员工5）78、3类）803（行政人事部和财务部两部12不50~79五、附件《员工绩效考核表》《月工作计划评分表》XX商管公司、制作围商入职三月已转正。二、做与1、由行政事部负责统做配发服尺寸以量体制。2、试用期满已转正行政事部给予量体并做。服差额以全额按12（例领10月离职则本2月折旧差额）。差额于离职交接时清。4、发放后由本自行保、维护因、、后法三、1、时。2、时未按次罚款 50元并在时内回家更换再来。3、按统标准保服并佩戴统发放号牌。作时未佩戴号牌次罚款20月连续违反3以罚款50元。4、各部门负责应严格督促部门按穿部门单月违反服累计3次及以该部门负责罚款 100元。5事部负责监督穿（行政事部由全监督。6殊不能按需前本部门并行政事部报备未前报备而未以违纪处。7、试用期未制应穿与相近正四、以201351生效。XX 商度1~2由数所资金经部门负责签署意见政部备案后方可2以上或外“申请单注明地点由数所资金经部门负责签署意见政部备案后方可总经批后方可借款持批后““列明款计划由部门负责签字担后经财负责审核 总经审批后方可借款。回后应形成完成书面告并向部门领导汇签注意见后 财负责审核 总经审批。经审核后方可申请单地点数数具不符不予因殊原因或变化改变路线数数具经总经签署意见后方可回后应星期账30账。时借款着“前账不清后账不借”原延误责任自负殊由总经批二总体原：对市“使节约归己超不”费 费 及 及 一类220华20080501801506050巴1801006050类三类四类

、办法1、办法1.1、出差人员的行限额凭据的办法，际的天数计算。1.2、出差人员由接待单位或在亲友家的，律不予。.3标准人同个房间标准支。1212市12123132：32132232332425可。顺道回家探亲、办私事，绕线多支付的用均由个人自理，期间事假考勤。遇有殊情况的，如春运无法购票的，在请示总经理同意后方可。、讯办法10元讯，殊情况需经总经理批准。、其他、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意。、出差人员应保留完整车（船）对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。六、补充规定、两人以上出差人员，在请示允许后，可就随行高一级人员标准执行。费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。XX 、 总则为了加强并规范的支出理，特制定本办法。二、适用范围1、：是指因需要发生的礼金、礼品、赞助及因需要赠送的烟、酒等。2、：是指因工作关系有关人员就餐、娱乐用；因接相关单位饮料及香烟等。三、使用原则1、工作本着热情、礼貌、细致、勤俭、周到的原则。实行分级负责、对口招。2、年初根据年度工作计划，各部门编制相关往来单位及个人的工作联系表（见附更工作联系表。3、制接，适制接。接接的，接；接人员，；发生发生用，发生；度热情，用。4、分接，照被接人员的级别及的相关程度，对应接，禁止越接。陪客数中午上允许喝高，陪客就餐规定。时，原则上陪客人得超过3用餐人员多于3应先过总理。6外协单位除合同提供食宿及接、送行，安排免食。需接风、送行的，理规定开支。四、开支1相关职能部门常打交的用200内（单：是指为接人开始接到终止接的有用）多少调节。般宾客每席超过 0元含白制在100元/瓶下。3、 政府部门正股级上副局级（含副局级）下干部、部门理级别人员每席不超过600元（含酒水等），酒水标准白酒控制在 150元/瓶以下。、招待政府部门正局级及分局一把手每席不超过 800元（含酒水），酒水标准白酒控制在200元/瓶以下。5、 招待政府主要领导及政府部门关键领导，费用标准由公司领导另行确定。6、 招待用白酒一般不超过 2瓶，特殊情况最多一次不能超过 3瓶（每席标准并且白酒不得超过标准。、中国的传统佳节(端午节、中秋节、春节，各部门根据需要提交费用计划及标准，报总经理批准后方可执行。8、大型、专项、异地接待任务，经办人应制定接待方案，确定接待标准，提交接待预算报财务部审核、总经理批准，经办人在批准的预算内掌握使用。五、 审批权限1、招待任务执行前，经办人需事先填写《招待费审批单》列明接待、地、事由、人，经批准后方可执行。2、单次招待费以下报批人 → 部门人 → 总经理审批领导招待费的理、。3、招待任务不及办理《招待费审批单》的，审批后施，事后三天内上述规定补走。4、业务接待过中赠送礼金、礼品、烟、酒等，赞助钱、物的一律事先报总经理批准，批准的额度标准。六、食堂招待标准1、食堂招待分为工作餐和客餐两种，工作餐即指平时供应工的饭菜，客餐即指除工作餐外专门为客人烹制的菜肴和酒水。2、因工作关系外单位一般客，一律用工作餐招待。工作餐计费标准公司公司办理公务，需在公司食堂用餐，原则上用客餐招待。3水消耗领用表上签证。、一般客餐，每席餐费不超过 0元（含酒水等），酒水标准白酒控制在 0元瓶以下。 高档客餐每席不超过 0元（含酒水等），酒水标准白酒控制在 0元/瓶以下。特殊客餐，费用标准由商管公司人以上领导确定后执行。5、 招待用白酒一般不超过 2瓶，特殊情况最多一次不能超过 3瓶（每席标准并且白酒不得超过标准。、财务控制与监督1、业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则,不得由他人代报业务招待费，报销时所附发票必须是开有日期的正式发票，发票上原则上须有共同参与人签字证明，并在费用开支后7个工作日办理报销。元以上的礼品须出具购货单位（商场、酒店等）的电脑打印清单，清单列示金额与发票一致方可报销。3、食堂招待费用的核销时，工作餐须提供经公司行政人事部签字确认的工作餐登记表，客餐须提供经行政人事部以及接待部门签字确认的客餐结算表和消费明细表。单在批的额报销。票费用，报销时提供的有证明。。财务部有绝不业务招待费、报销、审批的业务招待费的报销。XX、办电话配置根据办地点及岗位相结合原则进行配置殊岗位需配置固电话需向行政人事部出书面申请并报总经审批后方可安装。二、有固电话部门应节约使不得打私人电话行政人事部每月对固电话话记录进行查询若现有违规记录行政部人事有权对该部门负责人进行处罚。三、电话报销标准1、固电话报销标准行政人事部固电话报销标准每月200业营运心办室固电话报销标准每月200业营运心招部固电话报销标准每月100住宅客部办室固电话报销标准每月2002、电话报销标准/岗位报销标准/月）注类二类150/月三类100/月60/月40/月事、总经理总经、总经理部门总、总、部部经经、、、、、招出、行政人客人、保洁班技理按以上享受2相据交到财部财部统审核报总经5放。、有话人打节、及事不得有事人有事

XX、对外签订范专用章（招范参考第二条。2、章及实行专负责3、签订流程：办拟归口部门负责审核 师审核（办修改完稿）总签署意见 全部意并签字后章员盖章。事部及财务部份。5、行并对及条财务部履行部门别专复印以便业务核查。6、项办及部门均应对严密得对外泄露内容、金额二、招1、则：实行、行事部负责。变更终止查询借阅工作手工电脑信息化结2空白格式标准空白工作。3、生效生效是指正执行济生效合同的管理、合同登记：包括手工登记的合同台帐和信息录入。、合同台帐的设置要反映出签约人的基本情况、合同基本条款、、合同的登记和信息录入须在合同审核签订后三日内完成。4、合同执行情况的反映、档案室每月 10日前填写《合同签订情况表》，以商品品类或楼层为单位，反映合同签订的基本情况，报总经办。、财务部年终以各楼层为单位汇总合同执行情况，填写公司全年的合同签订数量、履行数量、履行率、对比增长率、报总经办。5、合同的检查、行政人事部每月对全公司合同台帐进行一次检查。、前期未执行的合同需继续执行的，催促落实执行。、合同需变更或解除终止的，督促办理。、合同检查工作在每月10日前检查完毕。6、作废合同的管理作废合同管理的原则：维护公司利益，实行统一管理。合同期合同。未执行合同的管理公司经况需要执行的合同，催促商执行，在期内作为有效合同管。、商原执行的合同，在合同作废或未执行，档，公司对商的经以认，合同至该商对约的经执行完毕后销毁。6.3.2公司经发展况需要不履行的合同，在合同“作废“未执行，类档，至与商协商处理完毕相关经后销毁。有效期内终止的合同的管理需对正在执行的合同终止时，在商按公司规定办理合同终止手续后，在合同终止执行合同注销档，公司对商户合同终止的经认，合同要求合同终止的经执行完毕后销毁。有效期执完毕（到期管理有效期执完毕7保管建档政人部负责建档工作。有效各楼层为单位编号顺序管理。作废以分类标准为单位档案管理进装订。年政人部进一次全面整理立卷归档备查。归档编号目录档案妥善保管不得丢失。销毁已失去效用销毁作废管理销毁单各部理后管理人销。8阅阅查一管理查。录有效文本数据其它部个人（理领导除外）不能随意阅保守业机密不得泄露。其它部工确属工作查阅部负责人政人部签字后方可阅。程序如下：阅查者阅查申请表→ 部理→ 政人部→ 管理办理阅查手续。阅或电脑查地点只限于政人部档案室任人不得文本私自带出抄复印打印拷贝。者必自觉遵守密制度严格，守秘密证文本好性。XX123先领。5全面五防即防火防潮防霉防鼠防盗离锁安全。7凡各旧建立废旧定任何个自先审报总批可施回款项由性交财结XX商管公司 资产管理制度 为加强公司各类资产管理，根据公司实际情况，特制定本项资产管理制度。一、基本规定1、固定资产：固定资产是指可供长期使用，并在使用过程中始终保持其原有实物形态的劳动资料和其他物质资料，其使用期限较长（两年以上）和单项价值均在 元以上者。2、低值易耗品：指单位价值在 2000元以下或使用年限比较短（1年以内）的物品。二、基本原则1、以网络自动化办公的先进理念为出发点，尽量采用多功能一体设备联网使用，减少不必要的单机设备，原则上均配备台式机。24000保；其他可用，不长期用或保；不用。、1、固定资产的实“制，有资产据制定的年度固定资产进有划地；、填报《固定资产有效签。、各每月 日报下月《低值易耗品使用划表》，经负责商管公司负责签；、各将签后的《低值易耗品使用划表》的提交至负责资产采的员；四、程1、负责有固定资产；2、收集并汇总各获有效签的《固定资产表》、《低值易耗品使用划表》；购置；五资产管理1责任制总经理负责领导本公司固定资产的管理工作；负责固定资产的实物统计工作维修管理工作；各科室自负责所属区域内的资产管理工作；2日常管理交付使用的当月月底，进登记编号，并贴上统一标识；谁负责”的原则，责任到；对于公用固定资产，如公用的多功能一体机数码摄影机空调饮水机等，由负责并将责任落实到个；出报，并理；各门务维所负责的各资产，保本门的资产；U等，由门负责领用并负责；如生资产短缺损毁丢失等，根的领用记，由责任按照财务核定的物折旧价赔偿。XX、采购、验收、保、领等程序，有效控费，降成本，结合实际情况，特定本项。一、围1；2VI二、负责部门1、行政人事部负责采购、保发放工作；2、未经允许，其他任何部门或个人不得私自购买。三、购买125《、材购置／物购表》行政人事部；行政各部门《、材购置／物购表报2《材购置／表实际采购，保各部门常使、1、购买、、定发放；2、采购发放须、领手，并做好定工作；3、人部门须前人职员工领，工任或离开该工作岗位应要求将其领物还行政人事部。XX1、设置应注重利于齐划一符和安全要求。应存放在文件柜不得随意摊放在桌上。3、应保持齐清空气新鲜各科人员均应在每日早晨上班之前做各自做到无蜘蛛网无污迹设施、用面烟时清4、保持和不得随意烟头、。5、各空应使用非和气不得。6、无人时和下班后应时水机、空、电脑、打印机等电器设。XX、严肃和安全有效维护利益杜绝违违规行发生特定项。一、基规定1、范围：有效、人代表手、财务专、同。2、所有人员须严格遵守审批流程；人须填写《并详细注明各项内容逐级获得所部门负责人、负责人、总经批准；不符上述要求申请人有权不予加；；；、1、行专人；2、总经一责人分别指定专人并备案；3、人应配置专属险柜进行；4、人、休假等不岗时差或休假申请注明临时人报上级领导审批并得批准后进行临时交接做好记录；此间发生何方问题临时人负责；5、人对安全负有直接责；发现丢失或被盗后人应立即报告主领导并按规定政府主部门申请作废。四、收缴、报废1、破损、遗失或机构变更、撤销等不能继续应及时履行收缴或报废手续；2、按要求收缴或报废的印章应在公司行政部的监督下，由公司统一收缴、保管或报废，并做好记录。XX、提高效率协调各部门之间保证所有务按完成、落实到位特本项。一、 通知、由行政人事部负下发通知。名称间地点参加人所需准备资料。、例如有变动提前通知。二、 前准备顺序间分配。三、 程、程由主持人于开始向与人员宣布与人员应严。、主持人应并按程进行。、 、行政人事部员进行间发点记。、员24整始完成上报下发各部门。、 、参5到场并到到者罚款30。、间参人员需调动者10。、间与人员、私下、违者罚款30元。、则上间与人员不得擅自离开因需除外。、与人员员容秘事项负有保义务因与人员泄密造成不良（或严）果第一次罚款 100元三次以上解除劳务合同。XX1、经营决策、尚未付诸实施经营战略、经营方向、经营规划、经营目标、经营决策等；2、理策略、客户名单、企划策略等；件、贸易件等；4、重要同、协议、向书及可行性报告、重要议等；5、未、、；6、经理要。经、件、料。八载笔持必妥善如遗失必须立即并采取补救措。九他露打听刺探十防止功予以表扬、奖励违反规故过失视情节及危害后果予以行政处分经济处罚（1000~5000元）直至予以除。十露户/客户料名单罚款 5000元~10000元情节严重者移法机并留追究其经济赔偿权档案室部门得随便进入不能随便带进入。、秩序特、秩序特定本项一、日常人不得擅自私；2所配办直接责任人重大损失，应按照机关最终裁定确定责任方并由其承担相应责任；因驾驶员个人过失造成损失由其本人承担全部责任。二、责监督办情况；行政人事部综工作、重、、按定申请一不；定行办事后应；4、得行政人事部批。三、维修1、行政人事部在当地选定具有维修资质、作维护的外协作单位；2、当地指定外协作修厂维修；3、得法有效发书面维修报告后依据结算程序申请付款或报销。四、驾驶员工作要求1、爱护定期对进行维护保养发现故障报修严禁带故障行如发现带故障行驶罚款 200元；2、按、认真参加全学习做：不私、不酒后驾、遵章守纪、全驾驶如酒后驾驶罚款 1000元；3500450051006五、耗品管理1、行政人事部负责加油卡及车辆用品的统一购买与管理工作；2、设立车辆专用台账，每次加油后，驾驶员本人须在《车辆加油登记表》上签字确认。XXXX“垂直独”在统框架内负责组织政象象求：与投资者等使者在。解清晰明便投资者等使者的解使比按照统处方指标口径致、互比。者法律为依据。要性所有要者。谨慎性对者量和报告时应保持应有谨慎，不应高估资产者收益、低估负债者费用。但不允许设置秘密准备。1.7.8 及时性对已经发生，应当及时、量报告，不得提前延后。二、主要政策期间本公司111231量属性本公司一般采用历史成本量，以下目及资产除外：以公允价值量且其当期益金资产和金负债性金资产金金资产。本公司一律以为本。准备公司关法提准备，年资产负债日应对应收、其他应收、应收据、、其应收、期应收，对年以法收应收有报告报公司后为应收，当期益。固定资产及累折旧资产准公司价值2000以，且用年一年以上房屋建筑物运输工具等些足 元，预使用年限超一年，且量较多，企业经营发挥较用有资产，据况入固定资产管理。固定分类房屋建筑物机器运输电子他六类。房屋建筑物建造购房屋建筑物。机器央空调电梯扶手梯等型机器运输指各种通车辆。电子指各种电子如电脑打印机复印机等。办指办空调电冰箱各种家具等。。。。。上。。。，可确根据值调原值发原记值有错误。折旧范围房屋及筑物机器电子工具季节性停及大修停和营式折旧房屋及筑物营式工目前足折旧继足折旧前报废年限净残值率房屋筑物年机器年3%510%电子33%公53%53%折旧采直线平均年限净残值率房屋筑物年机器年3%510%电子33%公53%53%固定资产处置：公司不计提固定资产减值准备。中期期末或年度终了，由财务部组织对固定资产进行盘点，并出具盘点报告，须报公司审批，对于资产盘点中出现的盘点盈亏按公司审批意见进行账务处理，计入当期损益。无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权等。为日常经营活动取得的土地使用权作为存货核算资产定用的出。购入的用性于10无形资产中核算。()线法进行，计使用年相关定的益年或法定的有，法没有定有年，该无形资产按10年。方无形资产核算，并按土地使用的使用年用直法进行购入的，按可使用年用直法进行减值准备：不计提减值准备，认不使用或无使用价值的无形资产，应审批——处置非流动资产损失”进行账务处理，并计入当期损益。长期待费用范围已和各担1上各费用，费、费等。10的固定资产大修出，单次10费用、费用、计使用年1年以10的的费用。：固定资产5费用5经营的当计入经营当月的损益费用按益期固定资产的使用年，不得5年。性入当期损益。账款涉均科目有款均收（或招标认书）方可。“”核方式核规参加由社保障机构设立社保障体系括基养老保险医疗保险住房积及其他社保障制度生生。系生。险和报移买方保留常相系制，生生，现。务易度生生务现务易完度生务占总比例物业租者协议租租赁各间直线法为收费根据协议责生制利息他货币时间和利率2.11房地开集团房地企业核法企业以价采加平法成扣我方餐饮企业地盘存制房机设及、3.1基要求。凭。。和公司定财务人得、凭证、账簿得账账，得报假财务报。对使财务软及报和要求《财算》和《财算工作定。核算划分间分算账目和编制报间分年度、半年度、度和月份度公日起至十二月日止。核算经济公司下列交易事及时办手续核算：和价证券付;财、增减和使；债权债务和算；、基金增减；、、、算；财务果算和；需要办手续、核算事科目科目原则财务部分类、范指导原则对科目实施、集团统一科目要求，结合公司实际务，确定科目、级次、核算内容，具体科目设置及核算内容需报集团财务部备案。核算系统中的（系统管理员科目具体的核算内容及商公司科目目录要求。凭证原始凭证国家统一的制度及公司规章制度的有关规定，对原始凭证从形式上和实质上进行审核，对不真实、不合法的原始凭证不予接。原始凭证必须具备如下要务内容、、公司和。对不同取得的原始凭证，具备上要，加，具体如下：务专用章；从人取得的原始凭证，必须有填制人员的名或章。对开出的原始凭证，必须加公司公章、发专用章或财务专用章。制原始凭证必须有经办公司负责人或指定人员的名或章。购买实物的原始凭证，必须有验收证明。支付款项的原始凭证，必须有收款公司和收款人的收款证。发生销货退回填制退货发必须有退货验收证退款时，必须取得对的收款收据或汇款银行的凭证，不得以退货发代替收据。职工借款凭，必须在记账凭证后。收回借款时，当另开收据，不得退原借款收据。经上级有关部门的经务，当将批作为原始凭证。如果批需要单独归档的，在凭证上注明批关名称、、字号和存放地。原始凭证不得涂挖补现原始凭证有错误当由开具公司重开或更正，更正处加开具公司的公章。如情况特殊法取得有当事人填写情况说明单明人及部门主管领导签字、公司负责人批准后，用其他票据代替。编制记账凭证时，应当对记账凭证连续编号。一笔经济业务需要编制两张以上记账凭证的，采用分数编号法编号。记账凭证应在业务发生并取得完整的原始凭证后及时录入，不得积压。并在其他记账凭证上注明附有该原始凭证的记账凭证的编号或者附复印件。一张原始凭证所列支出由几个公司共同负担的，应当开给对方原始凭证分割单，进行结算。张原始凭证填制，或根据若干张原始凭证汇总填制，也可以根据原始凭证汇总表填制。但不得将不同内的原始凭证汇总填制在一张记账凭证上。记账凭证的录入应内完整、单明录入的凭证需经人审核后方可记账误的方法必须的要。如果在填制记账凭证时发生误，应当填制。记入账的记账凭证，在当内发填误时，可以用字填一张原内同的记账凭证，在要注明注日某号凭证”样，同时再蓝填制一张确的记账凭证，注明“订某月某号凭证，如果有误，误，也可以将的数字误的数字编一张整的记账凭证，字，字。发的记账凭证有误的，应当用字填一张的记账凭证。的凭证后需附明，并经财务经审核。凭证的应当的结果所用。账簿本设置本营特点理要的账薄。公司须按照指定的财务软件实行电算化。实电化簿初化设置遵守统定科目名称和另设立项目参照关定设置建簿科目细余额余额簿启旧帐套科目余额比表经财务经理审核无误后，做为帐套第一个月的最后一张凭证保留。簿严格按照牵度稽度确定操权限交系统理设定兼操自设置操密码，并进行定期换（每至少换次要在6以上，且和备查凭证和有关原始凭证登记簿备查有：支票领用、收付票、收付款、固定资产、低值易耗品、长期费用摊销等。收。357实。和据公司有关定，、整的凭证、簿及资定期和。表、表注和情况说明书表，包资产表、表、金表和有表。表种类表期，月度、季度、度和度表。级次，为集团公司表、二级公司表。表表表和表表表表资产表、表、金表和有表，表表（。情况说明书情况说明书是为了便于表用理表披露的情况对经营、利润、资金等做的明，要：公司的；和；资金增减和周转情况；对公司状况、经营和金流量有重大影响的项。基本要求和公司的有关定定期表表表主表、表表和备补充资。当国家和公司有关度的表中各项要进行理的和，不要的和表之表项,有对关的,相一致,期表期会表有关相如不度表项的内和核算方法因为公司统一的会计政策变更的，应当在年度会计报表中对经营业绩和财务状况的影响加以说明。内部公司的各项往来款项必须核对一致，并经双方签字确认。期末汇率按集团财务部统一公布的汇率执行，并按规定进行账务调整。公司按下列结账日进行结账，不得提前或延迟。年度结账日为公历年度每年的12月31日；半年度、季度、月度结账日分别为公历年度每半年、每季、每月的最意估计数字，更不得篡改或意、、篡改数字。，加应当公司、公司、会计报表年度或、报日期，并财务部或财务编报签或。资产债表的编制年数期末数应账款、款项、应、应、应、应款。账账的期末计算列。资、分、存定资产、“无形资产、在建工程长权投资、长待摊费用长借款、应债券账账期末直接列。资产债表中大部分项的“期末”可账账的期末直接“交易性融资产““固定资产清“工程物“递税“短借“交易性融应、“、“、“递税、“、“资“公“盈积”等这些交税费”等债项相应账现借方，应以一列定资产清资产项，应的账方，也应以“一”号列。分项必须表勾稽相符。表的编制时反映际发生T“经营活产净“及等价物净增加”。“及等价物净增加”等产额及管式及送范围审核备案4.9.2范围原则。算算除遵守国家规外还做到：所经济全面清确保经济全折旧及摊销等照权责配比原则核算。物产等物盘保证符长积压存货及能失银存款节清权种收款核大款做函证三确收不回权规程序“”经无汇率统一布汇率执并规求种、地址、所属年度或者月份、日期并由公负责人、部门负责人或主管人员及人员签或各类的对内时间内按集团4.12.3对外时间按政府相关管理部门的要求提供。分析的内容定期进行分析每季度不少于一分析主要针对经营情况以管理口径至少包括以下内容：期内总体经营情况、指标完情况；收入、利润的构分析及影响收入、利润变化的因素；本、费用升降及构情况分析；分析；管理况分析；各指标分析；管理情况分析；负及分析；经营管理管理的及对以年度的以；需要分析的事。分析的方法进行分析时用分析的对经营况的构趋势分进行定定的分析用的分析方法包括比率分析方法、趋势分析方法、分析方法、构因素分析方法。分析的制要求分析清晰了、重点突出；期年度分析全入。因分析分内部因外部因化对内部因的分析。对的提进；对期所提按进行进以及改进情况的反馈。年度审计的外部审工作由集团部统一安排本积极以配合出审分的集团及要求。五、电算化计电算化管理办法》和《会计电算化规范》的要求，做好会计电算化工作。财务部负责本公司会计电算化工作的指导和统筹安排，并统一财务软件的选择、升级、修改及有关会计电算化的实施程序，公司应积极贯彻执行。应指定专人作为会计电算化责任人，负责会计电算化的具体应用。操作管理规定,（务部门负责人财务主管人员应定期。任系统管理员应更相关管理密码。的账，操作人员不账。，应操作人员密码人用。年账由财务部年定相应统一行账要行账的由各算位财务负责人财务部账，财务部批方可行。批账操作,财务账套主管、出纳、会计在行操作。财务部本公司财务部的账的、原、执行据、操作行备案。本公司有责任相关务的确配置、，公司财务和务据的实。财务系统人员定期财务系统理与系统醒操作人员密码定期行更换，据安。计算系统配置和数据管理的规定硬装兼职系统维护常保养防意外事故的发生。保数全防数被非删除月硬盘光盘MO量磁性介质保存双但不管采用何种介质存储财务数据，仍须在年度终了打印成册保管，各套账簿必须每季度用磁盘备份一次，一套账簿备份两份交由财务部统一存档。在系统升级和硬件更换过程中，会计电算化责任人应确保会计账套和相关电子数据的安全。健全必要的防治计算机病毒的措施，安装高效的长驻内存的防病毒软件。财务人员不得接收来历不明邮件，不得使用未经检验的外来软盘和软件。健全排除计算机硬件和软件故障的管理措施。电算化核算的要求时自凭证类别，记账凭证的理、档和保管。会计使用确、、、管人员的印。人员和财务部门负责人财务管人员。.4.4若发收款和付款业务时，在录入收款凭证和付款凭证的当天必须将现金日、、。六、会计内部牵制.1内部牵的内部牵是指以提供有效的组织和运作，防止错和其他非法业务发的业务流程设计，分为岗位分离、实物分管、权限分开、核算牵牵原则处理实行权限分开，会计核算的全过程实行核算牵。会计档案的保管岗位债权债务等的登记岗位相分离。纳岗位要严格与发票收据的开具岗位相分离。发票收据的管理岗位与开具岗位相分离。现金保险柜和金库的钥匙必须由发支票的预留银行印鉴由两人分管，特殊情况由领导批。、级次报集团审批。限进入系统的限系统管理根据经本公司批准的限需要设置他未经不得使用相的限进操作。货币资金的支审批相离。价证券的购入、记录保管不得一独自操作。公司实资产采购、保管、记账三。实物保管不得兼记明细账。采购不得兼任实物保管、兼记明细账。核算牵制会计应每月定期或不定期同一起盘点现金每月根据对账单编制存余额调节表本公司