都市农夫开心农场项目投资策划书

-PAGE39-第一章执行总结1.1项目背景“开心农场”是一款以种植为主的社交游戏。用户可以扮演一个农场的农场主，在自己农场里种植各种各样的蔬菜、水果、鲜花，也可以去好友的地里“偷菜”。目前，在人人网、QQ空间、百度空间、4399游戏吧等都有该款软件。然而，这种游戏会严重影响工作效率，很多职员在办公时间或正常休息时间心里一直担心着自己地里的作物被偷或是想着哪个好友地里的作物可以偷了。更有甚者，吃饭都叫同事带，睡觉都不安稳，总是挂念着那片菜地。所以，为了制止这种现象，许多办公室都对这些网站进行了屏蔽。不仅如此，沉迷游戏有害身心健康。现在的人天天面对着电脑，对皮肤造成的辐射非常严重，封闭的环境也会让人越来越感觉到压抑。在当今竞争激烈、压力巨大的背景下，人们越来越关注健康的生活，因而时常需要出去走走。那么去哪放松身心呢？来真正的农场吧，当一个健康的“都市农夫”！1.2服务概况都市农夫有限责任公司旨在打造以开心农场、休闲农业为主，辅以观光农业，利用田园景观、自然生态及环境资源，结合农林牧渔生产、农业经营活动、农村文化及农家生活，提供人们休闲，增进居民对农业和农村体验为目的的农业经营形态，形成融农业生产、生活和生态功能于一体的休闲农业园，并通过波士顿矩阵分析图描绘了本公司各项业务所处的地位。周末约上亲朋好友，漫步在田埂小径间，休憩于鸟语花丛中，既可垂钓，也可品尝乡野趣味，还可以体验农作、喂养家禽、井中提水、采摘果蔬、棚中采瓜、土灶烹调等。游客将完全远离都市的喧嚣和闹市的纷扰，融入农家生活。具体服务项目主要包括：体验农场、鲜果采摘、生态长廊、生态养殖、垂钓渔趣、农家乐、温室花卉等。都市农夫有限责任公司的目标非常明确——为高收入、高品味的都市白领们提供一个可以扩大优质社交圈的平台，在这里你可以认识更多优秀的“你”，培养与现有好友的关系，体验都市农夫的休闲生活。前来体验的“都市农夫”对生活都有一种独特的理解。他们在商场上如战士一般积极奋斗着，内心却非常渴望有片刻的安宁平息。“都市农夫”将这些优秀的人才聚集在了一起，在有益身心健康的农业活动中释放都市压力，在轻松的休闲娱乐后重新积聚奋斗的力量。1.3行业及竞争分析根据2008年苏州市通过的《苏州乡村旅游发展总体规划》，“2008到2020年间，苏州乡村旅游的年均增长率要达到10％一15％。通过发展乡村游以旅助农、以旅富农，成为苏州新的旅游经济增长点”。09年苏州地区GDP为7740.2亿元，位居全国城市排名第五位，仅次于上海、北京、深圳、天津；城镇人均收入达到26350元，在全国名列前茅。收入水平决定消费能力，人们在满足一定物质要求的情况下，都会追逐精神的享受，城市生活节奏快，压力大，在辛苦工作的间歇，人们都渴望亲近大自然，回归田园生活。苏州作为著名的旅游城市，自然条件得天独厚，近年来，农家乐形式的旅游产业发展迅速，采用更加新颖的方式和更加精致、周到的服务，一定能够挖掘出市场更大的潜力。都市农夫有限责任公司通过SWOT模型对本公司的优势、劣势、机遇和风险进行了比较详细的剖析。并对竞争对手进行了优劣势分析，最终得出本公司的比较优势。1.4营销策略作为一家提供服务的公司，我们采用整合营销的策略来开发和拓展市场。以客户为中心，建立客户关系管理系统（CRM）。坚持趣味、互动和个性三大原则，让客户真正感受到我们服务背后努力营造的全新的生活氛围，真正的从我们的服务中得到乐趣和享受。关于定价，市场开拓阶段公司采用成本导向定价方法，在保证企业生存的前提下最大限度的吸引客户，在第一阶段的摸索和市场开拓以后，我们采用价值导向和刺激性定价相结合的定价策略。关于渠道，公司将采用交叉合作的方式获得诸如全球通用户俱乐部，4S店，高档会所，SPA，咖啡厅等的优质客户资源。关于促销，公司将采取精准定点的广告推广、网络推广、体验式推广、公共关系推广等方法。1.5公司与组织管理公司名称都市农夫有限责任公司成立时间2009年11月注册资本人民币600万元公司地点高新区浒关镇主营业务开心农场、农家乐、花卉园艺、垂钓观光、民俗工艺等Cityfarmer有限责任公司由苏州科技学院六名本科生创建，根据国家有关政策，大学生创业拥有多项的创业优惠政策，近年来，为支持大学生创业，国家各级政府出台了许多优惠政策，涉及融资、开业、税收、创业培训、创业指导等诸多方面。这也为我公司的创立提供了便利与优势。1.6采购与供应链管理公司建立初期，各方面都会存在不足，所以要指定出良好的供应商选择战略，才能为加快发展争取时间。根据供应商的增值作用与竞争实力确定供应商（合作伙伴）的类别，然后选择多个合适的供应商与我公司强强联合，这样可以降低成本，提高综合竞争实力。本公司会选择一些信誉好，能力强，近便的企业为优先合作伙伴，保证企业的优势独特和市场的完善运作。1.7财务管理我们的都市农夫项目，总投资600万，其中风险投资家的投资占66.7％，苏州科技学院现金入股占33.3%。因为苏州市场现在还没有完整的此服务项目，且一开始规模较大，无疑增加了进入壁垒，而在今后的生产过程中，我们在技术研发方面投得资金也较多，使服务的更新速度加快。通过大概经过2.16年即35.6个月可收回全部投资。1.8风险管理与融资渠道一个公司的创办，高回报总是会伴随着相应的风险，如市场风险、竞争风险、资源风险、管理风险、研发风险、财务风险等等。对此，我们公司也针对各种风险做好了相应的对策。另外，好的融资渠道和方便快捷的融资方案在生产经营过程中也是相当重要的，如债权融资、股权融资、合伙人或员工入股等。第二章服务2.1项目背景“开心农场”是一款以种植为主的社交游戏。用户可以扮演一个农场的农场主，在自己农场里种植各种各样的蔬菜、水果、鲜花（图1），也可以去好友的地里“偷菜”（图2）。目前，在人人网、QQ空间（2009年5月22日起）、百度空间（2009年8月27日)、4399游戏吧（2009年4月）、ForerLive!Home(2009年2月)等都有该款软件。图1开心农场种植界面图2开心农场偷菜界面“开心农场”具有明显的社交特点，讲究互动互助，好友越多越有趣。每天用户只需要上线给自己或者帮好友的作物浇浇水、杀杀虫、除除草、收收(或偷取)果实即可，如果有损友来你农场里使坏或者盗取你的果实，你的狗狗也可以抓住他。该游戏不仅可以调动用户上线的积极性，还可以促使用户发起对站内好友的互动，让好友与之一起互动。游戏趣味性的模拟了作物的成长过程，所以玩家在经营农场的同时，也可以感受“作物养成”带来的乐趣。游戏中，玩家可以对自己的作物实施的大部分动作，都同样可以对好友的作物实施，所以在游戏中，玩家可以成为一名乐善好施的“大好人”(例如:浇水、锄草)，也可以成为一名专搞破坏掠夺的“大恶人”(例如：偷取果实)。这款游戏的发明者很聪明，看似弱智的游戏，却能那么容易抓住人的心：◆有的人满足于自己的劳动果实所带来的成就感；◆有的人通过这种互动游戏促进了与现有好友的关系；◆有的人则通过“偷菜”认识了朋友的朋友，社交圈不断扩大。虽然这款游戏非常有趣也很流行，但它会严重影响工作效率，很多职员在办公时间或正常休息时间心里一直担心着自己地里的作物被偷或是想着哪个好友地里的作物可以偷了。更有甚者，吃饭都叫同事带，睡觉都不安稳，总是挂念着那片菜地。所以，为了制止这种现象，许多办公室都对这些网站进行了屏蔽。不仅如此，沉迷游戏有害身心健康。现在的人天天面对着电脑，对皮肤造成的辐射非常严重，封闭的环境也会让人越来越感觉到压抑。在当今竞争激烈、压力巨大的背景下，人们越来越关注健康的生活，因而时常需要出去走走。那么去哪休闲呢？闲暇时来真正的农场吧，当一个健康的“都市农夫”！与虚拟的“开心农场”所不同的是：◆都市农夫有限责任公司属于盈利性组织。◆本公司目标客户明确——高收入、高品味的白领。◆本公司宗旨明确——休闲的同时，为客户扩大社交圈。◆“都市农夫”不影响正常工作时间，有益身心健康。◆“都市农夫”不只是种菜偷菜，更是一种生活方式。本项目打造以体验农业、休闲农业为主，辅以观光农业，利用田园景观、自然生态及环境资源，结合农林牧渔生产、农业经营活动、农村文化及农家生活，提供人们休闲，增进居民对农业和农村体验为目的的农业经营形态，形成融农业生产、生活和生态功能于一体的休闲农业园。闲暇之余，约上亲朋好友，或独自驾车而来，漫步在田埂小径间，休憩于鸟语花丛中，既可垂钓，也可品尝乡野趣味，还可以体验农作、喂养家禽、井中提水、采摘果蔬、棚中采瓜、土灶烹调等。游客将完全远离都市的喧嚣和闹市的纷扰，融入农家生活。抛开烦恼、忘掉忧虑，远离都市的喧嚣与闹市的纷扰、呼吸大自然的气息，体验“都市农夫”生活！2.2服务介绍服务说明开心农场本公司主打体验农业，开发“都市农夫”项目，经营目标是让城市中生活条件较好，有闲暇时间的人，来做一回“都市农夫”，拥有真实的“开心农场”。本公司将土地进行分割，认购者可自行选择认购面积，可自耕或代耕（代理项目均须付费），偷菜也可代为进行（同一块地一天只能偷一次），菜地旁竖有记录牌（谁来浇过水、除过虫、偷过菜），同时此信息也会及时更新到网络上（方便不能常来的客户掌握实时情况）。种菜、偷菜均设有排行榜，冠军可获得“最活跃农夫”称号及蔬果100斤。鲜果采摘游客可在园内自行采摘新鲜水果，现采现吃。鲜果价格以农场时令价为准。生态养殖树林生态养鸡，放养在农场周边小树林中，让其自由活动，以虫草为食。绿色生态养猪，我们将开辟专门的猪圈，保证饲料的绿色化，绝不喂食泔水等不健康食物。猪、禽类的粪便均可成为种植蔬菜的农家肥。垂钓渔趣我们在农场边开辟专门的垂钓区，鱼塘内养殖草鱼、鲢鱼、青鱼等鱼种，垂钓者可购买入场券，所钓鱼按市场价论斤计算。农家乐农庄经营土灶农家饭，游客可将在地里采摘的新鲜蔬菜，树林里放养的虫草家禽，鱼池里钓起的鲜活水产，带至农家乐，亲自进行土灶烹调，享用最新鲜的原料，品尝原汁原味的农家饭。温室花卉园内设玻璃温室花房，室内主要分花卉种植区，雅室观赏长廊区。种植观赏区采用基质栽培、营养液水培、无土栽培、立体种植等方法培育花卉园艺供游客观赏。由爬藤类小花间隔而成的雅室可供游客观赏花卉、喝茶聊天、打牌娱乐。波士顿矩阵分析图★明星开心农场？问号甲方乙方￥金牛农家乐×瘦狗民俗工艺品★明星服务：开心农场指处于高增长率、高市场占有率象限内的服务，这类服务需要加大投资以支持其迅速发展。采用的发展战略是：积极扩大经济规模和市场机会，以长远利益为目标，提高市场占有率，加强竞争地位。本公司的明星服务为开心农场项目，它具有广阔的前景，目前尚未十分成熟，需要加大投资开发。￥金牛服务：农家乐指低市场增长率、高市场占有率的服务，这是成熟市场中的领导者，它是企业现金的主要来源。由于市场已经成熟，企业不必大量投资来扩展市场规模，同时作为市场中的领导者，该业务享有规模经济和高边际利润的优势，因而给企业带大量财源。本公司的金牛服务为农家乐项目，它目前在市场上非常成熟，能够为公司赢得稳定的利润，从而支持明星服务的增长。？问号服务：甲方乙方指高市场增长率、低市场占有率的服务。市场机会大、前景好，但在市场营销上存在问题。对问题服务应采取选择性投资战略。对可能会成为明星服务的服务项目进行重点投资，提高市场占有率，使之转变成“明星服务”。本公司的问题服务为甲方乙方项目，它的“好梦一日游”能够帮助消费者实现“团圆梦”、“明星梦”等美好的愿望，可目前它的具体工作还难以开展。×瘦狗服务：民俗工艺品也称衰退类产品，指低市场增长率、低市场占有率的服务。对这类产品应采用撤退战略：首先应减少批量，逐渐撤退。然后将剩余资源向其它业务转移。最后是整顿产品系列，最好将瘦狗与其它事业部合并统一管理。本公司的瘦狗服务为民俗工艺品，随着电子商务和网络营销的发展，各地的特色工艺品可轻松购得，本公司将逐渐将其撤退。图3体验农场图4鲜果采摘图5生态长廊图6垂钓渔趣图7农家乐图8莲花观赏2.3服务优势★认识更多优秀的“你”都市农夫有限责任公司的目标客户非常明确——高收入、高品味的都市白领，前来体验的“都市农夫”对生活都有一种独特的理解。他们在商场上如战士一般积极奋斗着，内心却非常渴望有片刻的安宁平息。“都市农夫”将这些优秀的人才聚集在了一起，在有益身心健康的农业活动中释放都市压力，在轻松的休闲娱乐后重新积聚奋斗的力量。本公司为其提供了一个扩大社交圈的良好平台，在偷菜的记录牌上、在农场的青石路上，你一定可以找到更多优秀的“你”。★与现有好友的互动都市农夫为亲朋好友之间的互动提供了一个非常好的交流平台，通过共同种植、互相浇水等活动升华朋友之间的友谊。很多人在工作的场合和平日生活的场合中会表现的非常不同，约你的同事出来种种菜吧，也许在公司非常严肃的工作狂平日生活中也很平易近人呢！通过这种非正式的、非常轻松的相互交流，同事之间会变得互相关心、朋友之间会变得愈加亲密。★都市白领的休闲生活现代都市人都向往回归田园的体验式休闲和观光，同时还可以欣赏美景。本项目主要以吸引都市白领前来农庄土地认种，自耕或代耕，他们随时前来采摘游玩。游玩项目包括：体验农场、鲜果采摘、生态长廊、生态养殖、垂钓渔趣、农家乐、温室花卉等；针对集体客户，比如单位，我们主打休闲农业，配以生态蔬果礼盒等福利形式；针对学校，我们把生态农庄建成农业科普教育基地和农业院校的实习基地等。★保护土地资源土地在现今社会已经被称为稀缺资源，用来种植传统蔬菜、水果的土地更是少之又少。不幸的是，都市里仍有很多荒废着的土地。都市农夫有限责任公司将对土地资源进行有效利用。★集体经济为适应市场经济的要求，我公司因地制宜,积极推进新型合作经济组织的发展。该项目有利于集体经济经营模式的更新，更有利于集体经济的壮大。集体经济实力壮大有利于农村基础设施建设的完善，有利于农民享受到更高质量内容更为丰富的村级公共服务。★农民增收，扩大就业都市农夫项目从基础设施建设，到日常经营管理，所用人工均为本地村民，有利于缓解农民的就业压力。项目保障了农民流转出的土地每年获得固定的田租收入，同时通过原生态村落观光、农户个体农家饭、出售传统民俗手工艺品等形式，有利于实现农民增收。第三章行业及竞争分析3.1行业分析3.1.1行业概述根据2008年苏州市通过的《苏州乡村旅游发展总体规划》，“2008到2020年间，苏州乡村旅游的年均增长率要达到10％一15％。近期目标即到2010年，要培育出乡村旅游景区（点)：50到100处，全市乡村旅游接待将达到1900万人次，乡村旅游总收入超过67亿元，实现‘一区一特’，‘一镇一品’，‘一村一景’。通过发展乡村游以旅助农、以旅富农，成为苏州新的旅游经济增长点”。我们的“都市农夫”项目正式围绕这一总规划，拟将高新区浒关镇作为第一选址，将“开心农场”作为主营业务项目，进行项目整体的开发和运营。3.1.2市场潜力09年苏州地区GDP为7740.2亿元，位居全国城市排名第五位，仅次于上海、北京、深圳、天津；城镇人均收入达到26350元，在全国名列前茅。收入水平决定消费能力，人们在满足一定物质要求的情况下，都会追逐精神的享受，城市生活节奏快，压力大，在辛苦工作的间歇，人们都渴望亲近大自然，回归田园生活。苏州作为著名的旅游城市，自然条件得天独厚，近年来，农家乐形式的旅游产业发展迅速，采用更加新颖的方式和更加精致、周到的服务，一定能够挖掘出市场更大的潜力。3.2竞争分析3.2.1SWOT分析▲背景介绍“都市农夫”是旨在打造以体验农业、社交娱乐为主，辅以观光农业，让目前在网络上非常盛行的“开心农场”成为现实，利用田园景观、自然生态及环境资源，结合农林牧渔生产、农业经营活动、农村文化及农家生活，提供人们休闲社交，增进居民对农业和农村体验为目的的农业经营形态，形成融农业生产、生活休闲和生态功能于一体的休闲农业园。这一项目的开发与建设对苏州新区浒关一带的旅游以及农业发展等具有深刻而长远的意义。下面是为这一项目进行的一个SWOT模型分析：机会与威胁分析机会：a符合现代都市白领们的社交需求。随着工作节奏的不断加快，都市的白领精英们对于闲暇时间的社交需求变得尤为强烈，我们的服务项目可以使他们在休闲娱乐的同时既能与亲朋好友增进友谊，还能够不断结交新的朋友；b国家政策的支持。随着社会主义新农村建设、构建和谐社会等国家一系列方针政策的出台和国家对生态农业开发力度的加大，省、市、县提出了“大开发、大发展”的战略部署，并在政策等多方面出台了优惠政策，为“都市农夫”提供了广阔的发展空间，注力强劲的发展动力，创选了无限生机；C解决农民增收、就业等问题的需要。“都市农夫”生态休闲农业园项目的开发建设，保障了农民流转出的土地每年将获得固定的田租收入，同时通过“开心农场”现实化以及原生态村落观光等休闲娱乐形式，必将带来人流与商机。以农户个体为单位经营土灶农家饭，经营刺绣艺术品、传统民俗手工艺品，有利于实现农民增收；同时这一项目的建设发展，可以实现农村剩余劳动力的成功转移，解决部分农民的就业问题。威胁：a苏州周边沿太湖一带部分农家乐已经初具规模，发展较为成熟，使得“都市农夫”农业园，尤其是农家乐项目的发展存在一定隐患。b随着旅游业的高速发展，众多与之相搭配的生态休闲项目不应运而生，这对“都市农夫”项目的建设发展具有一定的冲击。▲优势与劣势分析优势：a地理区位优势。浒关地处苏州高新区，距离市区车程较短，交通十分便利，方便来往。b成本优势。通过了解，浒关的地租大概可以控制在在800元/亩，相对其他地区而言比较低，在一定程度上增强了我们的成本优势。b项目特色优势。目前苏州周边的乡村游还是以农家乐餐饮和乡村观光为主，游客的参与度还不高，而“都市农夫”生态休闲农业园就是要增加游客的参与度，通过开发生态农庄把一些向往乡村生活的都市人变成为生态园的常客“都市农夫”，锁定一批稳定的“农夫”，通过不同季节的采摘节、龙虾美食节、趣味垂钓比赛等活动，使客人能经常光顾生态园，从而使生态园能够稳步快速的发展。劣势：a目前客流还较少。由于目前生态农业园的项目配套性还不够高，许多前来认种的“农夫”在进行一系列的生态休闲活动之后，没有合适的地方可以用来休息等，这就直接影响了客流量。b技术支持还有所欠缺，管理机制不够完善,要使项目能够持续稳定的发展下去，大量的技术投入和完善的管理机制是重中之重。▲结论根据分析，不难看出，“都市农夫”这一项目的开发建设符合苏州高新区的发展需要的，对当地的休闲娱乐业、旅游观光业，农业等也都具有非常长远的意义；但是，由于自身建设不完善，技术支持缺乏，管理机制不完善等原因，项目的发展让在存在很大的威胁，公司应根据情况加大技术投入，完善管理机制等，使得项目的开发建设以及发展得以稳定的进行。SWOT分析表外部因素内部能力机会（O）符合苏州高新区新区整体发展规划国家政策的支持解决农民增收、就业等问题的需要优势（S）地理区位优势成本优势项目特色优势威胁（T）竞争对手发展较快项目自身建设配套性较低劣势（W）目前客流还较少技术支持还有所欠缺管理机制不够完善3.2.2竞争对手分析“都市农夫”有限责任公司的“都市农夫”生态休闲农业园项目的竞争对手主要是苏州周边地区沿太湖一带与乡村旅游业相结合开发建设的休闲娱乐项目，下面主要分析一下竞争对手的优劣势。◆竞争对手的主要优势（1）苏州周边地区特别是吴中区太湖周边的农家乐经营比较成熟，有些投资规模较大，并已初具规模。（2）休闲农业及农家乐经营多集中在吴中区所辖的太湖周边，地域优势明显，市场已基本形成，客流较为集中。◆竞争对手的主要劣势（1）苏州周边的乡村休闲场所多以农户私营的农家乐餐饮为主，项目单一，缺乏新意。（2）顾客的参与度不高，体验式乡村生态游开发不充分，缺少特色，千篇一律。（3）地理位置离都市居民区过远，不方便顾客驱车前往。3.2.3比较竞争优势◆项目创新比较优势目前苏州周边沿太湖一带已经发展起来的农家乐项目还比较单一，主要集中在农家餐饮和农业观光，前来旅游的游客的参与度比较低，而“都市农夫”生态休闲农业园则是汇集了“开心农场”、“阳光牧场”“土灶农家饭”等众多项目于一体的生态休闲中心。由于其创新特色，能够在众多农家乐项目中脱颖而出。◆管理体系比较优势“都市农夫”有限责任公司的管理和顾问团队是由大学生和各方面的专家组成，有较高的专业素养和管理、营销经验，从而保证项目的成功实施。专门聘请苏州科技学院经济与管理学院工商管理系副主任刘华老师担任总顾问，组建专家顾问团，为生态园的规划建设、经营管理提供专业指导。由大学生组成的管理团队，突出个人专业优势，发挥团队协作力量，是一个富有朝气的年轻团队。由经验丰富的村干部组成的日常管理团队，为生农业园的日常管理提供了经验保障。这一支具有较强专业知识的团队确定了项目在管理体系方面的强大优势，确保了项目快速、高效得建设和发展。◆政策比较优势国家对大学生创业拥有多项的优惠政策，近年来，为支持大学生创业，国家各级政府出台了许多优惠政策，涉及融资、开业、税收、创业培训、创业指导等诸多方面。这一系列的优惠政策为我公司开发建设“都市农夫”这一项目提供了极大的便利与优势。第四章营销策略4.1目标市场4.1.1市场细分顾客是一个庞大的、复杂的群体，消费心理、收入水平、所处地理环境和文化环境等都存在很大的差别，因而不同消费者对同样服务的需求存在一定的差异。任何一个企业都无法满足整体市场的全部需求，因此，细分市场和目标市场营销战略就显得至关重要。正如第二章服务中提到的，开心农场迅速走红是因为顾客得到了满足：◆有的人满足于自己的劳动果实所带来的成就感；◆有的人通过这种互动游戏促进了与现有好友的关系；◆有的人则通过“偷菜”认识了朋友的朋友，社交圈不断扩大。都市农夫有限责任公司的目标客户就是有这三类需求的人士。他们渴望从激烈的竞争中解脱出来，他们希望与自己的好朋友更加亲密，他们希望结识志同道合的新朋友。本公司将目标客户锁定为苏州中高等收入的精英群体。这一群体拥有强大的消费能力以及良好的个人品味。他们渴望从激烈的竞争中解脱出来，他们希望与自己的好朋友更加亲密，他们希望结识志同道合的新朋友。随着苏州城市周边乡村旅游观光业的快速发展，众多长期生活在都市中，被都市里快速的生活节奏带动得丧失生活乐趣的人对田园式的休闲体验和乡村观光有一种极其强烈的渴望。而我公司推出的“都市农夫”生态休闲农业园汇集众多休闲项目，结合网络，能够让客户轻松享受“农夫生活”。为了更快地发现市场机会，更好地制定市场营销组合策略，更准确地掌握目标市场的特点，更迅速地提高企业竞争能力，必须进行市场细分。都市农夫有限责任公司的细分市场锁定为高收入、高素质的白领，这一细分市场既有消费能力又有消费动机。高收入保证了这部分群体能够有宽裕的“闲钱”用来娱乐休闲，高素质保证了这部分群体拥有较高、较雅的生活追求（如回归自然）。4.1.2市场定位市场定位并不是对产品或服务本身做什么事，而是将服务在潜在顾客的心中确定一个适当的位置。正如营销大师菲利普·科特勒所说，“定位是对企业的产品和形象的策划行为，目的是使它在目标顾客的心理上占据一个独特的有价值的位置。”因此，营销人员必须开发所有的营销组合因素，使产品或服务的特色确实符合所选择的目标市场，并在此基础上进行心理定位。都市农夫有限责任公司希望当客户想起它时，联想到的是自由闲暇的空间、志同道合的朋友、真诚自然的欢笑…差别化是市场定位的根本战略，都市农夫有限责任公司采取服务差别化战略。服务差别化战略是向目标市场提供与竞争者不同的优质服务。企业的竞争力越能体现在顾客服务水平上，市场差别化就越容易实现。如果企业把服务要素融入产品的支撑体系，就可以在许多领域建立其他企业的“进入障碍”。因为服务差别化战略能够提高顾客购买总价值，保持牢固的顾客关系，从而击败竞争对手。“都市农夫”项目的主要客户是苏州市区的都市白领、有车一族和退休老人及周边城市（如上海、无锡等）的乡村旅游观光客。随着苏州沿太湖一带乡村旅游观光业的快速发展，众多长期生活在都市中，被都市里快速的生活节奏带动得丧失生活乐趣的人对田园式的休闲体验和乡村观光有一种极其强烈的渴望。而我公司推出的“都市农夫”生态休闲农业园汇集众多休闲项目，正满足了现代都市人对于田园生活的一种向往之情，因此项目的市场需求还是相当可观的。4.1.3目标市场目前，苏州周边沿太湖一带的农家乐项目形式好比较单一，不能完全满足现代都市人对于田园式休闲体验和乡村旅游。因此，我们公司推出的“都市农夫”生态休闲农业园的目标市场主要为苏州市区的都市白领、有车一族和退休老人及周边城市（如上海、无锡等）的乡村旅游观光客。现代都市人都向往回归田园的体验式休闲和观光。项目主要以吸引都市白领家庭前来农庄土地认种，我们代耕，他们定期前来采摘游玩；即：玻璃温室大棚观光、餐饮、休闲娱乐、蔬果采摘、自由垂钓、锦鲤及小动物喂养，购买生态蔬菜及家禽等；针对集体客户，比如单位，我们主打休闲农业，配以生态蔬果礼盒等福利形式；针对学校，我们要把生态农庄建成农业科普教育基地和农业院校的实习基地等。4.2整合营销策略作为一家提供服务的公司，我们采用整合营销的策略来开发和拓展市场。以客户为中心，建立客户关系管理系统（CRM）。坚持趣味、互动和个性三大原则，让客户真正感受到我们服务背后努力营造的全新的生活氛围，真正的从我们的服务中得到乐趣和享受。4.2.1服务策略★此章节主要内容见第二章——服务★客户关系管理策略CRM是全公司范围的策略，通过围绕客户细分重组公司，满足客户需求，连接客户和供应商等手段来最大化利润和客户满意度。关键的CRM技术投资能提供更好的客户理解度，增加客户联系渠道，客户互动以及对客户渠道和企业后台的整合。本公司将通过CRM、ERP等系统软件全力打造本公司的客户关系库，内容包括客户资源管理、客户权限、外出登记、联系记录、机会管理、文档管理、快递管理、员工中心、报价管理、客户预定管理、到款管理、费用管理、采购管理、库存管理等等。通过该系统我们力求整合公司内部各方面的人力物力资源，协同作战，围绕客户需求展开各项工作。客户关系管理将由一名副总专职管理，定期提供客户概况、忠诚度、利润、性能、促销等方面的分析报告，作为各项工作展开的指导依据。4.2.2定价策略根据公司进入市场的不同时期以及不同时期营销目标，我们在开拓市场阶段（第一年）以及培育及拓展市场阶段将采取不同的定价策略。定价目标市场开拓阶段本公司对产品实行定价的目标主要有以下几点（目标随企业成长层层递进）:1.维持企业的生存2.最大限度的挖掘客户，提升在目标客户群体中的知名度3.使企业当期利润达到最大化4.使企业服务项目的市场占有率达到最大化5.支撑企业规模扩大以及服务多样化服务成本本公司主推项目为“都市农夫”生态休闲农业园，其中包括“开心农场”、“鲜果采摘”、“生态长廊”、“生态养殖”、“垂钓渔趣”、“农家乐”、“温室花卉”等七个服务项目。我们这些服务项目的主要成本包括土地的租金、设施配备、广告等营销费用、经营过程中的产生的水电费、管理人员和相关员工等的工资以及一些其他的杂费。定价方法市场开拓阶段公司采用成本导向定价方法，通过核算企业运营成本制订价格，此定价策略服务于我们保证企业生存的前提下最大限度的吸引客户，挖掘市场的营销目标。同时有助于我们了解和掌握市场需求状况以及客户的心理价位。在第一阶段的摸索和市场开拓以后，我们采用价值导向和刺激性定价相结合的定价策略。本公司提供的服务不同于有形产品，土地资源是有限的，我们通过丰富服务内容和提升服务品质来增加我们的服务价值。在以客户为中心的整合营销战略以及CRM系统的支持下，我们采用价值导向的定价策略，并且以刺激性定价策略来应对需求量上升无法满足所有顾客要求的情况。4.2.3渠道策略交叉合作推广：通过与我们的目标客户群体经常消费的其他领域的企业进行合作，在不损害本公司客户利益的前提下相互推广，如全球通用户俱乐部，4S店，高档会所，SPA，咖啡等等。这些俱乐部都拥有自己的优质客户，常常会相互来往交流。采用这样的渠道方式，能够获得最符合本公司细分市场的目标客户。4.2.4促销策略精准定点的广告推广：公司初期规模和财力有限，如果采用传统的电视、广播等广告形式，一方面需要较大的成本投入，同时由于广告受众面过广而造成资源的浪费。精准的定点式推广，是指锁定我们的受众群体来展开宣传，比如在咖啡厅的杂志中投放夹页广告、向写字楼各单位进行DM直投广告、在相关杂志上投放软文广告等形式。网络推广：制作企业网站，展示企业各项服务，消费者可以根据网站了解我们，进行相关资讯和网络预订；同时也可以在一些苏州本地的门户网站上投放广告，与交叉推广合作单位建立友情链接，尝试博客营销、E-mail营销等网络推广手段。体验式推广：在企业运营初期通过邀请一些具有代表性的客户来体验我们的服务，请他们将体验过程中的心得体会传达给其他潜在客户，同时请他们为我们的服务提出意见，帮助我们不断的改进和完善。公共关系推广：公共关系是一门“内求团结，外求发展”的经营管理艺术，是一项与企业生存发展休戚相关的事业。我们将在营销部下设公关部，在客户关系管理系统的指导下展开公共关系推广策略；我们还将开展一些消费者对服务项目的消费经验感想交流会来获得顾客的服务消费信息回馈，帮助我们更好地改进完善，以获取更大的利润。第五章公司与组织管理5.1公司概况公司名称都市农夫有限责任公司注册资本人民币600万元成立时间2009年11月公司地点高新区浒关镇主营业务开心农场、农家乐、花卉园艺、垂钓观光、民俗工艺、甲方乙方等都市农夫有限责任公司由苏州科技学院六名本科生创建，根据国家有关政策，大学生创业拥有多项的创业优惠政策。近年来，为支持大学生创业，国家各级政府出台了许多优惠政策，涉及融资、开业、税收、创业培训、创业指导等诸多方面。这也为我公司的创立提供了便利与优势。5.2公司主要管理人员姓名职务能力、经历、背景薛萍公司总经理综合素质较高，英语能力和营销能力尤甚。在校期间曾获多项殊荣，参赛经历颇丰。性格沉稳，待人热情，做事冷静。刘茜财务部总经理财务核算能力较高，对流程非常熟悉。曾担任过多个参赛项目的财务部主管。胆大心细，实事求是，办事可靠。马斌市场部总经理营销能力较高，交际能力颇高。实战经验丰富，阅历广，处事深。思维活跃，口才良好，善于观察。张苏舒人力资源部总经理管理能力较高，沟通能力颇高。曾在多个组织开展工作，待人妥善。处事干练，行事果断，善于组织。唐盈运营部总经理心思细腻，工作严谨。做事沉稳，对企业运营有很大兴趣。吴初勇客户服务部总经理善于沟通，适应力强，有较强的组织能力。工作热情积极，说服力较强。5.3公司创业背景苏州农业正在向小平同志当年提出的“第二个飞跃”的目标奋进。邓小平同志早在1990年3月就指出：“中国社会主义农业的改革和发展，从长远的观点看，要有两个飞跃。第一个飞跃是废除人民公社，实行家庭联产承包为主的责任制。这是一个很大的前进，要长期坚持不变。第二个飞跃，是适应科学种田和生产社会化的需要，发展适度规模经营，发展集体经济。这又是一个很大的前进，当然这是长期的过程。”应该说，苏州农业的第一个飞跃，在上世纪80年代就基本完成。由于苏州属人多地少地区，又是工业化程度较高的地区，加上价值规律的作用，农业的规模经营，即第二个飞跃，实际上是伴随着分田到户的施行就同时开始了。在最近20多年里，苏州对发展农业规模经营的探索一直没有停止过，经历了一个从不自觉到自觉、从农民自发行动到各级政府积极推动的过程。“十一五”期间，苏州市旅游业实现了跨越式发展，旅游生产力全面增长，旅游产业规模、产出水平和产业地位不断提高，在促进国民经济协调发展、扩大社会就业等方面均发挥了积极作用，成为苏州市的重要产业之一。旅游产品的开发视野不断拓宽，从关注物质景观向关注非物质要素、历史与现代交融的全方位旅游开发模式过渡，初步形成了以观光产品为主的与休闲和特色旅游产品相结合的产品体系。2008年苏州市通过的《苏州乡村旅游发展总体规划》，“2008到2020年间，苏州乡村旅游的年均增长率要达到10％一15％。近期目标即到2010年，要培育出乡村旅游景区（点)：50到100处，全市乡村旅游接待将达到1900万人次，乡村旅游总收入超过67亿元，实现‘一区一特’，‘一镇一品’，‘一村一景’。通过发展乡村游以旅助农、以旅富农，成为苏州新的旅游经济增长点”。目前苏州西太湖的生态旅游的基础设施在逐步完善，而由于我们目标客户群的特殊性，我们的选址拟定在离市区较劲的浒关、金庭和旺山，既避免了与太湖周边一带初具规模的农家乐等项目的直接经营竞争，又实现了《苏州乡村旅游发展总体规划》中提出的“一镇一品”和“一村一景”目标。股东会董事会股东会董事会6人监事会2人总经理1人营销部4人财务部3人信息部3人生产部10人采购部4人生产8人研发2人组织结构按职能划分，形成扁平化管理。由于管理的层级比较少，信息的沟通和传递速度比较快，信息失真度比较低；同时，上级主管对下属的控制也不会太呆板，这有利于发挥下属人员的积极性和创造性。5.5公司发展战略规划公司成立初期主要定位苏州市，考虑到地理位置，成本等多方面因素，拟将高新区的浒关作为第一选址，将“开心农场”项目作为我们初期的主营项目。随着项目运营不断成熟，公司品牌日益壮大，我们将相继在金亭和旺山进行我们的项目开发，力争在苏州市形成一个属于我们的“三角项目开发格局”。5.6公司理念◆公司宗旨及使命：我们公司的主要宗旨就是使那些都市白领精英们可以在闲暇的时间里，拥有一块放松身心的乐土，同时为他们提供一个开阔社交的平台，让这些快节奏工作的社会精英们能够在我们在享受我们服务的过程中，扩大交际、休闲娱乐、享受生活。我们公司的使命是在充分满足顾客需求的基础上，打造集种植、交友以及观光为一体的休闲娱乐项目，为忙碌的人们提供轻松美好的休闲体验。◆其他管理经营理念：我们公司将以为客户提供最满意的服务作为根本理念，同时不断完善自身经营体制，按照顾客的需求开发新的服务项目，并大力进行企业品牌的推广。第六章采购与供应链管理6.1公司现状在行业竞争中，CityFarmer有限责任公司虽然不是一个全新的领域，但是它也是属于创新的整合型公司，首推项目“都市农夫”在休闲娱乐业中、具有、较强的竞争力与优势。公司建立之初大部分成本都运用于原材料的采购，所以采购与供应链管理的优化管理才能为我公司节省成本，在激烈的市场竞争下，从各方面构筑公司的成本优势，才能使公司赢在起跑线上。6.2供应链管理6.2.1供应商合作伙伴关系管理公司只有与优秀的供应商形成成功的合作伙伴关系才能使供应链优化，从而提升公司整体运作绩效。所以公司建立之初，我们必须找好各方面的优秀供应商公司面对的三大供应商：原料供应商，运输供应商，仓储供应商。原料供应商原料供应商运输供应商仓储供应商客户合作伙伴供应产品Cityfarmer公司图1上下游公司合作模式我公司对供应商的选择是为了与优秀的供应商建立紧密的合作关系从而协同地、高效地向顾客提供高水平的服务，同时仓储供应商的选择是根据公司劣势所采取的特别企划，使整个供应环节的服务系统以较低的成本产生高水平的服务，实现整个供应链的利益最大化。6.2.2供应商选择公司建立初期，各方面都会存在不足，所以要指定出良好的供应商选择战略，才能为加快发展争取时间。根据供应商的增值作用与竞争实力确定供应商（合作伙伴）的类别，然后选择多个合适的供应商与我公司强强联合，这样可以降低成本，提高综合竞争实力。本公司会选择一些信誉好，能力强，近便的企业为优先合作伙伴，保证企业的优势独特和市场的完善运作。图2供应商（合作伙伴）类别6.2.3客户管理公司面对的客户：主要是想体验休闲农家生活的新一代城市人群，没有年龄、身份、地位限制。对客户需求划分，做到对客户需求的实时了解是企业发展的关键。只对市场分析不对客户细分是企业容易犯的错误。企业若将客户同等视之将客户需求采用统一标准，那么对客户需求就会有偏差，导致服务不到位，延长供应时间，使得整体供应受服务影响。本公司会对客户进行划分，根据不同客户的不同状况和需求来决定服务方式，同时实时监控产品销售动向，捕捉市场需求信息。合理运用对客户的供应链管理，以提高对客户需求的响应时间和对市场变化的时间，从整体上增强公司的竞争优势。同时，本公司将针对顾客进行消费后咨询服务，让顾客反映他们的需求，改进我们公司的服务质量，提高竞争力。6.3成本控制策略成本问题始终是公司发展的大问题，如何有效的控制成本是关键。我公司的成本控制策略如下：过程主要控制目标控制策略公司经营服务过程中的成本控制运输成本仓储成本订货成本计算机信息处理费选择运输设备和规模，一边最大限度地减低运输成本；将仓储外包给专门的仓储供应商，使其功能和我公司形成配套；公司运行过程的成本控制人数、工时成本投产成本设备维修确定合理厂址；确定服务规模、批量；依靠工艺开发、技术革新、最大限度地提高各道工序的效率。采购供应过程中的成本控制订货处理成本仓储成本搬运成本原料验收成本人工成本以减少运输和搬运为目的，进行大批量订货供应；采购地与公司服务点尽可能近；减少人工，加强供应自动化；强化采购供应活动的基础工作控制。如上表所示，成本控制的三个过程，是根据我们公司的特点所专门制定的。在考虑成本控制的综合效应时，应使各种控制策略的组合有利于整个过程；以总成本最低为控制目标来协调各子系统，将总体目标分解为多个子目标，通过子系统的优化，最终达到成本最低的目标。第七章财务分析7.1主要财务前提1）会计制度：公司执行2007年1月1日2）会计年度：以公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度3）记账本位币：人民币4）记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本5）产销平衡6）主营业务收入主要由营业收入构成，投资收益在测算时假定为0。以产品的出厂价入账。7）我们预测的财务报表的时间为每年的年末，即十二月三十一日。7.2主要财务假设公司设在苏州市高新区镇湖街道石帆村，根据国家有关政策，大学生创业拥有多项的创业优惠政策，近年来，为支持大学生创业，国家各级政府出台了许多优惠政策，涉及融资、开业、税收、创业培训、创业指导等诸多方面。这也为我公司的创立提供了便利与优势。7.3投资说明7.3.1筹资方式我们公司的资金包括创业团队出资，还以我们的服务吸引风险投资商入股，同时由苏州科技学院资金入股。拟实收资本为600万，其构成金额及比例如下：表7.1股权结构表方式金额（万）股权风险投资者40066.7%苏州科技学院20033.3%7.3.2固定资产投资估算公司开办初期采用租用厂房的方式，办公地址选在苏州市高新区镇湖街道石帆村，面积200亩，租金为17万元/月。根据我们项目的规模和有关情况的估算，估算出初期投入总额需59.3848万元，主要用于：表7.2初期投资估算表分项工程类型名称单位长度或面积规格工程量单位单价（元）投资（万元）排灌泵房泵房米44米宽的平方一间16平方3500.56生态沟渠沟渠米790的U型沟渠790米503.95生态塘生态鱼塘89亩的渔塘59274平方211.8548田间道路水泥路硬化米2202.5米宽的道路550平方542.97基地建设厕所米56米宽的厕所30平方14334.3生产办公用房米三楼三底216平方53011.448库房米30平米平房60平方2201.2仓库用房米84平米平房84平方3302.772田间道路厕所旁道路道渣路165立方600.99水泥路硬化米1203米宽的道路360平方541.944水泥路硬化米1003.5米宽的道路350平方541.89水泥路硬化米704米宽的道路280平方541.512田间楼板铺路楼板路630块（楼板）362.268生态苗木苗木1665平方1.15防虫网建设菜地围网米5001.5米高的围网750平方141.07水泥柱根400根140.56钢架大棚大棚米306米宽的大棚180平方180.64生态沟渠沟渠米820820米100.82农机具打药机1台0.180.18拖拉机2台59301.186抽水泵管0.12加工车间车间200平方3006合计59.3848根据我们项目的规模和有关情况的估算，估算出二期投入总额需304万元，主要用于：表7.3二期投资估算表序号项目面积预计投入（万元）备注1、玻璃温室大棚2000㎡110预计每平米造价500-600元（包基本内饰）2、环庄溪水2000m18包括鹅卵石、引活水，石砖路3、生态长廊2000m14木结构长廊，常年爬藤类蔬果、花草4民俗工艺街店铺20间30木结构小隔间店铺5、餐饮区200㎡30装修6、沼气池及排污系统15㎡12通过沼气池处理污水，铺设排污管道7、小动物乐园660㎡16包括小动物引进，梅花鹿等8荷花观光池1000米129、土地流转租金200亩1710、灌溉系统1511、水电、道路1812、停车场12合计：304表7.4其他固定投资估算表项目价值(万)工具和设备1.48交通工具4.5办公家具和设备3.4合计9.38表7.5资产投资估算表初期固定资产投资估算表单位:万元编制单位CityFarmer有限责任公司序号项目估算价值净残值1租用土地17172工程346.384811.54624设备9.380.93805总计372.764829.48427.3.3其他资产投资估算初期实收500万，除了固定资产投入372.7648万，其他投入具体见其他表。表7.6其他资产估算表其他资产估算表单位:万元编制单位CityFarmer有限责任公司序号项目估算价值1无形资产1002递延资产102.1公司开办费102.2其他递延资产73总计127注：A、公司开办费包括筹建期间人员的工资、差旅费、办公费、职工培训费、印刷费、注册登记费、调研费、法律咨询费及其他开办费等。B、长期待摊费用包括办公点装潢费用等7.3.4资产折旧摊销估算固定资产折旧的净残值按10%计提，根据不同的折旧年限计算折旧率，采用直线折旧法。其他可摊销项目期末无净值。具体如下表：表7.7资产折旧摊销估算表资产折旧摊销估算编制单位CityFarmer有限责任公司单位:万元序号项目第一年第二年第三年第四年第五年1工程原值346.3848折旧费10.391510.391510.391510.391510.3915净值335.9933325.6017315.2102304.8186294.42712主要设备原值9.38折旧费0.84420.84420.84420.84420.8442净值8.53587.69166.84746.00325.1593其他摊销净值4无形资产100摊销99999净值91827364555递延资产10摊销1.81.81.81.81.8净值8.26.44.62.81注A、固定资产计提折旧的年限分别是1为30年；2、3为10年；B、无形资产摊销年限为10年，递延资产摊销年限为5年。7.4财务数据预测7.4.1产品总成本预测（附：总成本估算表）我们初期流动资金为200万，主要用于原材料的采购，人员工资的支付以及其他日常开支等。具体费用见下表表7.8成本估算表产品或服务成本价玻璃大棚餐饮100奇花异草绿色植物20阳台蔬菜10无公害蔬菜3钓鱼10锦鲤喂养饲料奶瓶3虫草散养土鸡销售10小龙虾销售15土地认购700民俗工艺街小铺出租100B、技术研发及新产品开发费用：研发费用第一年15万元，每年增长10万元。C、工资及福利生产员工：1100元/月，13200元/年，基层员工：1500元/月，18000元/年，科研人员：3000元/月，全年480000元/年中层管理人员：5000元/月，全年60000元/年，高层管理人员：8000元/月，全年96000元/年。固定职工总人数：33人董事会：6名监事会：2名总经理：1名营销部：4名信息部：3名财务部：3名生产部：10名（生产8名研发2名）营销部：4名D、生产成本：1.32万元/年×8人+4.8万元/年×2人=20.16万元E、折旧费：参见固定资产折旧估算表。其他费用：按照营业收入的1%计F、营业费用:1.8万元/年×14人=25.2万元广告宣传费用，营业推广费用约为50万，从第四年开始加到60万变动性营业费用按营业收入的3%计G、管理费用:9.6万元/年×2人+6万元/年×1人=25.2万元工会经费按工资总额的2%计，职工培训教育经费按工资总额的1.5%计，“三金”，医疗、养老、失业保险金按工资总额的30%计摊销费包括企业的开办费，共10万元，分5年摊销其他费用按照营业收入的1%计H、财务费用土地租用费用17万元/年I、销售税金预测所得税=利润总额*25%营业税=营业收入*5%城市建设维护费=营业税*7%教育附加费=营业税*3%合计：每年工作人员工资为70.56万元福利费按照工资水平的14%计提，工资总额每隔两年增长6%。总工人工资和福利=70.56万元*(1+14%)=80.4384万元表7.9总成本估算表编制单位：CityFarmer有限责任公司总成本估算表单位：万元序号项目第一年第二年第三年第四年第五年1原材料296.92441.28527.876787.744943.65282研发费资及福利80.438480.438485.264785.264790.38064修理费10101010105折旧22.035722.035722.035722.035722.03576摊销费222227土地租他费用2.96924.41285.27887.87749.43659总成本446.3633602.1669704.4552976.92191149.50579.1固定成本139.4433150.8869166.5792179.1779195.85299.2可变成本306.9200451.2800537.8760797.7440953.652810经营成本427.3633583.1669685.4552957.92191130.5057注：可变成本=原材料+修理费固定成本=总成本—可变成本经营成本=原材料+研发费用+工资及福利+修理费+折旧费+其他费用7.4.2销售预测根据我们对市场的分析和估算，预计在2008年到2013年我们的客流量和营业收入如下图所示：图7.1预计客流量趋势图表7.10客流及收入预算第一年第二年第三年第四年第五年预计客流量（万）305080130210预计营业收入（万）672.810041500.822463363.8图7.2预计营业收入趋势图7.4.3主要财务报表预测★利润表由以上预测数据我们可推导出我们的利润水平，详见利润表：表7.11利润表编制单位：CityFarmer有限责任公司第*年12月单位：万元项目第一年第二年第三年第四年第五年一、营业收入672.810041500.822463363.8减：营业成本296.92441.28657.82982.631469.845营业税金及附加37.00455.2282.544123.53185.009生产成本20.1620.1621.369621.369622.6518其他费用6.72810.0415.008022.460033.6380研发费用1525354555营业费用95.384105.32112.7936140.6784153.012管理费用60.874964.186969.302975.264582.1580财务费用1717171717资产减值损失22.035722.035722.035722.035722.0357投资收益（损失以“-”号填列）00000其中：对联营企业和合营企业的投资收益00000二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入00000减：营业外支出00000其中：非流动资产处置损失00000三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）101.6934243.7574467.9262796.03181323.4505减：所得税费用25.423360.9393116.9815199.0079330.8626四、净利润（净亏损以“-”号填列）76.2700182.8180350.9446597.0238992.5879注：①因为公司开办之初，其主营业务收入基本等于营业收入②主营业务税金及附加=营业税+城市建设维护费+教育附加费③营业费用、管理费用和财务费用参见总成本预测中的D、E、F、G，为各项的汇总④所得税：按正常税率25%征收⑤因为我们的预测主要是针对公司的盈利能力，所以对利润分配不进行具体说明⑥应付利润第一年以净利润的60%计，第二年开始以净利润的70%计⑦盈余公积按照净利润的10%计★现金流量表表7.12现金流量表现金流量表编制单位：CityFarmer有限责任公司第*年12月单位：万元项目创办前期第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金672.810041500.822463363.8经营活动现金流入小计672.810041500.822463363.8购买商品、接受劳务支付的现金296.92441.28657.82982.631469.845支付给职工以及为职工支付的现金80.438480.438485.264785.264790.3806支付的各项税费37.00455.2282.544123.53185.009支付其他与经营活动有关的现金142.5869169.1469205.6037262.8637330.4675经营活动现金流出小计556.95746.091031.231454.292075.70经营活动产生的现金流量净额115.85257.91469.57791.711288.10二、投资活动产生的现金流量：收到其他与投资活动有关的现金600投资活动现金流入小计600购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金372.7648投资活动现金流出小计372.7648投资活动产生的现金流量净额227.2352三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金600收到其他与筹资活动有关的现金600筹资活动现金流入小计600分配股利、利润或偿付利息支付的现金45.76127.97245.66417.92694.81筹资活动现金流出小计-45.76-127.97-245.66-417.92-694.81筹资活动产生的现金流量净额-45.76-127.97-245.66-417.92-694.81四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额70.09129.94223.91373.79593.29加：期初现金及现金等价物余额70.09200.03423.94797.73六、期末现金及现金等价物余额70.09200.03423.94797.731391.02★资产负债表表7.13资产负债表编制单位：CityFarmer有限责任公司第*年12月31编制单位：CityFarmer有限责任司第*年12月31第一年第二年第三年第四年第五年第一年第二年第三年第四年第五年资产负债和所有者权益（或股东权益）流动资产：流动负债：货币资金110.6638267.0654385.3722475.5752613.5349应付账款2.96924.41286.57829.826314.69845应收账款67.2850.275.04112.3168.19应付职工薪酬预付款项29.69244.12865.78298.263146.9845应交税费37.00455.2282.544123.53185.009存货24.743336.773354.818381.8858122.4871其他应付款流动资产合计232.3792398.1667581.0125768.02401051.1965流动负债合计39.973259.632889.1222133.3563199.7075非流动负债：长期借款非流动资产：非流动负债合计固定资产344.5291333.2933322.0576310.8218299.5861负债合计无形资产9182736455所有者权益（或股东权益）：长期待摊费用22222实收资本（或股本）600600600600600递延所得税资产8.26.44.62.81盈余公积7.627089.1000153.1700175.4800212.0400非流动资产合计445.7291423.6933401.6576379.6218357.5861未分配利润30.508073.1272140.3779238.8095397.0352所有者权益（或股东权益）合计638.1350762.2272893.54791014.28951209.0752资产总计678.1082821.8600982.67011147.64581408.7826负债和所有者权益（或股东权益）总计678.1082821.8600982.67011147.64581408.7826注：1、应收账款：参照行业相关数据，结合我们企业的管理目标，预计每年的应收账款为营业收入的10%；2、预付款项：按材料成本的5%计；3、存货：在产销平衡的条件下，维持在保证15天的生产供应水平；4、流动负债：在此我们假设企业仅有“应付账款”这个项目，其它应付工资等项目我们假设企业在当期付清。应付账款以原材料的1%提取。7.5财务分析7.5.1盈利能力分析表7.14盈利能力指标项目第一年第二年第三年第四年第五年总资产净利率11.25%22.24%35.71%52.02%70.46%营业毛利率55.87%56.05%56.17%56.25%56.30%营业净利率11.34%18.21%23.38%26.58%29.51%分析：总资产净利率=净利润/资产总额营业毛利率=（主营业务收入—主营业务成本）/主营业务收入营业净利率=净利润/主营业务收入A、总资产净利率的升高说明企业利用经济资源的能力不断增强。B、销售净利率和销售毛利率都反映了公司通过销售获取利润的能力，从表中可以看出比率是很高的，说明本公司获取利润的能力很强。图7.3净利润曲线图7.5.2偿债能力分析表7.15偿债能力分析表项目第一年第二年第三年第四年第五年速动资产207.6358361.3934526.1942686.1382928.7094流动比率5.816.686.525.765.26速动比率5.196.065.905.154.65流动比率=流动资产/流动负债速动比率=速动资产/流动负债速动资产＝流动资产-存货-预付账款-待摊费用分析：流动比率代表企业以流动资产偿还流动负债的综合能力。我们公司的流动比率比较高，速动比率代表企业以速动资产偿还流动负债的综合能力，由偿债能力分析表中我们可以看出，我们公司速动比率也比较高，说明本公司流动负债的偿还能力和可能性都比较高,综合两个比例看，流动比率>1.5且速动比率>0.75,说明本公司资金流动性好。7.5.3动态分析净现值（NPV）式中CI为现金流入；CO为现金流出；（CI-CO）t为第t年的净现金流量；n为计算期年数；ic为设定的折现率，参照本行业的标准，结合本项目的情况，我们采用16%（平均资金成本）为折现率。现率计算项目净现值：NPV=700.915万元净现值远大于0，说明项目可行。 2、项目财务内部收益率（IRR）式中CI为现金流入；CO为现金流出；（CI-CO）t为第t年的净现金流量；n为计算期年数。计算得内部收益率：IRR=44.40%7.5.4投资回收期投资回收期（PP）：回收期=累计净现值出现正值年数-1+（未收回现金/当年现金）=2.97年即通过大概经过2.16年即35.6个月可收回全部投资。7.6财务总结我们的CityFarmer项目，总投资600万，其中风险投资家的投资占66.7％，苏州科技学院现金入股占33.3%。因为苏州市场现在还没有完整的此服务项目，且一开始规模较大，无疑增加了进入壁垒，而在今后的生产过程中，我们在技术研发方面投得资金也较多，使服务的更新速度加快。通过上面的财务分析可知，我们公司的服务具有非常强的抗风险能力，投资少，回报既快又多，我们的项目是非常值得投资的。第八章风险分析及融资渠道一个公司的创办，高回报总是会伴随着相应的风险，如市场风险、竞争风险、资源风险、管理风险、研发风险、财务风险等等。对此，我们公司也做好了相应的对策。另外，好的融资渠道和方便快捷的融资方案在生产经营过程中也是相当重要得，我们将在下面的计划书中作详细的介绍。8.1研发风险本公司属于休闲类服务,进入门槛低。对此,我们会积极寻找对策在保证高服务水平的同时,考虑今后可能的发展趋势并做出相应调整。1.在公司发展初期,进行相应的调研工作,确保服务的高质量，悟真务实.2.在公司发展中期,逐步向多方面发展,挖掘农业园的综合利用价值,发展同心多元化产品。3.在公司发展成熟期,建立自己的研究机构,吸纳更多人才,创建自己独特的优势。8.2资