浙江XX农村合作银行授信管理办法

浙江农合作银行授信管理办法第一章

总

则第一条

为规范浙江XX农合作银行（以下称“本行统一授信度，加强对信用风险的控制和管理，促进审慎经营，根据中华人民共和国商业银行法人民共和国银行业监管理法合作银行授信管理办法》等有关法法规和规章制度，结合本行实际，制定XX农村合作银行授信管理办法（下简称“本办法第二条

统一授信是指本行对一客户、集团客户或关联企业客户统一确定高综合授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理制。包括贷款、融资、贴现、透支、保理、拆借和回购，贷承诺、保证、信用证、票据承兑等表内、外信用发放形式统一综合授信。第三条

最高综合授信额度是本行在对单一客户、集团客户或关联企业客的风险和财务状况进行综合评估的基础上，确定的能够愿意承担的风险总量。第四条

本行实行授信主体、信形式、授信对象、不同币种统一的授信制。（一）授信主体的统。本行确定董事会风险管理委员会统一审核批准对客的授信，保证审批授信部门与执行授信部门相互独立，形健全的内部制约机制，避免本行不同部门分别对同一客户不同信贷品种进行授信。（二）授信形式的统。本行对同一客户不同形式的信-可编辑修

用发放都置于该客户最高综合授信额度内，即表内业务授信与表外业务授信统，对表内业务和表外业务进行一揽子授信。（三）授信对象的统。本行授信对象是指在总行及下辖分支机构开立结算户、经国家工商行政管理机关核准登记的企业事业法人、他经济组织、个体工商户及具有完全民事行为能力的自然客户。不允许对不具备法人资格的分支公司客户授信。（四）不同币种授信统一。本行对本外币授信进行统一管理，将本币业务授信和外币业务的授信置于同一授信额度之下。第五条

对由多个法人组成的团公司客户，本行应确定一个对该集团客户总体最高授信额度，本行及下辖分支机构对该集团各个法设定的最高授信额度之和不得超过该集团客户的总体最授信额度。第六条执行。第七条

关联企业客户的授信遵照集团公司客户授信授信期限。授信按期分为短期授信和中长期授信。短期授信指一以内（含一年）的授信，中长期授信指一年以上的授信。户日常流动资金及周转性贷款实行短期授信，项目贷款原应实行中长期授信。第八条

授信方式。存量客户行滚动式授信，即将到期的授信，应至少提一个月上报有权机构审批。第九条

对公客户银行承兑汇、信用证等业务，只对-可编辑修

剔除保证金后的敞口分进行授信，敞口部分包括信用、保证、抵押、质押等方。第二章

授信原则和调整第十条

本行遵照统一授信、度授信、分类授信、优先授信、逐步推进的信原则。（一）统一授信的原。支行风险管理小组与总行风险管理小组在授权范围审批授信并报董事会风险管理委员会备案超越权的授信支行尽职调查并提出建议，报总行风险合规部审后，经总行风险管理小组核实，报董事会风险管理委员会一授信。（二）适度授信的原。根据授信客户风险程度和本行自身资金可能险承受能力确定对客户的授信额度，防止授信集中度风险（三）分类授信的原。根据客户的经营状况、信誉、产业政策等情况，将户分为适度支持、逐步压缩、锁定退出等三类。对适度支类客户，实行增加授信并确定最高综合授信额度。对逐步缩类客户，给予在最高综合授信额度内周转，在周转中逐压缩授信。对锁定退出类客户，要求取消授信，实行积极收措施，订出计划，限期逐步退出。（四授的原户授信必须坚持农服务的宗旨和经营方，应按照农户、农村工商户、农业产业化经济组织村微小中企业他客户的顺序进行授信，优先满足农户小额贷授信。（五）逐步推进的原。由于本行自然人客户群体占比-可编辑修

高、流动性强的特点本行确定自然人客户的授信金额起点为50万元（含户零起点授信。本行可据业务发展和风险管理的需要自然人授信金额起点进行调整，逐步推进对每一个客户都定一个最高综合授信额度。第十一条

客户授信方式分为基授信方式、追加授信、临时授信授信种授信为基础授信授、临时授信、变更授信基本授信的补充。基本授信，是根据客上年度的生产经营情况及本年度经营发展打算和本行贷计划进行的一年一定的授信安排。追加授信，是基本授的补充，客户中途经营发生变化而需新增授信额度。临时授信，是指超过本授信额度，因客户情况、国家货币信贷政策和市场变化，需要临时性追加授信额度或特殊项目融资、票据贴、承兑业务等。临时授信为一次性逐笔授信。变更授信，指因客户制、生产经营情况及担保情况发生重大变化或出现新况，需要对授信设置的条件进行调整的授信。变更授信按授信审批流程报有权机构审批，不得随意变更，信用、保额度调整为抵押、质押的除外。第三章

客户分类第十二条

同时符合下列条件的为适度支持类客户：（一）生产经营项目合国家产业政策，发展前景好，借款人生产经营正常产品有市场，经营有效益，在同行业中有一定的竞争力；-可编辑修

（二）借款人产权明，经营性现金流量充分，有足够的偿还到期贷款本息能力，且能提供足额有效资产作抵押（质押）或落实代偿力强的第三人作保证；（三）借款人的管理成员诚信度高，目前无欠息、贷款逾期等不良信用记和对外担保失信等行为，能按时提供真实完整的财务信息报表（四）资信等级在A级以上，实际资产负比例一般在70%（含）下，除土地外，其他抵押财产原则要求参财产保险；（五）在本行开立结账户，销售款项结算往来正常；（六）存量贷款按五分类为正常贷款。第十三条

有下列情形之一的，逐步压缩类客户：（一款人生产经虽然正常产品技术含量不高，属信贷投向过分集中行业；（二）内部管理不规，未能按时向贷款人提供真实的财务信息（报表（三）借款人无法提足额的担保，保证人属于关联客户互保；（四）借款人生产经出现异常，已不能保证贷款的正常周转或未能按时足支付贷款本息；或借款人资产负债率偏高、接近资不抵债存在一定风险，实际贷款额度与相对安全线额度已接近或过。第十四条

有下列情形之一的，锁定退出类客户：（一）借款人生产经的项目不符合国家产业政策和信-可编辑修

贷政策投向的；（二）借款人生产经长期亏损、扭亏无望，处于停关或半停关状态的；（三）借款人实际已重资不抵债的；（四）借款人法定代人或主要负责人品行不佳，存在提供虚假财务信息（表赌、涉毒等不良行为，注册资金少且法定代表人主要负责人又不愿以其个人名义对企业贷款提供担保的（五）借款人产权不晰的。第十五条

不得对以下用途的业进行授信：（一）国家明令禁止产品或项目；（二）违反国家有关定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注验资和增资扩股；（三）违反国家有关定从事股票、期货、金融衍生品等投资；（四）其他违反国家律法规和政策的项目。第十六条

客户未按国家规定取以下有效批准文件之一的，或虽然取得但属于化整为零、越权或变相越权和超授权批准的，不得供授信：（一）项目批准文件（二）环保批准文件（三）土地批准文件（四）其他按国家规需要具备的批准文件。-可编辑修

第十七条

不得接受以下银行股作为质物进行授信：（一）本行的股权；（二行章程关协议或者其他法律文件禁止出质，或其他在限制转让期内的银行股权；（三）权属关系不明存在纠纷等影响到出质股权价值和处分权利的，或价难以评估的银行股权；（四）被依法冻结或取其他强制措施的银行股权；（五）证券交易所停、除牌或特别处理的上市银行股权；（六）按要求出质前向股权所在银行董事会备案而未备案或备案未通过的行股权；（七）涉及重复质押银监会认定的其他不审慎行为的银行股权。第四章

授信额度第十八条

授信额度实行最高综额度控制。集团客户、关联企业客户须合并算且作为单一客户处理。对单一客户的最高综授信额度不得超过本行资本净额的10%；对集团型单一户最高综合授信额度不得超过本行资本净额的。第十九条

当本行对单一客户授总额与本行资本净额之比超过银行业监机构规定比例或本行视为超过本行风险承受能力时，应取组织银团贷款、联合贷款和贷款转让等措施分散风险。第二十条

客户最高综合授信额，应根据客户申请和-可编辑修

对客户的调查情况，合客户第一还款来源和第二还款来源及其对本行的贡献度行综合确定。综合还款能力法、资产负债率控制法、信贷全线控制法、抵押（质）物变现额折扣法四种模型方法作主要参考方法。同时也根据国家产业政策和企业的行业结、产销情况、现金流量、管理水平和发展前景等因素适当整。（一）综合还款能力。即对个人客户授信时，信用贷款方式的，可掌握在款人家庭年收入的2内，但最高不得超过本行规定的高信用贷款限额；保证担保贷款方式的，可掌握在借款人保证人累计家庭年收入的2倍以内或控制在借款人和保证累计家庭净资产数额以内；联保贷款方式的，遵循联保协的最高限额规定；抵押、质押担保贷款方式的，适用本条（四）项规定。（二）资产负债率控法。客户授信后的资产负债率控制在70%以内。即：[有负债总额或有负债总×在本行现有贷款余额+授信度他行已抵（质）押贷][现资产-在本行现有贷款余额授额度他行产≤％。（三）信贷安全线控法：对采用资产负责率控制法核定总授信额度过大的户，可采用信贷安全线控制法核定总授信额度，授信的额一般控制在相对安全线额度的70%内，最高不超过1倍。即：授信总额度[（货币资金-他行已押存款+房产（变现-已抵他行资产×70％+机设变现值已抵-可编辑修

他行资产）50％+存货（现值已抵他行资产）50％+应收账款（余-已抵他行资（债总额本行贷款他已抵质押贷款）×。（四）抵押（质）物现额折扣法。即对提供有效抵押（质）物作担保的客，可以抵押（质）物的市场公允价值作为授信额度的参考据。第二十一

流动资金授信进行流资金需求量测算。授信额度不得超过企实际流动资金需求量。流动资金贷款需求量应基于借款人常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流资金缺口）确定。第五章

集团（关联）客户授第二十二

本办法所称集团客户指具有以下特征的法人企业授信对象（一）在股权上或者营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企业法人控制的；（二）共同被第三方事业法人所控制的；（三）主要投资者个、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员（包括三以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控或间接控制的；（四）存在其他关联系，总行认为应视同集团客户进行授信管理的。第二十三

对集团客户授信应遵以下原则：（一）统一原则。对团客户授信实行统一管理，集中对集团客户授信进行险控制。-可编辑修

（二）适度原则。对团客户授信，应根据授信客体风险大小和自身风险承能力，合理确定对集团客户的总体授信额度，防止过度集风险。（三）预警原则。对团客户授信，应建立风险预警机制，及时防范和化解团客户授信风险。第二十四

对集团客户授信时，当要求集团客户提供真实、完整的信息料，包括集团客户各成员的名称、法定代表人、实际控制、注册地、注册资本、主营业务、股权结构、高级管理人情况、财务状况、重大资产项目、担保情况和重要诉讼情等。必要时，可要求集团户聘请独立的具有公证效应的第三方出具资料真实性明。第二十五的贷款客户：

本办法所称关联企业指具有以下特征（一）在资金、经营购销等方面，存在直接或者间接的拥有控制关系，直或间接持有其中一方的股份总和达到或以上的；（二）直接或间接地为第三者所拥有或者控制的股份达到25%或以上的；（三）主要投资者个、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员共同直接制或间接控制的多个企业。主要投资者个人指直接或间接制一个企业10%或以上表决权资本的个人投资者；关键管人员指有权并负责计划、指挥和控制企业活动的人员。如事、总经理、总会计师、财务总监、-可编辑修

主管各项事务的副总理，以及行使类似政策职能的人员等；关系密切的家庭成员主要投资者个人和关键管理人员的三代以内直系亲属、代以内旁系亲属以及配偶；（四）存在其他关联系，可能不按公允价格原则转移资产和利润的多个企。第二十六

对于与本行建立信贷系的关联成员企业，按照相关规定，定最高综合授信额度。关联核心企业或企业母公司所在的资办理行负责调查并逐级上报关联企业成员名单。关联业成员客户的授信方案分别由融资办理行比照单一法人客的要求，结合关联企业内部关联关系的影响制定后，逐级报审批。第二十七

对有合并报表的关联业，整体的授信额度原则上不超过其合报表净资产的2倍。第二十八总行授信。

对集团客户（关联客）的授信，直接报第六章

授信审批第二十九

本行授信工作统一由事会风险管理委员会归口管理，支行部）风险管理小组、总行风险管理小组在受权范围内行使本授信、追加授信、临时授信及变更授信的审批权。风险合规部负责本行信工作的日常管理和授信执行的监督。第三十条

各级审批机构的权限下：（一）支行（部）风管理小组。自然人客户信用、保-可编辑修

证150万（含）以内，抵押300万（）以内，质押00万元（含）以内。对公客户信用保证300万（含内抵押在400万元（含）以内，质在1000万（含）以内。支行（部）风险管理组由支行副行长任组长，成员由行长、会计主管及其相关人员组成，成员人数为奇数。（二）总行风险管理组。自然人客户信用、保证300万元（含）以内，抵500万元含）以内。对公客户信用、保证1000万元（）以内，抵押2000万元（含）以内，质3000元（）以内。（三）董事会风险管委员会。自然人客户信用、保证500万元（含）以内，抵（质）1000万元（含以内；对公客户5000万元（含）以内。（四）董事会。超董会风险管理委员会审批权限的授信由董事会审批结束各级授信审批机构的限按授信担保方式不同实行分项最高额审批权限控。即对单户授信即有抵押方式又有保证和信用方式的，其额不得超过抵押授信最高审批权限，但其中保证、信用授额度不得超过保证、信用授信的最高审批权限，担保方式其他组合方式的审批权限以此类推。第三十一条信的审批程序。

基本授信、追加授信临时授信及变更授（一）支行授信调查支行授信调查人员对授信客户的资产状况、经营状况财务状况、盈利能力、结算往来、信-可编辑修

誉、担保等情况进行查（对制造或加工型企业还应注重调阅企业水电费的用量金流贸易型企业应调阅报关单、报税单、现金流等证材料作为判断企业生产经营状况的重要依据查评的基础上，形成调查评估报告，支行授信调查人员对客户信调查资料的真实性、完整性、可行性、安全性负责，并写相关文本，提交支行风险管理小组审查。（二）支行审批与申。总行委派的风险经理参与支行风险管理小组会议并出独立的风险评价意见。经支行风险管理小组成员审议通后，形成授信审批会议记录。支行风险管理小组权限内的由支行风险管理小组组长签具授信审批意见直接审批，并授信结果报风险合规部备案。超支行风险管理小组权限的向总行风险合规部申报授信，并提交相关授信资料。（三）总行审核与审。风险合规部对上报的客户授信资料指定专人进行审、提出建议后，报总行风险管理小组审议，形成授信会议要，总行风险管理小组权限内的，由风险管理小组组长签授信审批意见直接审批。超出总行风险管理小组权限的，出拟授信建议，报本行董事会风险管理委员会审定。超董会风险管理委员会权限的由董事会审批结束。第七章

授信管理第三十二条监控的要求。

授信管理坚持注重调、严格把关、动态-可编辑修

（一客户授信前人员必须对其进行认真调查，实地查看、验证客户始资料，如实反映客户的经营情况，提示客户存在的风险对客户的鉴定、分类、授信工作做到认真仔细、严格把关合理确定授信额度，不得放宽授信标准。（二）在授信实施后各支行（部）应对客户的授信实行动态监测，及时了和分析客户的经营情况和财务状况及其他相关信息，以授设置的条件的变化情况为依据，对已核准的授信额度进行结、解冻、注销等操作。如发现客户有下列情之一的，在关注其变化的同时冻结未使用的授信额度采取措施催收已使用的授信余额，同时以书面形式向上一报告，直到董事会风险管管理委员会。1款人发生重大经营困难，出现贷款逾期、息等违约事项，经书面催后仍未能在规定时间内偿还的；．款人涉及重大诉讼的；3款人产权关系和经营体制发生重大变化，能导致贷款风险的；．款人转移财产和资金的；5款人为他人提供担保，而被担保人出现风而影响借款人偿债能力的．款人的财务情况发生异状不利变化的；7营者个人发生特殊情况对贷款偿还产生不（负面）影响的；．款人未按约定用途使用授信；-可编辑修

．他负面因素。（三）建立定期报告分析制度。支行和总行有关业务部门对客户授信额度执行情况和集团（关联）客户授信情况应按季编制报表上本行风险合规部，对授信客户执行情况进行集中控制和监，建立定期分析制度。支行和总行有关业务部门对辖内授余额前十大户客户实行每季度书面分析，并报风险合规备案。第三十三

授信业务实行主办行度，同一客户不得在本行辖内的两家或家以上分支机构取得授信。第三十四

审批授信部门和执行信部门要分清职责运作批信部门批准确定的最高综合授信额度，是本行内部对客户最额度的信用控制，不是计划贷款额度，也不是分配的贷款规。各种具体授信形式的发放仍由执行授信部门（不限于信管理委员会、信贷管理部门）在授予的贷款审批权限范围逐笔审批办理，超过其贷款审批权限的仍按规定报有权部审批。执行授信部门及其有权信贷人员，负责授信形式发的业务操作和相应的风险防范及处置。第三十五

授信执行部门应加强信业务的基础管理，建立授信客户档，实行一户一档管理。第三十六

执行授信部门相关人的具体实施授信的管理责任，遵照本贷款管理责任制度执行。第八章第三十七

授信风险责任和授信职调查本行应建立授信风险任制，各授信部门、岗位应对授信的结果担风险责任。-可编辑修

（一）调查人员应当担调查失误和评估失准的责任；（二）审查和审批人应承担检查审查、审批失误的责任，并对本人签署的意见责；（三）授信信息维护员应当承担授