养老保险评估评分表参考模板范本

附件3-5,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

社会保险经办机构内部控制检查评估评分表,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

被评单位:,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

被评险种：,,,生育保险,,,,,,,,,,,,,,,,,

检查项目,"检查

内容",序号,检查标准,检查经办机构的具体内容,细化评分指标,,评价标准,,,,评分分值,,,,"评估

得分",备注,,,,扣分原因

,,,,,,,好,较好,一般,差,"好

(500)","较好

(480-499)","一般

(351-479)","差

(350以下)",,,得分总计,,,

一、组织机构控制60分,机构（岗位）设置（20分）,1,内设机构、决策程序、机构负责人授权等内容明确,需提供内部机构设置的文件、主任办公会等决策制度形成的文件、纪要等或其他可以体现检查标准的相关材料,1、内设机构设置情况,1分,明确,基本明确,不明确,否,1,0.6,0.4,0,,,,,1,

,,,,,2、决策程序情况,2分,,,,,2,1.2,0.8,0,,,,,,

,,,,,3、机构负责人授权情况,2分,,,,,2,1.2,0.8,0,,,,,,

,,2,岗位设置体现不相容职务的相互分离,主要内容：经办与审核岗位是否分离；经办与审批、财务、稽核、系统管理等岗位是否分离,1、业务岗经办与复核授权情况,1分,是,,,否,1,,,0,,,,,1,

,,,,,2、业务岗经办与审批授权情况,1分,,,,,1,,,0,,,,,,

,,,,,3、财务岗经办与记账授权情况,1分,,,,,1,,,0,,,,,,

,,,,,4、财务岗记账与复核授权情况,1分,,,,,1,,,0,,,,,,

,,,,,5、系统管理岗经办与授权情况,1分,,,,,1,,,0,,,,,,

,,3,业务经办建立初审、复核的岗位制约机制,采取实地随机抽查具体业务的方式，征缴重点查申报、补缴等业务；支付重点查退休人员信息变更、待遇计算等业务,1、生育保险待遇核定支付（现金报销）制约机制,2分,是,,,否,2,,,0,,,,,2,

,,,,,2、定点医疗机构费用结算支付制约机制,3分,,,,,3,,,0,,,,,,

,,,,,3、定点零售药店费用结算支付制约机制,3分,,,,,3,,,0,,,,,,

,,,,,4、生育保险稽查制约机制,2分,,,,,2,,,0,,,,,,

,"授权管理

（20分）",4,各项业务办理严格实行授权管理,检查各项业务是否进行授权,1、业务岗经办与复核授权情况,2分,全部实行,,部分实行,未实行,2,,1,0,,,,,2,

,,,,,2、业务岗经办与审批授权情况,2分,,,,,2,,1,0,,,,,,

,,,,,3、财务岗经办与记账授权情况,2分,,,,,2,,1,0,,,,,,

,,,,,4、财务岗记账与复核授权情况,2分,,,,,2,,1,0,,,,,,

,,,,,5、系统管理岗经办与授权情况,2分,,,,,2,,1,0,,,,,,

,,5,授权要符合集权与分权相结合、执行与监督分离的原则,检查不相容业务是否按照互斥等原则进行授权,1、业务岗经办与复核授权情况,2分,符合,基本符合,,不符合,2,1.6,,0,,,,,2,

,,,,,2、业务岗经办与审批授权情况,2分,,,,,2,1.6,,0,,,,,,

,,,,,3、财务岗经办与记账授权情况,2分,,,,,2,1.6,,0,,,,,,

,,,,,4、财务岗记账与复核授权情况,"2分

",,,,,2,1.6,,0,,,,,,

,,,,,5、系统管理岗经办与授权情况,2分,,,,,2,1.6,,0,,,,,,

,"人员管理

（20分）",6,组织和人事部门要严格执行录用、聘用和年度考核工作人员的规定,实地随机抽查有关资料,1、编内人员的任用,2分,全部执行,,部分执行,未执行,2,,0.8,0,,,,,2,

,,,,,2、派遣人员的任用,1分,,,,,1,,0.4,0,,,,,,

,,,,,3、编内人员的年度考核,2分,,,,,2,,0.8,0,,,,,,

,,7,建立人员任职资格、交流轮岗和任职回避等制度,实地随机抽查有关资料,1、人员任职资格制度,4分,建立,基本建立,,未建立,4,3.2,,0,,,,,4,

,,,,,2、交流轮岗制度,3分,,,,,3,2.4,,0,,,,,,

,,,,,3、任职回避制度,3分,,,,,3,2.4,,0,,,,,,

,,8,建立工作人员学习制度和培训制度,查看是否制定本单位学习和培训制度,1、员工教育培训制度,3分,建立,基本建立,,未建立,3,1.8,,0,,,0,,3,

,,,,,2、岗位业务技能知识竞赛制度,2分,,,,,2,1.2,,0,,,,,,

二、业务运行控制120分,"业务规程

（10分）",9,要依据国家社会保险有关法规和政策，结合本地区实际制定业务操作管理办法和工作制度等，明确参保登记管理、缴费基数核定、费率确定、账户管理、定点服务机构管理、待遇领取资格确认、待遇审核、待遇支付、费用结算、基金财务、稽核监督等业务环节的操作流程,重点检查业务经办流程是否按内控机制要求制定,1、生育保险参保登记管理操作流程,1分,完善,基本完善,不完善,未制定,1,0.8,0.5,0,,,,,1,

,,,,,2、生育缴费基数核定操作流程,1分,,,,,1,0.8,0.5,0,,,,,,

,,,,,3、生育费率执行操作流程,1分,,,,,1,0.8,0.5,0,,,,,,

,,,,,4、生育账户管理操作流程(不存在),1分,,,,,1,0.8,0.5,0,,,,,,

,,,,,5、生育定点服务机构管理操作流程,1分,,,,,1,0.8,0.5,0,,,,,,

,,,,,6、生育待遇领取资格确认操作流程,1分,,,,,1,0.8,0.5,0,,,,,,

,,,,,7、生育待遇审核操作流程,1分,,,,,1,0.8,0.5,0,,,,,,

,,,,,8、生育待遇支付操作流程,1分,,,,,1,0.8,0.5,0,,,,,,

,,,,,9、生育费用结算操作流程,1分,,,,,1,0.8,0.5,0,,,,,,

,,,,,10、生育基金财务操作流程,0.5分,,,,,0.5,0.4,0.25,0,,,,,,

,,,,,11、生育稽核监督操作流程,0.5分,,,,,0.5,0.4,0.25,0,,,,,,

,"参保登记、变更、转移

（15分）",10,社会保险参保登记、关系变更、转移和接续的审批手续要完备、相关证明材料要齐全,对参保单位办理参保登记、关系变更、转移和接续等相关表格、手续、材料进行检查(实地随机抽查已办结业务),1、生育保险参保登记,3分,完备,,不完备,否,3,,1.5,0,,,,,3,

,,,,,2、医疗保险关系变更,3分,,,,,3,,1.5,0,,,,,,

,,,,,3、医疗保险关系接续（转入或转出）,4分,,,,,4,,2,0,,,,,,

,,11,对终止参保人员的个人帐户和待遇支付及时作出处理,对提供死亡证明的参保人员，经办机构是否及时办理了终止手续。（实地随机抽查已办结业务）,1、死亡人员的生育保险终止处理及时性,2分,是,,,否,2,,,0,,,,,2,

,,,,,2、外籍人员离开中国生育保险终止处理及时性,1分,,,,,1,,,0,,,,,,

,,,,,3、国内人员离开中国生育保险终止处理及时性,1分,,,,,1,,,0,,,,,,

,,,,,4、未缴15年不满半年一次性支付的生育保险终止处理及时性,1分,,,,,1,,,0,,,,,,

,"基金征缴

（30分）",12,按业务操作规程规定核定缴费基数、征缴计划,是否按照要求完成基数核定任务，查看申报资料是否齐全、程序是否完备、业务操作制约关系是否建立,1、核定缴费基数情况,5分,是,,,否,5,,,0,,,,,5,

,,,,,2、征缴计划制定情况,5分,,,,,5,,,0,,,,,,

,,13,按规定对参保单位进行年审,实地随机抽查有关资料,1、生育保险参保单位年审,10分,全部执行,,部分执行,未执行,10,,5,0,,,,,10,

,,14,征缴部门与财务、地税等部门按规定定期对账,实地随机抽查有关资料,1、征缴部门与财务对账,5分,是,,,否,5,,,0,,,,,5,

,,,,,2、征缴部门与地税对账,5分,,,,,5,,,0,,,,,,

,个人账户管理（15分）,15,按规定计算利息,实地随机抽查养老保险个人账户对账单等资料,1、医疗保险个人账户计算利息准确性,2分,及时,,,不及时,2,,,0,,,,,2,

,,,,,2、医疗保险个人账户计算利息及时性,3分,,,,,3,,,0,,,,,,

,,16,定期与参保单位或个人核对基本养老、医疗保险个人账户,实地随机抽查有关资料,1、定期与参保个人核对基本医疗个人账户,5分,是,,,否,5,,,0,,,,,5,

,,17,终止缴费的要建立标识并及时处理,实地随机抽查有关资料，对应办理终止的业务查看信息系统是否做了中止处理,1、终止缴费的建立标识,3分,是,,,否,3,,,0,,,,,3,

,,,,,2、终止缴费的及时处理,2分,,,,,2,,,0,,,,,,

,"待遇审核

（10分）",18,待遇或费用结算的审核、复核的资料齐全、手续完备,实地随机查看待遇审核、支付、验证是否符合有关程序和规定，业务操作是否形成制约关系,1、生育保险待遇核定支付（现金报销）手续完备性,4分,齐全完备,,基本齐全完备,否,4,,2,0,,,,,4,

,,,,,2、定点医疗机构费用结算支付手续完备性,3分,,,,,3,,1.5,0,,,,,,

,,,,,3、生育保险稽查手续完备性,3分,,,,,3,,1.5,0,,,,,,

二、业务运行控制120分,"待遇支付

（35分）",19,建立并严格执行社会保险待遇领取资格确认制度,实地随机抽查有关资料,1、建立生育保险待遇领取资格确认制度情况,2分,全部执行,,,未执行,2,,,0,,,,,2,

,,,,,2、执行生育保险待遇领取资格确认制度情况,3分,,,,,3,,,0,,,,,,

,,20,按规定对定点机构加强协议管理，落实管理措施,实地随机抽查有关资料,1、定点医疗机构的签署协议管理情况,6分,全部执行,,部分执行,未执行,6,,3,0,,,,,6,

,,,,,2、定点医疗机构的监管措施落实情况,4分,,,,,4,,2,0,,,,,,

,,21,对待遇支付信息进行复核,实地随机抽查有关资料,1、生育保险待遇核定支付（现金报销）手续复核情况,4分,是,,,否,4,,,0,,,,,4,

,,,,,2、定点医疗机构费用结算支付手续复核情况,3分,,,,,3,,,0,,,,,,

,,,,,3、生育保险稽查手续复核情况,3分,,,,,3,,,0,,,,,,

,,22,待遇支付审批程序健全完善,实地随机抽查有关资料,1、负责对医疗费用5000元以上的进行复核，复核通过后报部门负责人审核。,3分,完善,,不完善,否,3,,1.5,0,,,,,3,

,,,,,2、5000元---10000元（崇安、锡山、惠山5000---30000元）办事处医保负责人审核。,3分,,,,,3,,1.5,0,,,,,,

,,,,,3、医疗费用10000元（崇安、锡山、惠山30000元）以上的，监察部门工作人员复审。,4分,,,,,4,,2,0,,,,,,

,"档案管理

（5分）",23,建立业务档案资料管理制度，严格执行经办过程中涉及的相关资料的留存、归档、立卷和保管的规定,被评单位档案管理制度；实地随机抽查,1、建立业务档案资料管理制度,2分,完善并严格执行,,基本完善部分执行,未制定未执行,2,,0.8,0,,,0,,2,

,,,,,2、业务档案资料管理制度执行情况,3分,,,,,3,,1.2,,,,,,,

三、基金财务控制120分,"基金管理

制度

（10分）",24,有会计制度及操作规程，有明确的会计负责人（主管）、记账、复核、出纳等岗位责任制,已建立岗位责任制度,1、建立会计制度情况,1分,完善,基本完善,不完善,未制定,1,0.8,0.5,0,,,,,1,

,,,,,2、操作规范情况,1分,,,,,1,0.8,0.5,0,,,,,,

,,,,,3、建立核算岗位情况,1分,,,,,1,0.8,0.5,0,,,,,,

,,,,,4、建立出纳岗位情况,1分,,,,,1,0.8,0.5,0,,,,,,

,,,,,5、建立记账岗位情况,1分,,,,,1,0.8,0.5,0,,,,,,

,,,,,6、建立复核岗位情况,1分,,,,,1,0.8,0.5,0,,,,,,

,,,,,7、总账会计报表管理岗位情况,1分,,,,,1,0.8,0.5,0,,,,,,

,,,,,8、建立会计负责人岗位情况,1分,,,,,1,0.8,0.5,0,,,,,,

,,,,,9、建立统计报表管理岗位情况,1分,,,,,1,0.8,0.5,0,,,,,,

,,,,,10、建立会计档案管理岗位情况,1分,,,,,1,0.8,0.5,0,,,,,,

,"预（决）算管理

（5分）",25,预算调整有完备审批手续,实地随机抽查有关资料,1、预算调整有完备审批手续,2分,是,,,否,2,,,0,,,,,2,

,,26,决算编制调整帐目要附有说明和审批手续,提供决算调整所附说明和相关逐级审批材料,1、决算编制调整帐目要附有说明情况,1分,是或无调整,,说明审批不全,否,1,,0.33,0,,,,,1,

,,,,,2、决算编制调整帐目审批手续情况,2分,,,,,2,,0.67,0,,,,,,

,"收支管理

（20分）",27,基金收支按规定实行“收支两条线”和财政专户管理，按规定存入银行,检查各险种收支银行账簿、查看账目是否清楚,1、基金收支按规定实行“收支两条线”情况,3分,执行,,,未执行,3,,,0,,,,,3,

,,,,,2、财政专户管理，按规定存入银行情况,2分,,,,,2,,,0,,,,,,

,,28,基金收支按险种分别建账、分别核算,检查各险种收支银行账簿、明细账、总账,1、生育基金收入按险种分别建账、分别核算,2分,是,,,否,2,,,0,,,,,2,

,,,,,2、生育基金支出按险种分别建账、分别核算,3分,,,,,3,,,0,,,,,,

,,29,原始凭证、记账凭证是合法有效的，更正会计记录要有依据，对收支情况实行分级授权，有审核、复核和审批手续,检查记账凭证后所附的原始凭证，查看制单、记账、审核人是否明确,1、原始凭证、记账凭证是合法有效,2分,全部执行,,部分执行,未执行,2,,1,0,,,,,2,

,,,,,2、更正会计记录要有依据,2分,,,,,2,,1,0,,,,,,

,,,,,3、对收支情况实行分级授权,2分,,,,,2,,1,0,,,,,,

,,,,,4、对收支情况有审核手续,2分,,,,,2,,1,0,,,,,,

,,,,,5、对收支情况有复核手续,1分,,,,,1,,0.5,0,,,,,,

,,,,,6、对收支情况有审批手续,1分,,,,,1,,0.5,0,,,,,,

,"对账情况

（10分）",30,指定专人核对银行账户、编制银行存款余额调节表，银行存款余额与会计账表等一致，做到账帐、帐表、帐单相符,查看银行存款对账单和余额调节表，有无经办人、复核人签字,1、指定专人核对银行账户、编制银行存款余额调节表,1分,是,,"部分一致

部分相符",否,1,,0.5,0,,,,,1,

,,,,,2、银行存款余额做到账帐、帐表、帐单相符,2分,,,,,2,,1,0,,,,,,

,,,,,3、余额调节表调节内容依据是否充分,2分,,,,,2,,1,0,,,,,,

,,31,指定专人按月核对财政专户银行账户，编制财政专户银行存款余额调节表。财政专户银行存款余额与会计帐表等一致，做到账帐、帐表、帐单相符,实地随机抽查有关财务账目、报表等,1、指定专人按月核对财政专户银行账户,2分,是,,"部分一致

部分相符",否,2,,1,0,,,,,2,

,,,,,2、编制财政专户银行存款余额调节表,1分,,,,,1,,0.5,0,,,,,,

,,,,,3、财政专户银行存款余额与会计帐表等一致,2分,,,,,2,,1,0,,,,,,

,"收据管理

（25分）",32,社会保险基金专用收据由专人负责保管,是否制定专用票据使用管理制度并明确责任人,1、保险费结算凭证收据保管情况,4分,是,,,否,4,,,0,,,,,4,

,,,,,2、事业性收费票据保管情况,3分,,,,,3,,,0,,,,,,

,,,,,3、行政事业单位资金结算往来票据保管情况,3分,,,,,3,,,0,,,,,,

,,33,收据领用和填开用途及范围要按规定办理,查看票据领用登记簿，是否有经办人、审核人签字并随机抽查。,1、保险费结算凭证收据使用情况,3分,是,,,否,3,,,0,,,,,3,

,,,,,2、事业性收费票据使用情况,1分,,,,,1,,,0,,,,,,

,,,,,3、行政事业单位资金结算往来票据使用情况,1分,,,,,1,,,0,,,,,,

,,34,收据要按规定缴销、销毁并办理审批手续,是否制定专用票据使用管理制度和缴销、销毁审批手续,1、收据要按规定缴销、销毁,5分,全部执行,,部分执行,未执行,5,,2.5,0,,,,,5,

,,,,,2、并办理审批手续,5分,,,,,5,,2.5,0,,,,,,

,"银行票据

管理

（15分）",35,银行票据购买和保管要由专人负责,查看支票申购证,1、银行票据购买和保管要由专人负责,5分,是,,,否,5,,,0,,,,,5,

,,36,银行票据领用、填开要按规定登记办理,查看支票使用登记簿,1、银行票据领用按规定登记办理,5分,全部执行,,部分执行,未执行,5,,2.5,0,,,,,5,

,,,,,2、银行票据填开要按规定登记办理,5分,,,,,5,,2.5,0,,,,,,

,"岗位分离

制度

（20分）",37,要建立不相容岗位相互分离制度。严格执行货币、有价证券的保管与账务处理分离；空白凭证的保管与使用分离；资金收支的审批与具体业务办理分离；会计处理与业务经办、信息数据处理分离,实地随机抽查具体业务经办流程是否存在不相容岗位混淆,1、货币、有价证券的保管与账务处理分离,3分,全部执行,,部分执行,未执行,3,,1.5,0,,,,,3,

,,,,,2、空白凭证的保管与使用分离,2分,,,,,2,,1,0,,,,,,

,,,,,3、资金收支的审批与具体业务办理分离,2分,,,,,2,,1,0,,,,,,

,,,,,4、会计处理与业务经办、信息数据处理分离,3分,,,,,3,,1.5,0,,,,,,

,,38,出纳员没有兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的工作,查看有关财务资料中是否存在出纳处理账目的情况,1、出纳员没有兼任稽核工作,3分,全部执行,,部分执行,未执行,3,,1.5,0,,,,,3,

,,,,,2、出纳员没有兼任会计档案保管,3分,,,,,3,,1.5,0,,,,,,

,,,,,3、出纳员没有兼任和收入、支出、费用、债权债务帐目的工作,4分,,,,,4,,2,0,,,,,,

,"印鉴管理

（15分）",39,银行预留财务专用章、人名章、票据要由专人分别保管,实地随机抽查,1、财务专用章保管情况,4分,是,,,否,4,,,0,,,,,4,

,,,,,2、人名章保管情况,3分,,,,,3,,,0,,,,,,

,,,,,3、票据保管情况,3分,,,,,3,,,0,,,,,,

,,40,印章使用要符合规定的用途、范围，审批手续完备,查看是否有印章使用登记簿，支票使用登记簿及相关审批手续,1、印章使用要符合规定的用途、范围,3分,是,,,否,3,,,0,,,0,,3,

,,,,,2、印章使用审批手续完备,2分,,,,,2,,,0,,,,,,

四、信息系统控制110分,"信息管理

（40分）",41,要按照国家有关社会保险信息系统建设的标准，规范业务系统和数据库，结合本地实际制定与业务流程相匹配的信息系统操作流程等管理制度,实地随机抽查有关资料,1、国家建设标准规范业务系统和数据库情况,5分,完善,基本完善,不完善,否,5,4,2.5,0,,,,,5,

,,,,,2、制定与业务流程相匹配的信息系统操作流程等管理制度,5分,,,,,5,4,2.5,0,,,,,,

,,42,明确业务操作人员、系统维护人员的职责和权限,查看系统管理人员和操作人员是否兼任，操作人员是否有个人密码，工作中是否相互制约。是否具有防范系统管理人员擅自修改系统数据的制约手段和措施,1、明确业务操作人员的职责,2分,明确,,不明确,否,2,,1,0,,,,,2,

,,,,,2、明确业务操作人员的权限,3分,,,,,3,,1.5,0,,,,,,

,,,,,3、明确系统维护人员的职责,3分,,,,,3,,1.5,0,,,,,,

,,,,,4、明确系统维护人员的权限,2分,,,,,2,,1,0,,,,,,

,,43,按信息系统操作流程的规定录入、修改、访问、使用、维护数据，并建立应急处理预案,实地随机抽查,1、按信息系统操作流程的规定录入情况,2分,全部执行,,部分执行,未执行,2,,1,0,,,,,2,

,,,,,2、按信息系统操作流程的规定修改情况,2分,,,,,2,,1,0,,,,,,

,,,,,3、按信息系统操作流程的规定访问情况,2分,,,,,2,,1,0,,,,,,

,,,,,4、按信息系统操作流程的规定使用情况,2分,,,,,2,,1,0,,,,,,

,,,,,5、按信息系统操作流程的规定维护数据情况,1分,,,,,1,,0.5,0,,,,,,

,,,,,6、建立应急处理预案情况,1分,,,,,1,,0.5,0,,,,,,

,,44,明确严格执行社会保障卡管理、发放、加密认证制度,实地随机抽查有关资料,1、执行社会保障卡管理制度,3分,是,,,否,3,,,0,,,,,3,

,,,,,2、发放制度,3分,,,,,3,,,0,,,,,,

,,,,,3、加密认证制度,4分,,,,,4,,,0,,,,,,

,"安全管理

（40分）",45,按规定建立计算机场地设施安全管理制度,是否制定并执行系统安全管理制度,1、计算机场地设施安全管理制度制定情况,4分,完善,,不完善,未制定,4,,2,0,,,,,4,

,,,,,2、计算机场地设施安全管理制度执行情况,6分,,,,,6,,3,0,,,,,,

,,46,业务系统要与外部互联网完全隔离，互联网计算机不得保存涉密信息,实地随机抽查有关资料,1、业务系统要与外部互联网完全隔离,5分,是,,,否,5,,,0,,,,,5,

,,,,,2、互联网计算机不得保存涉密信息,5分,,,,,5,,,0,,,,,,

四、信息系统控制110分,"安全管理

（40分）",47,有关数据及相关资料及时备份，建立数据远程备份机制,实地随机抽查有关资料,1、有关数据及相关资料及时备份,5分,全部执行,,部分执行,未执行,5,,2.5,0,,,,,5,

,,,,,2、建立数据远程备份机制,5分,,,,,5,,2.5,0,,,,,,

,,48,建立信息系统和网络安全防护系统，并对计算机病毒实时进行检测,实地随机抽查有关资料,1、建立信息系统和网络安全防护系统,5分,是,,,否,5,,,0,,,,,5,

,,,,,2、计算机病毒实时进行检测,5分,,,,,5,,,0,,,,,,

,计算机处理业务的操作痕迹（30分）,49,信息系统处理事项应具有可复核性、追溯性、责任认定性和责任追究制,实地随机抽查经办业务,1、可复核性,8分,是,,,否,8,,,0,,,0,,8,

,,,,,2、追溯性,7分,,,,,7,,,0,,,,,,

,,,,,3、责任认定性,8分,,,,,8,,,0,,,,,,

,,,,,4、责任追究性,7分,,,,,7,,,0,,,,,,

五、内部控制的管理与监督90分,"内控制度

（30分）",50,根据劳社部发[2007]2号文件的要求结合本地实际制定具体实施细则,实地随机抽查有关资料,1、根据劳社部发[2007]2号文件的要求结合本地实际制定具体实施细则,10分,完善,基本完善,不完善,未制定,10,8,5,0,,,,,10,

,,51,内控制度要在单位内部公开并有效执行。有年度及日常工作计划，工作记录、资料齐全,是否制定内控制度、工作流程、年度内控工作计划等,1、内控制度内部公开,3分,全部执行,,部分执行,未执行,3,,1.5,0,,,,,3,

,,,,,2、内控制度执行情况,2分,,,,,2,,1,0,,,,,,

,,,,,3、内控制度年度及日常工作计划,2分,,,,,2,,1,0,,,,,,

,,,,,4、工作记录、资料齐全,3分,,,,,3,,1.5,0,,,,,,

,,52,对各项业务进行定期抽查，并将相关情况及时反馈业务部门，报告主要领导，提出意见、建议并对发现的问题监督整改,是否有内控通知书、评估报告、整改情况反馈等,1、生育业务进行定期抽查情况,5分,全部执行,,部分执行,未执行,5,,2.5,0,,,,,5,

,,,,,2、生育业务发现的问题监督整改情况,5分,,,,,5,,2.5,0,,,,,,

,"内审监督

（30分）",53,建立内部审计制度及日常工作计划,实地随机抽查有关资料,1、建立内部审计制度情况