企业年终盘点计划书年终大盘点的实施计划与工作步骤

精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档企业年终盘点计划书全文目录一、目的 1二、盘点范围 1三、盘点方式 2四、盘点时间 2五．盘点计划 2六、盘点人员分工 2七．盘点前准备工作 3八.盘点实施 5九．盘点报告及结果处理 6十、盘点注意事项 6一、目的为加强公司的资产管理，保证账实相符，保障公司资产的安全性和完整性，及时准确的反应存货资产的结存和利用状况，提高材料的周转率，特制定本次盘点计划，从而为销售、采购、制造及财务提供准确有效的数据。二、盘点范围1、盘点仓库：原材料仓库、在制品仓库、半成品仓库、产成品仓库、投诉仓库、低值易耗品仓库。2、盘点实物：原材料、在制品、半成品、产成品、不良品、低值易耗品。三、盘点方式1、本次盘点采取静态实点法。2、在制及委外以工单清点法（按未完成工单数量及材料明细进行盘点）。四、盘点时间1、盘点基准日：2012年12月26日。2、盘点日期：钣金车间—12月27日下午15:00～19:00其他仓库—12月28日～12月29日五．盘点计划时间内容责任人协助人12月25日原材料仓库停止配料、领料12月26日产成品、半成品全部整理入库、冻结ERP系统12月27日出具盘点表12月27日下午钣金车间盘点12月28日～29日所有仓库开始盘点六、盘点人员分工盘点小组总指挥负责此次盘点的整体工作安排及部署组长监督和主导仓库整体盘点工作副组长主导管辖仓库的盘点工作并对盘点结果进行差异分析负责ERP系统数据，出具盘点表组员负责实物盘点、稽核、统计工作人员安排编码仓库负责人盘点人协盘人A010A020A030A040A050A050A050A060A070B110B120B130B140B150B160B170B180C210C220C230D310E410F510七．盘点前准备工作A、计划物流部1、盘点前按照订单计划酌情考虑到料时间，并提前通知各供应商我司的实际盘点时间及材料的截止收货时间，确保正常盘点不受影响。2、所有仓管应在盘点前做好物料的整理整顿工作，相同的材料需全部整合在一起，并要按库位号的先后顺序进行摆放标识清楚，便于盘点，且防止漏盘或少盘现象。3、对于不常用或盘点难度较大的物料需提前预盘。4、仓库在盘点前如有未开料单已经发货的情况需清理完毕，确保盘点时材料数量的准确性。（包括成品、半成品、原材料）B．制造部1、制造部门在近期开始进行整理、整顿工作，将订单外多余材料分类注明原因经质量部确认后退回相对应的仓库，并尽快清理工单尾数，2、产线停工后要进行清线工作，需将所有完工的半成品和成品办理入库，若半成品已移送至下一道工序，请及时办理出库手续，确保系统数据与实物流转的一致性。3、将所有在制品全部按工单明细整合,按物料的摆放顺序标明序号，以便盘点的顺利进行。4、生产车间都必须提前做好预盘工作，并预先做好差异分析。5、委托加工物资C、质量部1、质量部在盘点前对投诉库和待处理仓库的不良品进行整理、整顿工作、并按产品类别进行归类。2、清理尚未为入账的数据，保证系统数据的完整性。3、将不良品数据与系统数据进行比对，预先做好差异分析工作。D、财务部1、根据盘点要求组织相关部门沟通并进行指责分工、制定盘点计划。2、协调、监督各相关部门的盘点前的准备工作，在盘点日前冻结ERP系统，整理盘点表并与盘点当日发放。3、盘点开始前对相关部门盘点人员进行盘点方法进行培训指导，落实相关盘点要求。八.盘点实施A、在制品盘点1、在制及委外工单的初盘人员依工单物料摆放顺序进行盘点，并将盘点明细依物料序号填写在盘点表内，且品号、名称、订单数量、未完成数量、初盘数量等按要求填写在对应的状态栏内。2、复盘人员按盘点表内物料明细并依据物料序号进行实物核对确认，并在盘点表复盘项内填上复盘数据，当复盘与初盘数据有差异时，复盘人员应找初盘人员进行核对，无误后在盘点表内注明最终的盘点数据，并做上标示（统一用错号）交与财务录单员处，录单员依复盘人员的数据更正录入。3、抽盘人员可随意抽盘，其中包括所有初盘与复盘存在差异工单及部份无差异工单，录单员在录入数据时,若发现复盘与抽盘的数据存在差异,应以抽盘人的数据为准。4、抽盘人员若发现抽盘数量与初盘、复盘数量不一致时，找出差异原因，并对初盘与复盘人员进行考核以严肃盘点纪律。B、仓库九．盘点报告及结果处理1、财务部数据录入员根据签字确认后的盘点表进行数据录入编制数据账实对比表，并将账实对比表反馈至各责任部门。2、责任部门根据账实对比表就差异较大的物料进行差异原因分析，并对盘点中暴露的问题作出相应对策，并将分析结果及对策提交至财务部。3、财务部根据账实对比表及差异分析编制盘点报告，报总经理审批后进行相应帐务调整。十、盘点注意事项盘点工作请各相关部门给予支持，提前做好盘点的准备工作！祝盘点工作取得完满成功！财务部2012年12月25日精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档2012年度年终盘点计划全文目录一、盘点的目的、时间 1二、存货（原物料、在制品、半成品、制成品）盘点作业流程 2三、盘点人员训练计划 2四、工作权责说明 3五、盘点基准 4（一）、单据截止规定 4（二）、存货冻结 4（三）、存货确认 4（四）、盘点对象 4（五）、存货截止控制 5六、盘点注意事项 5A、盘点卡、盘点表的填写 5B、盘点卡、盘点表的处理 6C、本次盘点应特别注意事项 6一、盘点的目的、时间1、为了加强公司财务管理，保证2012年年终盘点工作的顺利完成，特拟定本计划，敬请所有有关人员，务必细心留意本计划的各项细则，并确实执行，以达盘点“账物合一”的目的。1．1查明各项料件、成品等公司资产的可用程度，以达到有效利用资产的目的；1．2核对现在存货与账上记载数目是否一致，以把握公司资产的准确性；1．3为下期的销售计划与生产计划提供依据；1．4最低存量与最高存量的把握；1．5不良品、呆滞品的发现；1．6确定各项资产的真实价值，以利成本的计划。2、2012年年终盘点的时间项目时间仓库初盘12月30日（星期三）08：00—仓库复盘/监盘12月31日（星期四-五）08生产车间初盘12月30日（星期四）08：00—17生产车间复盘/监盘12月31日（星期五）08：00—盘点结束（复盘工作完后，监盘人员接下抽盘工作）注：仓库存货冻结时间为2012年12月28日17：30—2012年12月31日盘点结生产部门冻结时间为2012年12月28日17：30—2012年12月3二、存货（原物料、在制品、半成品、制成品）盘点作业流程步骤作业项目权责单位作业内容1盘点准备仓库、生产各单位整理现场，依据编码、品名、规格、单位将所有存货分类并放在同一区域。2初盘初盘人应将所有存货之准确数量标示显明并填至盘点卡及盘点表中，初盘完成后，请将盘点表交于各区域负责人中。3复盘/监盘复/监盘人核对盘点卡、盘点表与实际存货之相符状况，确保盘点卡、盘点表与实物之编码、品名、规格、单位、数量都完全相同。4盘点结束各相关人员盘点表中所列差异，经存货保管人确认及呈总经理核准确定盘盈亏后，送交财务调整入账。注：盘点结束后各监盘小组负责人将盘点表收集交至财务部三、盘点人员训练计划此次盘点计划须由全厂人员共同努力，尤其是需要各部门主管做引导及教育工作，财务部将会依各部门的需求全力配合。时间执行事项相关人员1拟定盘点计划，确定盘点范围及盘点基准日，确定盘点方式及盘点日期财务部1第一次盘点会议，初步拟定盘点小组成员，确定盘点计划及公布日程表相关部门负责人12月22日第二次盘点会议，对盘点计划做最后修正，并确认各部门最终盘点成员及复盘成员各单位盘点负责人员12月22日举办先前讨论会，详细讲解这次盘点的方式及注意事项和盘点卡、盘点表的填写要求（盘点卡、盘点表由各初盘负责人填写），并了解各部门可能的问题。各区域负责人12月30日复盘人员工作安排复盘人员注意：如无特别变更通知，望各相关人员务必准时参加。四、工作权责说明总负责人：严总、欧阳副总全面负责本次盘点工作指挥与策划。总协调人：杜奇协调各单位主管意见，顺利达成此次盘点任务。总执行人：各部门主管1、负责盘点人员的教育、培训工作。2、巡检现场，督导现场正常作业，并解答现场疑难问题。区域负责人：1、依盘点计划主导现场盘点事宜。2、掌控辖区盘点进程及人员管制，使本次盘点计划确实执行。3、负责将本区域的盘点表收集并交至财务部（初盘后）。4、确保本次盘点工作的具体推行顺利圆满结束。盘点员：1、接受盘点初点负责人的工作指示。2、负责整理好盘点卡、盘点表及所有盘点物品。3、负责盘点期间的点数计算与记录工作的准确性。各车间人员：协助处理货物分类及清点工作。五、盘点基准（一）、单据截止规定1．盘点前存货区域负责人应先确定存货单据（入库单、领料单、送货单等）截止号码，并出具清单。2．截止号码的后的单据不列入本期存货盘点内。3．复印（料件入库单、领料单、成品入库单、送货单）的最后四张单据。（二）、存货冻结1．本次盘点采取闭库方式，凡在存货冻结时间与区域范围内，不得有物品进出。（三）、存货确认1．料件与在制品的确认：凡已使用的料件，无论是否加工完毕，则一律视在制品。2．在制品与半成品的确认：凡在生产的产品，已完工未入库成品仓的部分，属半成品；其余部分属在制品。3．半成品与成品的确认：凡完工的产品，未入成品仓的部分，属半成品；已入成品仓的部分，属成品。（四）、盘点对象A、存货盘点：是指料件、在制品、半成品、成品。1．凡存放于本厂的料件、在制品、半成品及成品，无论所有权是否属于本厂，均需盘点；所有权不属于本厂的，在盘点表的备注栏及存货实物上都要注明“***寄存，不列入存货”；所有权属于本厂但不在厂内的，也要填写盘点表，并注明寄存厂商名称，切不可漏掉。2．在途材料（包括已到港但未到工厂的材料）不列入本次盘点，但需另行列表并提供其货柜明细表。3．样品部分应以盘点卡、盘点表标明，并注明“样品”。4．不良品部分应以盘点卡、盘点表标明，并注明“不良品”。5．报废品部分应以盘点卡、盘点表标明，并注明“废品”。B、财务盘点：是指现金、标据、有价证券等。C、财产盘点：是指固定资产、保管资产。1．固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、办公设备等资本性支出购置品。2．保管资产：不属于固定资产，但以费用报支的杂项设备。（五）、存货截止控制类别截止时间料件最后收料时间2012/12/2817：30料件最后发料时间2012/12/2817：30成品最后入库时间2012/12/2817：30成品最后出库时间2012/12/2817：30备注：1、超过收料时间的料件先存放于暂存区（除急料外），不列入盘点，待盘点结束后再行验收入库；2、料件退库最后截止时间2012/12/2816：30；3、存货截止时期内，如因紧急需要必须进料、领料、成品入库、成品出库、成品出货时，须报经总负责人或总协调人核准并知会财务后，方可作业。六、盘点注意事项A、盘点卡、盘点表的填写（一）、料件、成品部分各单位的全部料件、成品均应在盘点卡、盘点表上填写。（二）、在制品、半成品部分1．各单位凡已领料，但仍保持原物料状态者，应以在制品盘点表中填写（即：放置现场内料件均视为已领料，以在制品盘点）。2．已检查未入库的成品，以半成品盘点填写。3．在制品的盘点表一律按编码、品名、规格、单位、订单号码填写清楚。（三）、其它填写注意事项1．表、物二者编码、品名、规格、单位、数量均需相同，不能有出入。避免遗漏或重复盘点。2．填入盘点卡、盘点表的编码、名称、规格、不能凭直观、3．盘点卡、盘点表统一用阿拉伯数字来填写年、月、日。4．闭库前收货的材料必须写入盘点表中，并应全部开出相应的入库单、盘点卡。5．同一材料应尽可能摆放在同一区域，尽量避免混入放在另一区域中。6．盘点卡、盘点表应在对应表格上填写相应数据（初盘数填在初盘数量/复盘数填在复盘数量/监盘数填在监盘数量），如有其它事项不明请与财务部联系。（四）、固定资产部分1．财产管理员将清册与固定资产进行最后的核对，主要是固定的机器与其位置是否相符，若有问题及时对其进行补充修改。2．新进、外借别厂的固定资产，固定资产管理员应及时更新信息，编入资产管理册里（类别要区分）。3．各项外借、报废、维修的固定资产，应准备好各项凭证；外借的要有经理以上人员签字的外借单；报废的固定资产要有总经理签字的报废单；维修的固定资产要有物品拔出单证及送修单。4．初盘时固定资产位置应核对好，复盘时要做到表、物、号码统一。B、盘点卡、盘点表的处理1．盘点表的领取时间盘点表，财务部以邮件方式对外发送，区域负责人组织相关人员自行打印。2．盘点卡、盘点表的收交时间初盘表于2012年12月30日下班前交到财务中，复盘结束后将盘点表交到盘点小组负责人中，负责人再与监盘组负责人进行交接，监盘人盘点结束后将盘点表交到小组负责人中，小组负责人收集检查及格后交到财务部。3．特别注意：各单位区域负责人及盘点小组负责人审核盘点表时应核算张数，不得遗失。C、本次盘点应特别注意事项1．凡所有权属我司的一切料件、成品，必需列入盘点卡、盘点表，任何单位各相关人员应提前做好准备工作。列入盘点卡、盘点表的各种报废品、不良品也应妥善管理，不得随意放置或与良品混装。2．盘点区域存货事理须按同一编码同一品名同一规格同一单位同一状态，分类整齐摆于同一区域，确实达到“物以类聚，整齐有序”的要求（严格区分良品和不良品）。3．各种原物料若已打散使用，应使用磅秤量过，登记于盘点卡、盘点表上，并于复点后时，使用同一磅秤，避免磅秤误差。4．盘点卡应明显粘贴所有盘存货上，以避免漏盘或重复盘点。5．盘点卡填写时，数量一栏应将箱数，包数等填上，如：10箱*1000PCS/箱+5包*100PCS/包+60PCS=10560PCS。6．盘点进行时，盘点人员须随时核对现存存货底稿（各存货保管人平时的存货账卡），以利发现“有账有物”或“有物无账”的情形。7．复盘人员应首先对初盘更正项目进行复盘，其次是高价存货项目（本次盘点高