内控年度个人工作报告范文内控人员个人工作总结(4篇)

内控年度个人工作报告范文内控人员个人工作总结(4篇)关于内控年度个人工作报告范文一

公司自上市以来，董事会始终严格根据中国证监会、深圳交易所的有关规定，注意改良和完善公司的治理构造。在浙江监管局辖区内曾领先引入符合有关条件和专业力量很强的四位独立董事;人数所占比例为公司董事会总人数的三分之一以上;并较早设立了董事会四个专业委员会，每年能按有关规定正常开展活动;为积极发挥独立董事的作用供应机制和工作平台。

报告期内，为加强和改善公司治理构造及内部掌握制度的建立和健全，公司主要做了以下几方面工作：

1、成立了以董事长聂忠海为组长的公司治理专项活动领导小组,通过仔细学习有关文件精神;制定具体的专项工作实施规划;对比公司治理现状进展自查，形成了《公司“关于加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改规划》,经公司第三届董事会十三次会议审议通过,于6月16日在上公布。同时设立并公告了特地的电话、传真和网络平台听取投资者和社会公众的意见和建议。

2、根据深圳交易所《上市公司内部掌握指引》和中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》中自查事项和公司《关于内部掌握体系根本标准》，已重新修订及制定了《公司信息披露治理制度》、《关于外派董事、监事的治理方法》、《关于控股(参股)公司的治理方法》、《关于内部掌握体系根本标准》、《公司募集资金治理制度》、《公司内部审计制度》、《公司内部审计制度实施细则》、《公司关于累积投票实施细则》、《公司股东大会网络投票实施细则》，并获公司董事会或股东大会审议通过。

3、同时，公司还在《“关于加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改规划》中对每一项需整改的内容明确了由董事牵头的责任落实人。日前，已经制订或正在制订的内部掌握制度有：《董事会审计委员会工作规程》、《独立董事年报工作制度》、《总经理工作制度》、《公司财务预算治理》、《职务授权制度》、《危机治理、风险防范制度》等。这些制度的制订，将为建立、健全内部审计、内部掌握体系和保证正常运作供应良好的根底。

4、公司始终遵循公正、公开、公允的原则，所制订的《公司关联交易的治理方法》，对关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易的决策程序、关联交易的信息披露等作了详尽的规定。公司每年发生的日常关联交易，严格依照公司《公司关联交易的治理方法》的规定公告，并经公司年度股东大会审议通过后执行。

5、公司章程中还明确规定了对外担保的根本原则、提出和审议程序、公告披露等。报告期内，公司没有除控股子公司以外的对外担保事项。公司对子公司的担保，严格遵守、履行相应的审批和授权程序。对比深交所《内部掌握指引》的有关规定，公司内部严格掌握、审核对外担保的事项，从未发生违反《内部掌握指引》的情形。公司财务处理实行审慎原则，负责进展审计公司财务会计报告的浙江东方会计师事务所及上海普华永道会计师事务所连续多年来均出具了无保存意见的审计报告。

6、公司建立了对高管以《公司高管年薪考核方案》为依据，以公司经营责任目标为主要内容的考评、鼓励和约束机制。相关的嘉奖制度从上市之初就建立起来并依据实际状况不断地进展修改和完善，实施至今。报告期内，公司四届二次董事会审议通过的《公司高管年薪考核方案》(20修订)，在该方案中修订了详细考核指标，进一步明确了公司高管人员的责权、薪酬之间的约束机制。

7、年9月14日浙江证监局监管处有关领导来公司就“公司治理专项活动”进展了现场回访检查，对公司进一步深化公司治理提出了意见及要求。浙证监上市字[2023]172号《关于对杭汽轮公司治理状况综合评价和整改建议的通知》的文件中对我公司自上市以来，在公司治理构造、三会决策制度、内掌握度、会计核算、信息披露方面作了充分的确定，但同时指出：公司应进一步完善内审部门的人员构成和职能，充分发挥内审部门的作用。

目前，公司高管层已根据监管部门及董事会审计委员会提出的“健全完善内部审计机构”的意见和要求根本落实了整改，一季度末已按有关规定成立了隶属董事会领导的内部审计机构，配备了专职人员，根本具备开展相对独立的内部审计工作，实施公司内部掌握的监察的职能。

关于内控年度个人工作报告范文二

内部掌握是指为了保证企业业务活动的有效进展，爱护资产的安全和完整，防止、发觉、订正错误与舞弊，保证会计资料的真实、合法、完整而制定和实施的政策与程序。内部掌握的目标包括:

(1)爱护企业资产的安全、完整及对其的有效使用;

(2)保证会计信息及其他各种治理信息的牢靠和准时供应;

(3)保证企业制定的各项治理方针、制度和措施的贯彻执行;

(4)尽量压缩、掌握本钱、费用，削减不必要的本钱、费用，以求企业到达更大的盈利目标;

(5)预防和掌握且尽早尽快查明各种错误和弊端，准时、精确地制定和实行订正措施;

(6)保证企业各项生产和经营活动有序有效地进展。

内部掌握是现代企业治理的重要手段。完善企业内部掌握制度，保证会计信息质量，对于完善公司治理构造和信息披露制度，爱护投资者合法权益，保证资本市场有效运行，均有着特别重要的意义。

(一)对内部掌握熟悉缺乏

目前一些企业特殊是某些国有企业对内部掌握的熟悉存在两种倾向值得留意:一是一局部人习惯于甚至满意于传统的经营治理方式，认为只要能够标准化操作就行了，不必考虑是否先进;二是虽然意识到改革的必要性，但是简单片面强调改革组织构造的重要性，无视了掌握方式的跟进和强化;这就使企业的改革同微观治理机制相脱离。

(二)产权关系不明

在我国现阶段，公司的法人治理构造不够完善，甚至是有形无实，尤其表达在董事会这一重要机构没有发挥应有的职能。有不少国有企业在改革过程中，一味地“放权让利”，致使原厂长负责制的领导班子现在既是经理层又进入董事会，董事会成员和经理成员高度重叠，致使国有企业产权主体缺位、权责不清，内部掌握的受益主体模糊。这种责权不分的公司治理构造，导致全部者对经营者不能实施掌握，作为代表公司股东的掌握主体(董事会)也就形同虚设。

(三)监视机制不健全

目前有许多企业监视评审主要依靠内审部门来实现，而有些企业的内审部门隶属于财务部门，与财务部同属一人领导，内部审计在形式上缺乏应有的独立性。另外，在内审的职能上，许多企业的内部审计工作仅仅是审核会计账目，而在内部稽查、评价内部掌握制度是否完善和企业内各组织机构执行指定职能的效率等方面，却未能充分发挥应有的作用。

(一)完善企业的掌握环境

任何企业的掌握活动都存在于肯定的掌握环境之中。掌握环境中的要素许多，有价值观、组织构造、掌握目标、员工力量、鼓励与诱导机制、治理哲学与经营风格、规章制度和人事政策等等。要改善企业内部掌握环境，要做好如下工作:

1、加快现代企业产权制度改革。真正实现产权明晰、权责清晰、治理科学、政企分开的现代企业制度，从产权制度上保证内部掌握制度有效建立。

2、要有明确的内部掌握主体和掌握目标。掌握主体解决了由谁进展内部掌握的问题，而掌握目标则解决了为什么要进展掌握的问题。科学的企业组织构造在企业内部应包含四个层次的经济主体，相应地，企业内部也有四种掌握主体，即股东、经营者、治理者和一般员工，他们有各自的掌握目标?押股东的目标是财宝最大化?鸦经营者的目标是不断增加经营效益;治理者的目标是完成责任目标、获得业务运行的真实报告;一般员工的目标是遵从企业的内部规章制度，不断提高企业的生产经营效率。

3、要有先进的治理掌握方法和高素养的治理人才。治理掌握方法作为治理当局对其他人的授权使用状况直接掌握和整个公司活动实行监视的一种方法，包括许多内容，如制定企业各项治理制度、编制各项规划、业绩与规划考评、调查与订正偏离期望值的差异等，实施先进治理掌握方法，还需辅以积极的人事政策，要能培育和引进一批具有高素养、把握先进治理方法的人才队伍来改善企业的经营治理观念、方式和风格，培育全体员工良好的道德观、价值观和全员掌握意识，从而形成一个特定的企业文化气氛。

(二)设立有效的掌握活动

1、针对人员的掌握。

(1)职责分别。职责分别是现代企业内部掌握的根本要求，对于企业的一切交易或事项都应严格根据不相容职务相分别的原则，科学地划分各职责权限，形成相互制衡机制。

(2)工作流程。明确每个岗位的职责，使每一个人的工作能自动地相互检查另一个人或更多人的工作，从而到达相互牵制的目的。为了实现这一目标，可以采纳对每一个岗位设计工作流程图的方法，在工作流程图中明确规定每个人应当做什么、如何做、何时做以及正确进展工作的结果等。工作流程图设计的目的应到达使治理的过程标准化，也就是说，要能够做到让不同的人根据工作流程图去做同样的工作，得到的工作结果将是一样的。

(3)票据与记录掌握。实行票据保管、收款与会计记录人员的岗位分别;对全部票据进展预先编号，全部作废的票据都要妥当保存，对已经使用的票据由会计人员进展定期消号，并准时与票据保管人员进展核对，以防止交易漏记或重复记录现象，保证全部收入、结算款项等能够准时精确入账。

(4)资产接触与记录使用。资产接触与记录使用主要是指限制接近资产和接近重要记录，以保证资产和记录的安全。爱护资产和记录安全的重要措施是采纳实物和技术防护措施。在实行电算化核算的状况下，每个岗位只能使用自己设置的密码接触由自己负责的数据，复核岗位只能进展数据查询和复核，而不能具备修改已经形成数据记录的权限。

(5)绩效考评。为了实现既定的工作目标，应实施有效的鼓励、奖惩机制，鼓励全体员工参加企业治理和掌握的主观能动性。各部门通过定期进行绩效考评会议，作为对其工作目标完成状况的事后掌握，不仅可以总结肯定时期的工作成果，同时也是发觉问题、改良工作的过程。通过绩效考评，协作一些必要的奖惩措施，将部门的工作目标与个人工作目标严密地联系在一起，部门的工作目标也将通过个人工作目标的实现而实现。

2、针对信息系统的掌握活动。在信息系统的日常使用中，信息系统产生的舞弊现象比手工操作更具隐藏性，因而对信息系统的掌握也非常重要，详细应通过实行权限掌握、数据录入输出掌握、手工凭证的掌握等方式，各个岗位应通过设置密码口令来防止别人越权使用自己的权限，没有权限的人绝不允许对数据进展查阅或修改。

(三)加强企业内部牵制制度

内部牵制是指对详细业务进展分工时，不能由一个部门或一个人完成一项业务的全过程，而必需由其他部门或人员参加，并且与之连接的部门能自动地对前面已完成工作进展正确性检查。它由适当授权、不相容工作的责任分工、凭证和记录、接近掌握、独立检查等环节组成。这种制约包括上下级之间的相互制约、相关部门之间的相互制约。如会计信息收集、归类过程中，除了制单外，必需有复核并由财会主管审批;又如现金流转业务中，现金收支的审批、收入和支出、印鉴的保管、记账等业务应分工治理，相互牵制。

在内部牵制中，必需实行工作轮换制，这样才能更好地到达牵制的效果。工作轮换制是指依据不同岗位在治理系统中的重要程度，明确规定并严格掌握每一员工在某一岗位的履职时间。对关键岗位应频繁轮换，次要的岗位可少一些。从轮换中暴露出存在的问题，提醒出制度的缺陷、治理的缺陷。

(四)加强企业内部稽核制度和内部审计制度

切实提高企业对内部稽核和内部审计的熟悉，切实加强考核、监视、制约机制，发挥企业内部审计的作用，将内部审计人员从会计、财务人员中分别出来，直接对董事会负责，这样才能真正发挥内审人员的作用，监视和爱护企业的资产、财产安全，监视企业朝着合理、合法的良性方面进展。内部监视评审应当遵循以下原则。

1、在日常工作中不断地监视评审内控的总体效果。对主要风险的监视评审应当是公司日常活动的一局部。

2、对内控系统应当进展有效和全面的内部审计。内审要独立进展，内审人员应得到适当的培训，并配备称职和得力的人员。内审作为内控系统监视评审的一局部，应当向董事会或其审计委员会直接报告工作。

3、不管是经营层还是其他掌握人员，发觉内控缺陷都应准时地向适当的治理层报告，并使其得到坚决处理。要树立全员掌握意识，帮忙企业更有效地实现预期掌握目标，促进企业掌握环境的