代收费用票证管理办法_第1页
代收费用票证管理办法_第2页
代收费用票证管理办法_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

代收费用票证管理方法第一章总则第一条目的为加强公司代收费用票证的监督管理，保证各项代收费用刚好和完整的实现，维护公司经济利益，结合公司实际，特制定本方法。其次条适用范围本方法适用于公司代收费用票证的领用、发放、开具、核销与保管等工作。第三条定义 代收费用票证是指公司在经营活动中所供应物流和集装箱管理等综合服务中所涉及的代收各项费用的票证。第四条职责（一）财务部是代收费用票证的主管部门，负责公司代收费用票证的领用、发放、保管、监督等日常管理工作。（二）市场部是代收费用票证的运用部门，负责各类代收费用票证的领用、开具、交回及保管等工作。其次章内容与要求第五条票证列支项目包括港建费等各项代收费用。第六条票证的领用（一）港建费收费票证的领用是依据日常运用数量，由财务部专管票证人员凭《天津海事局港口建设费专用票据申领、运用记录薄》、作废票证、港口建设费专用收据处理记录及港口建设费收据核销单到海事局领用。（二）公司其他代收费用票证依据相关要求到代收费用单位领用。第七条票证的登记和发放（一）港建费收费票证1．财务部建立《港口建设费专用收据领用登记簿》、《港口建设费专用收据作废交回登记簿》，将领用、交回的代收费用票证分出类别并依据依次起止号码进行登记。2．市场部计费人员领用港建费收费票证时，需在财务部设置的《港口建设费专用收据领用登记簿》上签字确认，方可领用代收费用票证。市场部领用港建费收费票证后，在发放到票据运用人时，需建立票据领用登记簿，由票据运用人签字确认领用的票据。（二）公司其他代收费用票证的登记和发放依据公司《发票管理方法》执行。第八条代收费用票证的开具（一）代收费用票证填写必需项目完整、内容真实、字迹清晰、印章齐全。（二）代收费用票证应反映出票日期、付款方名称、收款方名称、费用类型/结算项目、数量、单价、收费金额等。（三）付款单位名称必需是实际交纳费用的客户或代理单位。（四）代收费用票证必需按号码依次填开，全部联次一次打印，内容一样。（五）作废的代收费用票证，联次必需齐全，并在每一联加盖“作废”戳记，不得涂改、挖补及撕毁。第九条代收费用票证的核销与保管（一）港建费收费票证1.第一联收据联作为收费凭证交由客户。2.其次联记账联由财务部进行入账处理并保存管理，装订成册。3.作废的港建费收费票证交回到财务部专管票证人员保管时，还需市场部计费人员填写港口建设费专用收据处理记录，并在《港口建设费专用收据作废交回登记簿》上签字确认。财务部专管票证人员收到作废票证后，在港建费系统内对作废票证进行核销。（二）开具的其他代收费用票证的核销与保管依据公司《发票管理方法》（津港XXXXXXX财〔2016〕10号）执行。（三）票证流转中相关各岗人员在各自保管期内必需保证票证的平安性和完整性。（四）代收费用票证的保存期限依据国家及上级主管部门相关规定执行。第三章附则第十条本方法说明权属财务部。第十一条本方法自发布之日起实行。原《XXXXXXXXXXXXXX公司代收费用票证管理方法》（津港X

人人文库> 全部分类> 专业文献 > 建筑水利

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论