新疆齐美人力资源服务有限公司优化盈利能力方案设计

新疆齐美人力资源服务有限公司优化盈利能力方案设计一、公司概述（一）新疆齐美人力资源服务有限公司的基本情况新疆齐美人力资源服务有限公司是经乌鲁木齐市经济技术开发区（头屯河区）市场监督管理局批准，以自然人投资并创办的人力资源企业。于2018年9月成立，目前已经有十家分公司。公司的业务经营范围主要是以人力资源为主的，涉及的有人力资源服务、劳务派遣服务、城市生活垃圾经营性服务、中介服务、家政服务、企业管理咨询、养老服务、采购代理服务等。公司目前的组织架构主要分为职能部门和营销中心。营销中心团队从事B端和C端业务相关工作，以及中台部门负责协商业务工作。职能部门有人事、行政、财务以及法务等。公司的业务有商务流程外包（BP0）业务，负责为客户提供半风险、全风险的兼职外包以及全职外包；招聘流程外包（RP0）业务，负责为客户输出符合要求的兼职、全职人选，安排人员的面试及入职等工作；灵活就业或共享经济业务；以及商务咨询业务和代理业务等。（二）新疆齐美人力资源服务有限公司的经营情况新疆齐美人力资源服务有限公司连续几年创新收，旗下的相关产品，在新疆地区已经小有名气，且目前已经拥有10家分支机构，300余名招聘顾问，并为超过千万用户、百万家企业提供灵活就业服务，稳居HR研究网灵活就业细分榜单前列。公司这些年的发展很好，始终坚持将改善我们国家劳动力市场、维护劳动者权益为企业责任。在疫情严重的时候还开展了“共享员工”业务线，为疫情之下中小企业的发展和稳定贡献了一份力。公司自成立以来，不仅自身得到了发展，公司规模扩大了，还对整个人力资源行业起到了很好的带头作用。充分发挥了人力资源公司在我们国家的社会价值和责任。二、公司盈利现状分析（一）新疆齐美人力资源服务有限公司的财务状况分析为了解新疆齐美人力资源服务有限公司的基本情况，分析其经营状况以及对企业的盈利状况会产生怎样的影响，从年报中选取近三年（2020年-2022年）的数据进行分析。从表1可以看出，近三年新疆齐美人力资源服务有限公司的营业收入变化较为平稳,

2021年相比2020年营业收入增加了536000元，2022年相比2021年营业收入降低了166000元，2021年收入增加的同时成本也在增加，2022年尽管收入有所下滑，但是成本也降低了，总体看来，营业利润一直处于稳步上升趋势，在疫情的这几年发展态势已经在同类型公司中占据了前列。政府补助占利润总额的比重越大，对盈利能力的影响就越大，不具有可持续性小。从表1中可以看出，近三年新疆齐美人力资源服务有限公司的政府补助变化不大，2020年新疆齐美人力资源服务有限公司的政府补助为5.71%,2021年为4.40%,2022年为5.08%,变化趋势不明显，说明新疆齐美人力资源服务有限公司收到的政府补助较为平稳；且即便2021年与2022年政府补助占比较2020年低，但是营业利润却逐年升高，说明新疆齐美人力资源服务有限公司的经营越来越好。2020年-2021年,新疆齐美人力资源服务有限公司总资产呈增长态势，而2021-2022年总资产略有下降，主要原因在于还了一部分银行贷款加上开设了一些新的业务；同时2021-2022年负债总额也有所降低，说明新疆齐美人力资源服务有限公司在疫情的大环境下发展还是比较平稳的。表1：新疆齐美人力资源服务有限公司利润表单位：元项目2020年营业收入1101000项目2020年营业收入1101000营业成本693000营业利润126000政府补助占利润总额的比例/%5.71资产总额1152000负债总额2850002021年2022年1637000147100011720009530001360001490004.405.0813860001325000314000298000盈利能力就是指公司在一定时期内赚取利润的能力，盈利能力受到企业利益相关者的重视。通过分析企业的盈利能力，债权人可以确认其投入资金是否安全合理；投资人可以评估其所有者权益是否得到有效保障；经营者可以看出其生产经营状况是否正常⑵。因此，根据新疆齐美人力资源有限公司2020-2022年三年的财务报告，对新疆齐美人力资源有限公司的营业利润率、成本费用利用率、总资产净利润和净资产收益率等经营业绩进行了分析，并对新疆齐美人力资源有限公司的盈利状况进行了分析。从表2可以看出新疆齐美人力资源服务有限公司2020年营业利润率为11.42%,而2021年为8.32%,利润率有所降低，说明企业依靠经营获得收益的能力下降，主要原因在于全国疫情的影响；2022年营业利润率为10.18队与2021年相比有所上升，说明企业经营已经度过了低谷，逐渐平稳。2021年新疆齐美人力资源服务有限公司的成本费用利用率校2020年大幅度下降，说明该企业对成本费用的利用能力有所下降；但是在2022年又有所提高，说明新疆齐美人力资源服务有限公司开始重视成本控制。近三年新疆齐美人力资源服务有限公司的总资净利润率和净资产利用率虽有升有降，但总体来看变化幅度不大，较为稳定。表2：新疆齐美人力资源服务有限公司利润率分析%年份营业利润率成本费用利润率总资净利润率净资产收益率202011.4213.379.7113.0620218.328.487.9310.27202210.1811.029.6213.05三、公司盈利能力质量分析（一）对成本控制不足新疆齐美人力资源服务有限公司2021年的成本费用利用率为8.48%,且费用占收入的72%,说明新疆齐美人力资源服务有限公司为了获得利润的代价很大，成本控制可能存在问题，企业盈利能力有待加强。所以进行成本控制是新疆齐美人力资源服务有限公司迫在眉睫需要做的事情。公司追求利润是公司的基本任务，但只有把成本控制在一个合理的区间，才能保证公司的长期盈利汽（二）对政策的依赖度高人力资源产业的盈利能力是否稳定、可持续发展，与国家的政策政策密切相关，从而造成人力资源产业的“牵一发而动全身”。本文以新疆齐美人力资源服务有限公司为例，前文对其进行了财务分析，分析表明近三年政府补助变化不大，但还是相对高了一些，新疆齐美人力资源有限公司若过分依靠政府补贴来提高公司的经营绩效，对公司的持续经营会产生不利影响。（三）管理者缺乏创新思维近几年来，闻到人力资源行业这块面包的投资者越来越多，人力资源公司几乎遍布各地，各种各样的营业模式都出现了，而新疆齐美人力资源服务有限公司的管理层在领导岗位上已经工作了几年，还沉溺于前几年的老模式，不学习新的模式，在企业的经营和组织结构上都比较滞后，造成了一些问题，如组织的错综复杂等，从而影响了公司的利润。新疆齐美人力资源服务有限公司，从内部管理到外部投资管理，都没有太多可供参考的成功案例，这就要求管理者们在实际操作中进行创新，并对管理创新进行深入的探索，从而使公司的盈利水平进一步提高。四、公司优化盈利能力方案设计（一）加强成本费用控制新疆齐美人力资源服务有限公司必须要加强成本管理，要结合年度盈利目标，采取年计划、月控制等措施，加大成本控制力度，财务部要实时监测公司各种费用实时支出情况，要注重经营效益，努力降低管理费用。人力资源行业的成本包括招聘费，选拔费，交通费、办公费、保险费以及工资等，要加强管理，可以从交通费和工资入手。从交通费入手的话，可以尽量让员工保证同一时间上下班，节约包车费用以及来回耽误的时间；从工资入手的话，可以实行工资日结或者月结制度，五险一金可以按工作年限缴纳，初入职的可以只缴纳意外险，科学合理削减开支，通过加强成本控制及内部管理水平，提高盈利能力。（二）降低对政府政策的依赖度公司过多的依赖于政府补助来改善公司业绩，将不利于公司盈利能力的稳定性和持久性，所以要降低对政府政策的依赖度。在推动我国人力资源产业发展的同时，政府要切实实现“简政放权”，就必须加强对人力资源产业的管理，降低对人力资源产业的干预。只有走市场化的路子，才能促进人力资源产业的发展。（三）重视人才培养在新疆齐美人力资源服务有限公司的长期发展中，人才具有不可替代的作用。新疆齐美人力资源服务有限公司的管理团队必须具有高水平和高能力，才能给企业增添活力,促进企业创新改革，符合市场需求，从而为企业增加收入，并使利润增长具有可持续性。对此，新疆齐美人力资源服务有限公司可以与周边高校进行合作交流，通过课堂学习让企业员工获得更多的知识，为员工日后的工作提供帮助，促进公司创新。参考文献[1]李雅娟.杜邦分析法在