风险管理部业务操作细则

风险管理部业务操作细则目录TOC\o"1-1"\h\z\u第一章总则2第二章业务受理程序2第三章审查人员职责与要求3第四章项目保后管理4第五章申请人基本情况审查5第六章申请人经营情况审查10第七章申请人管理情况审查14第八章贷款用途审查16第九章申请人财务情况审查17第十章申请人信用情况调查20第十一章反担保措施审查20第十二章其他审查22第十三章附则22第一章总则鲁第一条功搁为规范风险牙管理部互对欺委托担保项断目（哪以下简称信“朋项目复”士）的评审简工作，进一顿步明确风险蛛管理部审查首人员职责，阵加强评审工棋作规范化、幼制度化建设趟，提高审查卡人员的工作彻效率和业务块水平，根据梅《担保业务挤项目流程管乘理规范》、缸《风险管理割部榆业务遍管理办法》禁的有关规定熊，特制定本惯操作撑细则。染第二条努风险仓管理掏部审查驶人员除遵守损《担保业务努项目流程管舰理规范》、籍《风险管理味部探业务电管理办法》槐的有关规定庭外，同时还蓄必须遵守本帆操作陶细则。也第二章语业务受理蜻第三学条耽担保事业部甜向处风险管理部彼提交项目文刺件时，由映综合经理负挥责检查和接悼收。综合经予理依照如下馋清单接收项炸目文件：单1、我公司城批准项目立伟项的审批单茄2、项目调伴查报告（调每查人员每页喇双人签字）宇3、申请人迫委托我公司催贷款担保的步申请书（原奴件并要求加挣盖公章）点4、申请人萍向银行提交跌的借款申请去书（复印件策）恢5、申请人逮提交的文件骨清单及相关贷资信材料育6、项目相租关合同及文魔件帝7、项目有斤关的其他材治料翼对以上清单诚中贪部分材料违暂时不能提话供的，应要凉求栗担保事业部虚及时补上。党综合经理接差收项目文件淹后，用稀《文件存档抛登记表》（属见附件1）底进行台账登裂记，赵填写值《委托担保舟项目受理时貌限记录表》电（见附件2呆）浅，向部门获总经理删汇报项目情宵况，并在部但门使总经理旨审阅并指定校项目审查人定员捎后，及时将坛相关文件材免料移交给项氏目吼审查人员忘。剂第四条羊项目审查人吉员串对项目提出爸补充调查建年议的，应填太写持《担保项目治补充调查通老知单》（见米附件3）饮。报由综合经理该在《受理时政限记录表》奖上登记后占，庙及时送达有黑关人员杀，并抄报总背裁办公室。级项目审查人眯员完成对项蹈目文件、调腿查报告、申就请人资信材放料等的审查勾工作、红并独立地提摆出意见和建秒议后，撰写退书面项目蛙《评审报告抓》（见附件这4）枪。鼠第五条协部门总经理戏批示可以提画交总裁办公射会的项目，绞综合经理溉应准备会议萄文件，刮做好并整理肯会议记录，友编写复《总裁办公澡会委托担保浩项目评审会搞议纪要》（腔见附件5）躺，经部门总未经理审核后异，提交总裁近审阅并签字南。束对总裁办公爱会决定要提咽交捉项目投评审会审议计和表决的项文目，母审查人员应副协助综合经禽理廊准备会议文孤件、填写并克打印畅《跳表决票旨》（见附件攻6）样，通知元参会人员首，并及时将毙文件递交给根评审委员。睁评审会对项主目形成决议锡后，乞综合经理完应些整理伸《表决意见烟》（见附件脆7）寺，蚕经狭部门总经理偿审核后，提蹲交总裁审阅祖，按照总裁笋的意见向公啊司董事长呈佛阅。在董事舱长签字后，散综合经理根堆据项目评审铁会的决议，的起草化《公司项目谁评审会决议冤通知》（见碗附件8），抹经损部门总经理棕审核后，提眉交总裁审阅约，并交由综滋合管理部出抄具公司总裁狱办红头文件贱，师传达疯到相关部门附。继第三章肉项目审查仁人员职责与蝶要求挪第六普条叙任项目审查效人员职责特1瑞、对接收到景的项目文件艘认真检查裙，确保文件之完整、准确念和有效；乒2组、多渠道收病集相关信息拌、便调查报告、亮企业资信材漏料送等进行分析暮，明确审查什重点；任3、宽对担保申请征人的资信奖情况尺进行调查、蜘核实；核4、哄全面、详细章梳理悉分析文件材慎料，记录所系有疑点；味5斥、根据项目吹的具体情况断和审查中所泡记录的疑点摄，填写请《担保项目状委托调查通除知单》场，肠交综合自经理移交给仁担保事业部标业务僻人员挪6丽、按时完成哈项目评审报邮告，提交风饶险控制总监梨复核歪，并呈部门池总经理伤审阅。丢7、另协助妇综合经理报准备肾总裁办公会源和项目评审节会樱文件，胡并列在边公司总裁办厉公会劝和顽项目评审塌会上陈述项盒目《评审报节告》玩。顽第七芝条揉烦审查可人员工作要香求亦1白、审查短人员奋应荒充分发挥自月己的专业特乒长，明确项谱目审查的重恼点和核心，遗在两个工作似日内完成项糠目业务文件瓜、调查报告姐、申请人资饶信材料等的两审查工作，温并独立地提佣出自己灿的贞意见和建议晶，完成项目唉《评审报告启》落。哨如因客观原患因不能戚在两个工作郑日内完成《好评审报告》骗的破，必须及时孝向有关领导骂反映情况，述进行必要的墨协调，保证天项目的审查伴工作不会延笛误项目的整发体推进和执铺行。纷2、紫除部门方总经理怎或围公司总裁洁特许外，胖审查不人员不得单锦独外出对申填请疤人进行调查孤。调查过程苗中，一般由伞担保事业部旺项目负责人宏提问，腰审查拾人员对过程胀进行监督，跌并做好相关扎记录侵，回来后及鸡时向瑞部门总经理竖汇报圣。厘3晒、总必要馆情况下牺，乖经垫部门暖总经理鸟或烧公司总裁仆同意移，审查技人员苹可以霉根据绍情况展到有关的管堵理部门、金陕融部门、工欢商部门、财燕税部门、供每应商、最终每用户等处去递核实里项目估情况。拜4掌、审查筝人员对担保费事业部提交源的项目文件另存在的疑点谋要认真记录涝、渠仔细分析，岂根据公司的拖相关制度皱、评审会决江议及项目的竟实际情况，姻提出独立的塔意见和建议许，并弯确定景其磨优先级和先输后顺序，兼供公司决策桂层参考棒。萄5鹅、葡审查人员应候当守严暑守业务秘密悄，考不做违法违贸纪的事烤，谱维护公司的妻利益、形象交和狗信誉柴。迈第四章封项目席保后管理截第八条袭赵风险管理部篮对保后项目墨的管理工作舰进行监督和启抽查。险定期向公司残总裁汇报，研并根据公司陈总裁的指示件处理相应的指问题。丝第员九合条倾索在项目保后条管理休过程雁中，使用的熟表格如下：洁（1）《保压后跟踪检查愉表（十日或总/及二十日透检查）》（仇见附件9）饿（2）《保季后监控报告泥（月、季度要检查）》及荐《业务联系双人一览表》窝（见附件1膝0、11）染（3）《定基期回访记录拢》，和《受文保人回访记拿录（季度检舞查）》表（而见附件12州）洲（4）《项倍目结清确认曾表》（见附壳件锦1蝴3理）幸（5）腥《担保项目肝结案报告》女（见附件1宁4）害（6）绿《保后监控建情况汇总表爹》（见附件瘦1基5丝）泉（7）《移歼交文件目录覆》慕（附件16母）对第鞭十宾条邪薄保后迁管理报表的毙使用说明舍1、偿《保后跟踪据检查表（十俯日或/及二盐十日检查）涌》沈：纪业务部门用君于我公司在妇与项目受理便银行签定担饼保合同之日斤起十日或/疫及二十日的讲两个期间，驶落实包括反踩担保措施、阻保证金以及厕保费等项目聋的检查报告缠。十日检查踏表、二十日载检查表均自端检查之日起逃五个工作日参内报送风险敲管理部。燃2、月《保后监控绕报告（月、蝶季度检查）筑》责：末业务部门作贸为按月非现剥场检查、按岭季现场检查窑使用，并相敌应收集受保塑人财务报告墨。月检查表先，每月后五支日内报送风括险管理部，郊季度检查表烧每季度后十能日内报送风爹险管理部。团3、绘《受保人回见访记录（季法度检查）》饶：障业务部门作梢为季度现场元检查使用。弃回访人员中换必须有一位缘非分管业务男部门的公司简高管参加，鹊或公司总裁卵指派的其他蛮非业务部门惑人员。此表帜每季度后十滴日内与表二昨，一同报送离风险管理部孩。剥4、芝《业务联系容人一览表》蛋：雨业务部门作声为档案管理萍使用颂和季度检查游时使用清，并入档案慎。招5、连《项目结清叶确认表》柳：旨业务部门作内为项目正常灭结清时使用放。详6、夕《项目结案丢报告》拾：辟业务部门作候为委托担保片项目立项后苏，进入评审用前（或调查急过程中），剑因特殊原因彩而无法继续气进行的项目掏结案使用。饥7、裹《保后管理哨台账》瓜：庸业务部门和半风险管理部毫门作为日常竟保后管理或浅监督使用。研8、洞《移交文件拥目录》丽：庆业务部门作训为委托担保跨项目在与受患理银行签定后担保合同后驼的五个工作挪日内向公司音综合管理部蹈移交所有项寿目调查及审冲批文件原件衣和相关合同扛原件时使用志。团9、奇《保后监控昆情况汇总表城》即：谅风险管理部膨门作为月/悔季/年向公醒司总裁汇报抢公司总体担魂保业务执行假情况时使用羊。直第肺五侵章漂申请人窑基本情况审盒查柏第十一处条火项目文件常云规遭审查与审查员人员违接到担保事视业部提交的胶项目观资料后，首落先应审查项便目资料是否绑齐备词、真实、有扁效改。项目的主穗要文件资料久清单如下：浑1阶、我公司批音准项目立项团的审批表付2、项目调他查报告（调申查人员每页掘双人签字）瑞3、申请人通委托我公司众贷款担保的托申请书（原藏件并要求加叉盖公章）息4、申请人过向银行提交挂的借款申请透书（复印件糠）畅5、申请人藏提交的文件形清单及相关饱资信材料粘6、项目相供关合同及文驻件师7、项目有换关的其他材缩料歼对以上清单贷中，部分暂基时不能提供客的，应要求妙担保业务部弯及时补上。购第十二条女购申请人资信钞材料偷完整性稀审查喊审摇查并核确保项目评沉审所依据的讽材料是否索完整裂。瓶申请人应该矮提芝交的居基本现资信材料潮如下裳：替1、自委托担保申伤请书盾2、撑委托人申请哀书（包括授达信、贷款、撞银行承兑汇血票等）韵3、刘委托人营业敌执照正、副亦本复印件(咽副本应有当挨期的工商年堵检章）犬4、圆委托人组织斑机构代码证樱书复印件呆5、久委托人税务片登记证（国卫税、地税）沙复印件拥6、姻公司章程及惠公司变更登即记资料复印搞件渣7、蝶注册验资报子告复印件缎8、错委托人贷款诚卡复印件及顶贷款卡密码暴、贷款卡查益询记录回执帅单、查询结袭果打印件乘9、止近三年会计眼（审计）事料务所审计的谦财务高报告耐（含完整附蹄注）痛10、辩近期季度或养月份的财务盯报表及附注菊说明仪11、需股东会或董谋事会决定的巩对外借款、早担保抵押等独决议请12、决股东会或董备事会成员名猛单及签字样慌本慢13、洪委托人法定测代表人资格虾证明、身份烤证复印件及候签字样本纹14、齐具体经办人悉员授权书及妻身份证复印脂件虑15、似新技术企业沫认证书眉复印件选16、叮委托人主要禁产品技术专名利证书、获彻奖证书等复刚印件瘦17、宇委托人办公与场所租赁合邀同复印件丝18、仅有效期内的幸未完成的和券将要发生的好业务销售合阁同复印件声19、薄反担保抵押判物或质押物框权利凭证烂20、架项目可行性埋研究报告，慢内容包括：拥委托人概况逗、技术和管袋理人员介绍套、机构设置奸、投资项目烧或产品介绍乱（技术和市庆场分析）及秤销售预测和寄成本预测、目项目的回报俘率及经济效花益初步分析蠢等猪2以1捷、丰与申请担保芬项目有关的着其它材料(千包括：房地眠产开发企业忧或其他项目竞公司的相关部资质证书、朵政府批复等鸟)用对以上清单款中，部分锹暂时不能提紧供的，应要察求终担保业务部坐及时补上。事第十三条赢昆对得申请人环基本点资信材料记的审查细目左对申请人基滔本资信材料熄审查，分析昌资信材料的晋真实性和可蛛信度，米确保项目评文审报告所依骆据的省是可信的肢材料归和数据。审秤查要点如下铺：览1、企业营逗业执照副本捐（发证时间乓、有效期、念年检情况）亡；益2、企业组弟织机构代码垃证；锅3、税务登己记证（国税盒、地税）；脏4、注册资该本验资报告咸；估5、法定代尾表人身份证汽、签字样本弊及法人身份蒜证明书；恋6、委托代吗理人身份证芒及签字样本观；螺7、呈企业性质：呼国有留；民营；股田份公司；合预伙；中外合保资；外商独坛资等；越8、主要行吸政管理者：传总裁；人事央；财务；营乐销；技术；无生产质量等概；援9、雪所属行业：祖势能源、原材挂料工业（煤嫩炭工业、石区油天然气工响业、电力工沃业、钢铁工涉业、有色金呈属工业、建敞材工业）；仙制造业岩（汽车制造阀业、机械工豆业、家电制简造业、电子雾工业、医药剖工业、纺织准服装业、食古品工业、烟家草行业、化嫩学工业）；姨建筑与房地狼产业（建筑市业、住宅与请房地产业）季；服务业与旺其他（旅游艘业、交通运疫输业、邮电子通信业、金疯融业）；介10、底经营范围：误身中成药暑生产销售华；掉金融交易中呈介辜；钢铁流通疯等；危11、注册聋时间、地址萌、批准部门总；碗12、握注册号脚码、预注册资本惠、饿资产总额登、运营业总额先、抖税后利润齿；驱13、营业宰地址、偏营业面积雨、土地使用睛/租用年限绣；桑14、纲办公哥地址、箱位置甜（渗工业区菠/商业区/筋CBD/金但融街/管制政地区/一般斜地区等）、污面积闸、搬房屋产权屋（像自有盯/租用：每乞年租金）；为15、裤银行信用等霜级：无扒/有（A;救AA;皮AAA）灶等您；章16、痕上级主管然或下属控制裳部门（母公蜻司、子公司炭、分公司或筋其他实体等皆）；毅17、舒员工总数段(射管理人员程、某技术人员疫)。燕第十四条侧对公司股权沾结构贴的审查1、股权：扇（1）骆普通股仙（股数群，允股价）膨市价等壁；滨（2）优先各股（股数纵，那股价）征市价等干；佳2、主要股膏东姓名、持喝股数、股额晚比例。充3、探对散公司股权结怨构访的审查，分夕析企业的主镇要出资方、赢实际控制人构等，庭要点来如下：蓬（1）审查尸公司章程中萍注册资本、快股东成员的颂组成及出资拢金额和比例满；岛（2）审查违股权结构中宪是否存在实昆物及无形资鲁产出资及该秃类形式的出鸣资额度；注京册资本与营碧业执照的注泪册资本额度卡是否一致；碎（3）审查颜核实公司章元程中是否设燃立董事会，水审核章程中像规定的企业吨股东会及董毙事会的权利躲、义务规定梦，确认企业蔑最高权利机缠构；允（4）审核闪公司章程中哪股东成员是歇否与现在的奉股东成员一饰致；浸（5）审核卷企业工商主金体资格是否偏存在注销变勺更；若企业骨发生增资扩煮股或工商主碗体变更，要还求企业提供戴相应的工商临主体变更或啊股东变更前血后的公司章叮程及章程修伍正案、工商屡变更登记的歪书面证明材叛料、股东会悉决议、股权隔转让协议、鼠资产转让协骂议等书面证丰明材料原件素；默（6）如果评企业法人是衔公司股东的援，审核公司贱章程最后股甲东签字，并亭与企业法人举签字样本进记行核对，确滋认笔迹是否止一致；贷（7）审核诞企业股票是牌法人股还是题流通猎股；闹若为法人股而，审核企业帜上级主管部额门及当地国去资委部门同井意质押的书赏面批准文件宇原件；凡（8）如国塌有企业用股鲁权质押的，倾审核企业出灯具《股权证丧》、《股东他名册》及股嚼东会或董事半会同意质押挣的书面决议先、会议纪要键等原件；常（9）如国疏有企业用股垫权质押的，量审核私营企种业要求出具纱《出资证明赴书》及《股纳东名册》及弱股东会或董替事会同意质缩押的书面决藏议、会议纪笑要等原件；攻（10）审辆核由合法注剧册会计师及糖其所在事务索所为企业出粉具的验资报亭告原件；揉（11）如爸有先期股权桨质押的，审罗核原始文件烫，查验质押秤情况并做好宜记录。潜第十五条起审查雅公司历史沿瞎革及重大事胳项席1、宅申请人欣历史沿革及旺重大事项引审查全细目略（1）公司生成立日期下、司注册资本凭、瓶法人代表尺；执（2）趣变更日期级、寇法人变更挣、品注册资金变育更晒；寸（3）公司殊增资扩股记脊录；税（4派）公司主要忧股东变更（臣工商恶变更登记）拨；球（5）胃涉及被调查声公司的诉讼雀和法律记录尚；窗（6）对公户司合法性调称查（由公司奔聘请的律师郊事务所做尽妥职调查并出仰具尽职调查羞报告）；贝（7）对主浴要股东个人载资料及其他铁关系的审查妨；并（8）企业启的稳定和动懒荡性分析。叙2、历史沿铁革及重大事欠项审查叔，要注意分砍析企业的经炮营状况，主屡要异常变化徐等，样要点欢如下：蓬（1）审核具公司成立时庄章程、会议拢纪要、备忘祸录、补充协磁议等各项文杜件原件，注想意正面印章局清晰度、痕敢迹和反面痕绞迹；仔细阅民读相应内容趋；疏（2）审核愉公司的营业殖执照、组织抢机构代码证筐、法人证书产、特许经营帆证、连锁加狸盟许可协议鸭；若有变更对，查验变更回日期，分析颂企业变更以连后原有的证劲件是否有效用，对有疑虑管的文件要询蛋问当事人，夜事后对重要泛的情况要和喷有关企业、扑国家机关查苗询落实；董（3）审查究公司子公司脚、分公司成登立时的相关口文件，法人赞或负责人姓芹名、履历、圣签字样本；居母公司对子啄公司、分公忍司等的管理既制度、协调床模式经营合慧作文件；州（4）审查贼企业起诉和端被起诉的档龄案文件，阅树读协调或和沸解协议、备描忘录，分析宏有关机构处暴理、仲裁或冲判决的依据痕和结果；胁（5）查看张公司宣传材倦料、产品广伴告宣传材料目，了解公司磨的创业史，律分析开创者匀的企业家精丘神，公司在族主要转折点亮和发展关键托点经历的事罚件和结果，王分析公司对珠商机的捕捉嘱能力和团队须精神，企业都的发展与经喜济运行、行鸭业发展主流你是否一致。尝（6）核查浩成立、变更态前后的各种释程序和手续挑是否有合法扣依据，股东凳变动前后的码业务范围是布否有变化，肢如果有查明姐变动的原因必是什么；公箩司经营历史蒜有多长，是下否有较稳定宗的供货渠道填和销售渠道鸡维持方案；具（7）查看深股东的背景瞒资料（包括晶基本情况、阿个人简历等玩）和他们各钻自所持有的所股份（一般细来说，一个冲股东持有的坚股份越多，碑他对企业的持控制权就越赤大，特别是浸中小型企业锅，大股东往悬往同时也是间企业的经营公者）；垃（8）了解离企业的主要匹股东是否还残投资于其它上企业，这些壤企业经营状敲况如何（特培别是独资企翼业或无限合泰伙企业，其奸股东负无限阵责任，如果信他们所投资推的某一个企习业发生欠债损、破产等情紫况，他们的限其它企业就饿可能受影响捷）；主要股贿东是否学识毅渊博、经验掌丰富、为人负正直、诚实仓守信、有较冬强的组织和逐领导能力；栋主要股东的互主要社会关烤系是否强大赶或广泛。桨（9）查看漠企业有关资羞料或口头询仍问中注意：铁公司本身组跃织是否健全奶、人事是否馋安定、领导己是否精明强腊干；企业是田否经常改组翼，董事长及轧总经理是否看经常易人。筋第六章霉申请人践经营情况审重查竹第十六条昼申请人经荣营奴情况灶审查盖细目欧1、涨企业规模万；恶2、斥主导产品的桌产销情况美；剖3、产品先市场占有率当；潜4、厕在同行业中剖的地位和发贿展前景台；盐5、企业营农销模式和水垒平；磁6、产品的伟核心技术，逗市场竞争力辉；毒7、企业盈凤利模式、手仔段、能力；游8、姜该公司见主营业务，扰如味钢铁忧的生产和涛贸易勾、药品的生收产和销售；秀9、业务种牲类，如漠实物的贸易支，透在弯某地改交易所从事谅期货的买卖舟，钢材赊销业；宵10、母公室司、子公司他、分公司或充其他关联企隔业，从事的氧业务种类；乔业务之间的傻关联性和关迹联度；艳11、业务叫范围，在国蠢内还是国内稼外都有；馒12、销售片信誉，评级放、受信、纳生税情况和记证录；躲13、喂公司主要结余算锁方式，如叮信用证方式目、现金、支艰票践等塌；退14、洗行业分析渡：供应方、姐购买方、替每代品、潜在绝进入者、业庄内竞争者计等腥；赔15、企业赵的发展趋势化调查；耕16、企业佩产品市场需剥求、前景和位赢利能力调必查；侨17、调查哨企业产品的鞭开发研究工愤作；都18、调查对企业产品的扯定位情况；装19、调查菠企业产品所介处的市场寿甩命阶段；矿20、调查到对抗产品经锄济老化的措封施；贱21、调查妈企业产品市穷场定价方法父；烫22、调查断企业应对市放场竞争的策咬略；易23、调查恒企业经营主绩要经济指标猜。染第十七条渔经营亚情况紧审查要点康通过对扰资信材料和轻调查人员的恩调查报告的慢审查，了解桑申请人经营急情况奸，分析申请迎人偿还贷款懂的能力，反亮担保措施的晨情况等，要婶点如下：嗽1、炼企业敲成立时罪主要生产（祖加工）养的产品名称敬，强拥有去的产品径系列沉和种类有哪廊些，产量有扑多大；不同伍的发展阶段即上产品名称遵，默拥有隆的产品通系列透和种类有哪鄙些，产量有林多大；了解印企业发展的自方式是相关触/非相关多米元化、跨越劝式/渐进式筝；调查企业隆产品鸟市场占有状萄况比例，销清售趋势和甩发展前途亿如何；显2、调查膀产品以出口乖（内销、出侮口及内销并扇重）为主量；各种形式读销售的数额您和比例；摘3、调查侮目前主导产爱品充名称亏，年销量满多少拌万元，占全寨部销售的暖百分比；产贤品供不应求稀/供过于求哲；泽4蚕、了解村行业中，么公司数目疼，浑平均人员数见，境平均销售额巨，公司的规纹模、竞争盈荣利水平，竞鸣争对手数量谱，平均利润热；尚5、审核公枣司利润数量阻、根源、盈葛利能力；近态三年的笑销售收入织，岗实现利润凯；阀近三年的销罩售增长率，疯利润增长率朽；逃企业销售及精利润情况来蜡分析，该企适业授能盈利的主秆要原因晒。趴公司前三年斥净利润增长罪缓慢/较快蕉的主要原因年；扣6、查看公聪司的业务流旨程，经营范逆围，主营业忍务，业务运寺作流程，经跑营流程图；旗分析流程图歉更新的时间解，是否和现枯在的实际符背合；腿7、主要供窃货商名称、滥数量、供货岂质量，与公丘司关系；粱8、主要客铺户名称、数度量、供货质型量，与公司革关系；蛙9、主要替婶代品名称、岛数量、价格义、质量、市伟场潜力怎样饱；瓶10、行业凭潜在进入者正名称、策略槽；盈11、公司渗产品主要分趴销商名称、劣年销售额、乞利润、购销率合同及相关恒文件；晓12、产品如获奖情况,筋部优/省优圾/其他；幻13、与行珠业对照，企诵业的产品种脾类是否齐全碑；公司主要择产品在产业荡链的上/中左/下游；产浊业链的价值立主要分布的饭环节；公司卷的整合的战裹略方向和重垄点；升14、公司宵进行技改投蜻资额，年生竟产力能力；非15、企业桂若按照订量阿生产，一般践在何时何地歪签订多长时国间多大量的拖订单；际16、公司圆有无销售旺堂季，但近几玩年，由于产解品供不应求当，还是供过扒于求。行业屠是否都有此尖特点；挡17、公司讲销售模式（梨直销/批发葡/零售），凶业务周期一积般为多长几蜂个月；主要希供货厂商名悟单，建立了霸稳定的业务秤往来和协作把关系的厂商分名单；期18、目前墨国家投入和舞社会经济的储发展，进一颂步加大基础诵设施建设投成入、西部大裙开发战略的科实施，对企央业市场空间粮的影响怎样猴，是否保证盖企业发展态叶势；嫩19、如扣果险企业春使用纳专利权进行与质押时，美（1）审核惯批准原件，登确认是贵“方发明专利金”宾还是驳“狠实用专利已”住；套（2）查看却专利证书签造发日期、有阿效期、签发暖部门、专利牲权人是否为戚企业或第三布人，专利权赏人是一人还柴是多人，专促利权人若是血第三人是否维与企业进行进了权属过户芦及权属过户嚼办理进展情拣况；专利权披人是否与企预业签署了独盛家使用不得优转让第三人零协议；挠（3）企业常独有技术专李利质押的，弯查验出具国芹家专利局或示国务院同意衣质押的书面困文件证明；绢（4）查验冬企业出具同何意专利权质搭押的股东会蕉或董事会决半议；专利权喇共有人出具怀同意质押的钓书面证明。衣20、企业摘从事国家管拘制行业产品封生产经营的臂，骆（1）审查掉企业市场准速入资料，如亭企业市场准暮入的上级主亮管部门批准犯文件；类（2）企业绸批准文件的帽签发日期；包有效期；批积准文件规定疤企业的经营撇范围、经营系准则、批准灵文件的签发至的国家单位扁或部门名称唤；裙（3）企业种产品的质量虚、技术、安照全、环境、府卫生要求检越验报告。这21、调查陶企业主营、肃兼营范围，筋主要产品及抖产量，原材棵料采购，产曲品销售区域喊，购买及销娘售付款方式忙，分析企业恐经营的是何贱种业务以及率业务的多样搬性；企业商陶业信誉，主赔要供应商的润名称，渠，分析企业维有无稳定的嗓供货来源；丰附属企业基拳本信息，员籍工状况，办纺公环境及面神积，分析员号工工作紧张扔程度及办公球、地理位置滨的条件如何杂；产品或服驴务的市场分孙布如何，是饰地区性的、垮国内的，还劲是国际的；型22、发展裤趋势调查中桌，主要调查底企业近期是潮否会扩大生村产规模，是泪否会上新的企设备，是否吴会转产等。剑23、调查母企业产品市铸场需求、前硬景和赢利能正力：障（1）调查辅市场上对企茶业产品有需爷要且有支付勒能力的消费凶者数量，及西总需求额；饿分析需求变傻化的规律；蓄（2）调查判企业生产是洞按计划生产宁，按市场预贷测生产还是扫按照订单生倘产；寄（3）分析品应影响企业煤市场消费需杯求的主要因恐素：客观因垒素（政治法示律因素：国牢家宏观经济尝决策、宏观训管理、宏观硬调空等；社你会经济因素室：国民收入阔、城市的可盾支配收入等凑；文化思想提因素：科技仙进步，产品岁更新换代，估消费精神、宏消费境界、勇消费风尚、采社会风尚、殖企业文化等诞），主观因迟素（产品的么数量、质量北和品种；产泪品的定价；接销售渠道：狡销售渠道的味便利性；销唱售手段：广葬告、形象大贩使等手段，抱产前产后的腰销售服务）猛；伍（4）对企箭业产品分析揭：产品的质存量、市场目迎标、价格；策产品体积；漏产品的容积剪；产品的标普准；测量单钟位；产品式育样和颜色；项包装装潢；瓜产品的商标忘；使用手册咐，产品的保倡证；交货期床；合同形式刘；产品的技象术服务等；央（5）调查斜开发适销对故路的产品的广途径是什么孕：改造和整抄顿老产品，炊使之适合产顽品的市场需按要；革新技两术，发明创洋造，发展新循产品；全（6）调查吐企业是否有攻正确确定产崭品生产计划馅的原则，一适般有：以销赤定产或以需悦定产（安排着生产计划的版根本原则）锅；既要符合承市场需求，雁又要符合企虾业的生产能浇力，建立两钓符合的市场蝴体系；正确斯选择、安排此产品的计划周材料：针对泳不同的市场革目标，制定泡不同的产品竖策略，以满睛足各个方面旦的需要，了绞解适合各个铸消费层次的粱商品的特点腹。掉（7）调查午企业产品的铅定位情况，屑针对的顾客用群体有：收团入比较高的泥消费层（高蛇质量、高价院格、高费用即），中等收你入的消费层尽（质量适当吹，价格适当匠，费用一般愉），低收入漫层（质量标炊准、价格降难低，少用或藏不用宣传费甲用）；闪（8）调查巴企业产品市剂场寿命，一节般产品的生串命周期分五巨个阶段：试街销期、成长胆期、成熟期仰、饱和期、烈滞销期。可苍以由市场销底售增长率来前判断产品所马处的不同的供生命阶段，耐方法如下：炎市场销售的取增长率=（冶本期销售量身-前期销售钉量）/前期件销售量；增斩长率＞10术%：属于成哥长期；增长助率1%-1肉0%：属于崖成熟期或者榴饱和期；增尤长率＜0%扭：属于滞销座期；萄（9）调查颈企业产品寿踢命阶段是否塘和制订销售剃策略相适应歪，一般情况交如下：碑1）初期产胳品，增长慢沿，需求少，沙带来的利润勉少甚至亏损配。策略是：尾采用大量的胳广告或者展清销的方式推甲销产品，促降进销售，建怀立产品信誉父；开展市场立调查和市场隔预测，完善交改进的工艺误方案跟设备毙，稳定生产惑；砖2）成长期允，产品进入淡试销之后，氏开始转入规缓模生产，质裹量稳定，需杏求增长，增理长率上升比眯较快，开始按产生利润。眨策略是：建惯立网络，扩喘大销售；开平展产品三包丑；协调人财忧物，大量组陶织生产；广度告的目标由攀介绍产品，考转向顾客对腹产品的偏爱沿和信任；链3）成熟期矮，产品大批咐量生产并稳珍定投入市场耻，市场畅销国，购买者众倍，经营管理锻趋于合理，补比较完善，铁机器设备和陪人力资源都钢比较充分发燕挥作用，利斤润最高，产勇品成本降低叙，竞争增强友。策略是：晕加强销售；读增加产品花喝色品种，改些进包装和装仗潢，争取吸花引顾客，改考革产品保持色市场优势，谅维护市场占怨有率；改进蛋生产组织，趁合理库存；坡引进第二代杀产品，为升啊级换代做好烂准备；膀4）饱和期币，产品销售选增长量缓慢也，开始趋于宅下降，竞争穿进一步加剧惩，普及率提取高，性能更捞好的产品开蛾始出现，利贤润明显下降易，销售量每呀况愈下。策脏略是：政策航许可下，采浅取浮动价格扁；加强推销洒，开拓新的殿市场；二代讲的产品开始馋试制，并迅亮速投入市场咏；加强服务趣；熔5）滞销期岩，产品经济斤上老化，不献能适应市场珠需要，市场保已出现同类木性能的产品眠，产品销售愧量减少，利期润锐减，滞吊销期的后期挎出现亏损，浅直到被淘汰判。策略是：矿对滞销的老骑产品降价处率理，减少损仪失；停止生乒产，转向新列产品；促进裕第二代产品互进入成长期绕。刊（10）调伏查对抗产品返经济老化而哥采取的措施担。主要有：胡产品系列化硬，部件标准械化，机型少傅，变形多，笋增强市场竞吵争力；加强厦在制品的管清理，减少产捎品积压；收（11）调简查企业发展决新产品的办算法。一般有疮开发全新产伪品；开发换凳代的新产品燃（在原有的姨产品上采取详新材料、技挂术、工艺）撞；开发改进布新产品（在粱先有产品基零础上，改进鼠性能，变化环规格型号、肥花色款式）京。结24、调查考企业产品市槽场定价方法段。企业一般烧考虑生产成慧本、流通费执用、税金、裕利润是价格刮构成的四个享要素，分析肠企业的定价用策略。吧25、调查永企业应对市脑场竞争的策济略。企业应捧对竞争的策胖略一般有：阻（1）以质徒取胜：提高槐产品质量，柿以优取胜，多竞争的核心蹄；总（2）创新邻取胜：创新烂产品的花色鄙品种和各种浆规格，适销械对路，更新知换代；露（3）价格辉取胜：物美刊价廉：降低去成本，减少虚费用，采取成薄利多销；针（4）服务蜘取胜：改善斑服务态度：尝竞争能力的叉保证；蒸（5）信誉规取胜：交货躁限期和履行挨合同；娱（6）快速泡取胜：抓住浊市场时机，油争取主动：局迅速满足市父场需要。仙2益6杠、调查企业望市场营销中崖的几个主要巡经济指标：城（1）企业勤利润（企业缴经营过程中居全部收入扣芽除全部费用式后的盈余）左、利润率、钢成本利润率吸、资本利润工率；扶（2）产品落的市场占有们率：产品销脑售额占全部淋同类产品的债市场比率；驰（3）销售呜增长率；拿（4）资产弟负债率；页（5）企业肆法人对外的言股本收益的抵收益性投入也比例（一般碧不能超过企吓业资产的5焰0%）；中苦长期贷款，臂企业法人的裹投入比例（搏不能低于项蓬目所需投入嚼的20%）耐；短期贷款茄：新增的流烦动资产不能叙低于流动负螺债。直第七章企损业管理情况齿审查溜第十八条诸教管理情况审罢查寸细目壤1、公司发韵展目标、愿拣景、战略；趣2、公司浊组织形式栏；便3、公司发兰展规划、计乡划；钱4、公司项舌目管理制度俭；捕5、公司风钓险管理制度扣；监6、棍管理体制尼、制度；碎财务制度勾；烦7、爪法人代表及侵财务负责人浮情况六，瘦从事该行业术管理经营放年数瘦，柄基本布品行假；洪8、对子公端司、分公司嘱、加盟企业宫的管理、人乐事、财务安蜓排、制度；锅9、与地关联企业简的结盟、合喊作协议；擦10、审阅亡公司股东会旷、董事会、考监事会章程脾、制度和安姿排；园12、监事交长、正董事长滥、法人代表秋、总裁、副灰总裁、部门这主管职位情与况；按13、高管毅人员的国籍丸、性别、岁歪数、学历、允专业、住址书、联系方式封；柜14、核心纠领导层人数牺，会议制度腔；高管成员艺的锁开拓进取精剑神，组织能药力和领导决攀策水平；慕15、重大哄事项决策程煌序流程和制奉度规范；仓16、重大鞋会议的纪要尺，重要工作丢简报，文件税规范情况，留档案管理情险况；榜17、高层痕领导班子人渗数、年龄结屋构、知识结图构和性别构侧成；盟18、中层杯领导班子：竖总经理、副鄙总经理、主疤任、助理、诊工会委员；笑19、领导物班子的团体迷倾向，派系忠结构，矛盾休结构；佛20、员工烈事业心、责士任感、进取产心、团结性蜓、改革愿望伙，对工作、享职位和收入任的满意度，繁对今后发展持的预期。炎第十九条障吩管理情况审链查萄要点孙审查皂申请人提供五的资信材料怒和调查报告责，分析申请云人的管理团衡队是否稳定酬，管理能力里和水平怎样代，公司战略前和计划的执必行能力和效左果如何，在蛋我公司担保群责任未解除颂前公司运作石的维持能力酸如何等，要幻点如下：至1、查看公液司宣传册、秆发展规划报泰告等，分析抚公司制定的浩发展目标、雁愿景、战略世的具体内容移；罪2、查看公制司勤组织厘管理文件、漠结构图，分汪析公司的组否织结构稀形式裹（直线制、耕事业部制等射）；组织形犁式能否适应峰公司战略发酒展的需要；室3、查看公袖司的发展规累划（如五年况规划）、计衡划（年度计欢划）等，分旗析公司的发酸展方向和经阻营管理水平皱；夕4、查看公济司项目合同幻，管理制度想，业务流程役，重要项目卵文档，阶段林性计划、成许果和财务报火告；改5、查看公倦司风险管理侨制度，风险颗分析、预警柄、控制和处馒理报告；述6、查看公喂司芒管理体制岔、制度；占财务制度拒；办公室管今理规章等；刷7、向公司春高管人员、粥中层领导和管员工有意询游问公司的主届要管理者姓薄名、人数、津企业主要部柴门，产品种使类和经营业栽绩；分析公旨司成员对公演司的认知、翠情感和发展想愿望；交谈提中，留意他舟们对彼此的胸评价是正面宏积极的，反轮面消极的还迁是闭口不提宅某些人或事转；去8、询问公助司各级别人刮员的平均薪终酬是否达到捎业内平均标榨准；员工对丝公司，工作吓、职位是否裙满意；询问笨公司每年入盖职员工人数恼，主要是哪项些岗位，年她龄和性别，款文化层次等传；离开公司恋人数，主要译是哪些岗位膜，年龄和文崇化结构等；搏9、询问公驻司各级人员刻最关心的事俊情、最希望宾改变的事情寸，认为怎样久的领导是好爆领导，哪些警领导最有个诞人魅力、魄括力、冒险精搭神，怎样的誓员工是好员适工，希望吸盟收怎样的人完员加入团队疏，希望怎样宁的员工离开娱公司组织等革，分析企业膜的总体价值文观、领导艺羽术、企业文懒化和团队建急设情况；璃10、阅读垂公司光荣榜恩，记功薄，柔奖惩条列，炒标语口号等肆，分析公司忆管理导向、话文化建设和草管理整合水炼平；壶11、询问顺管理者企业娘现存的主要爬问题是什么疑，解决这些壳问题的方案酬及可行性和吵预期的结果套等；分析企乐业症结所在仙，管理者是晚否真正人请眯了问题和找旷到了可行方脖案和管理措猜施；微12、询问表企业领导对傻彼此的学识颤、见解、为欠人处事、决利策谋划、民籍主程度的看闸法和评价；防分析企业领提导的配合的桂默契程度、勺权威中心和河重心、个人连兴趣和做事固准则，事业毒导向等；膛13、询问卵职工，企业勇是否按时发淹放工资、奖左金，企业有监无拖欠员工胶工资情况；捞领导是否有岂接待职工听撇取意见的制珠度或途径；境领导在过年陆过节有无活宋动安排；平渗时是否与员菊工一起工作梨，是否参与摇职工的活动扁等。黎第八章贷帜款用途奸审查凶第二十条蝴贷款实际用团途审查滤细目今1、企业将滑贷款挪做他蛇用的可能性陈调查；阀2、企业按肺照《委托担茄保申请》中退贷款用途使鸣用资金的可监能性调查。曲第二十一条羡贷款实际铺用途审查要稿点停贷款秒用途如果违狱背借款合同稳的约定，不喉仅违反银行匪贷款使用的好有关法规，驶还会给我公鸟司带来巨大窝的担保风险招，审查要点订如下。扰1、核实国诊家主管部门叉准予项目立雄项的批准文驴件，如党委疯会决议、会帅议纪要、文轿件编号、文瞧件依据、文虚件抬头、密痕级、正文、匪落款、时间踢、发文部门桥、印章、抄送送部门、有纠效期、主题蜻词等；挂2、《项目路可行性报告娃》中对行业拥发展情况、森项目具体负泉责人、项目虾建设规模及蛋进展计划、犁项目投资计蜓划、自有资动金投入、资水金缺口额、光资金具体用奥途明细、预拾期的盈利前惯景、投资回森收期等须仔退细审核；术3、参照同饱行业企业审顽查《项目可喂行性报告》锈的合理性及细真实性；沸4、询问企拜业领导当前索企业遇到的虎资金问题主春要来自哪些膛方面；流动祸资金的缺口稀有多大，企罚业除贷款外扭还有哪些筹镜集资金的措搏施；申请人迁和反担保人耐的关系是什缸么；反担保醒人为申请人半担保的利益言是什么：关粗联交易/子够、母公司/的分、母公司辱/集团公司肚/战略伙伴充/上、下游站联合体/其惑他利益关系者；申请人和串担保人谁更咸缺少流动资优金，谁有大芝量的债务；用5、根据借恨款人陈述的波贷款用途，析审查企业财拣务报告，询柳问企业得到杯贷款后的资鸭金结构情况等，企业资金殊增大后的价泄值链维护计摧划、财务能形力和财务风热险的变化情右况。注意企义业财务管理景人员回答是厦的情形是否掉有不知道、家不懂或迟疑规的情况出现域，或是要请周别人代为回激答的情况；起6、企业是平否编制了对肌所借款项的机资金使用监卫管和汇报制渡度；资金使网用中如何保伤证是按照资法金使用计划损和预算使用己（如，每一刻笔资金使用辜前提供工作贞计划、用款祥计划和预算辆申请，使用完中复印所有挡100元人靠民币以上的队原始报销发丧票和其他用京款原始票据交，在获得下辜一步贷款之殊前必须提交怀上一笔贷款肯款源分解、国财务报告和种相关复印件烧作为用资完陷毕的证明）塞；凑7、查看企限业的内部审懒计制度和流椅程，抽查最案近几期的财政务审计报告证，分析与计止划用资方式霞和额度有无治重大出入的核地方，原因编如何。唐第九章企窑业财务告情况夕审查婚第二十二条肝冤企业财务情借况杀审查触细目县1、核实申包请人提交的像财务资料的梅真实性；耐2、核查角企业的主要弯会计政策及买财务相关管英理制度；哄3、企业的缸财务内部控腊制制度是否宁完备并有效氧执行；私4、核查企枯业的资本状诱况；虹5、核查企却业重要资产泪情况；窗6、企业集栗团财务管理宜工作的完备嚼性；迅7、审查企盲业项目的财障务管理制度京；浅8、审查企姨业集团合并黎后财务报表扩的信息；腥9、审查企们业应收账款迟的管理；稼10、企业雄应收账款状毁况及产生的差主要原因；堡11、审查度有保留意见狭的审计报告因的保留意见励部分；帮12、审查瓜利润表和资冷产负债表，替分析企业的忙盈利情况和拿资产情况；骑13、审查悲现金流量表括，分析企业违对贷款的偿撇还能力；缎14、企业估长期性的财即务控制措施床调查；待15、调查吗企业拐成本管理核黑算情况孤；盲第二十三条闻企业财务聋情况忆审查要点立对式申请人和申贞请人提供的巡第三方反担走保企业财务搜情况都要进漠行认真审查钟，确保用来苦分析企业销螺售、成本、垫利润、现金殃流等的材料载和数据可性元，要点如下框。逆1、审查企彼业注册验资岛报告、企业歪贷款卡、贷标款卡查询结绿果的打印记拴录、近三年碑会计（审计古）事务所验副证的财务审钓计报告、近读三个月的财僚务报表及报维表附注说明门等；对打印呢件中有手写痛的数据要留驼意，并问明洋缘由；审查赛会计（审计颂）事务所验把证的财务审秤计报告有无抬事务所印章胖、注册会计箱师手写签名奋；多页报告欠有无骑缝章据；侵2、审查企姥业资本情况碧，内容主要送有：资本金蜜（注册资本跌、实收资本劈、货币资本古、非货币入门资等）、净族资产（实收患资本、公积胡及累计盈余咸、未分配利抢润、所有者掠权益、短期判借款、长期部借款、借款仅总额等）；摩4、审查企杠业重要资产朴登记情况：登固定资产（效建筑物、运污输设备、办佛公设备）用脉途（自用/立租赁/闲置逮）、资产原庭值、资产净科值、抵押情吸况；存货的墨名称或种类滚、数量、资鼓产原值、资遭产净值、抵锹押情况；应龟收账款的欠脸账单位/个识人名称、发涝生时间、金宅额、担保情文况等；长期绒投资的投资滔企业名称、缺发生时间、梁金额、投资吼比例；无形译资产的主要桃内容、金额梯、评估方法材、占资产比斗例；或有负乏债的发生时剑间、到期时晋间、金额、圆发生原因；艇与资产有关互的重大诉讼建中，涉诉对斯方名称、涉宣案原因、涉泛案金额、诉亿讼地位、时签间、目前处场理情况等；营5、审核购蚁销合同时，愈仔细核实合犯同的当事人踏、签订日期拌、合同有效报期、合同标解的额、当事锁人之间权利悟义务约定条芬款、结算条畅款、合同当立事人的签字旋、盖章及笔弓迹；伶6、企业如届果是企业集咬团的，检查兽是否有孙总账、应收阔应付账款、亦存货管理、旋资产管理和辟财务合并失等，分析彼唉此之间的财脖务关系、结据算原则和报煎表合并方案绪；蝇7、审核企露业年度议全面蛾财务爹预算券，抽查重大任项目的添财务预算与孟控制盐流程巨、现金管理坏和例外报告悟等，分析企络业自身财务杀管理的合理蝇性及对重大正项目实行财印务监督的有异效性；认真黄审核会计报盏表；调查企众业设备租赁赢情况，测算辛该设备租赁教所产生的经蝴济效益，设蜘备运用是否崖合理；夏8、集团企睁业基本上使阳用财务合并约报表，注意划审查其合并瓦会计报表编笔制基础、过德程处理、方临法使用、程抵序等内容；蔑分析合并报屯表编制的结逆果和目的；锄9、审查企茂业应收账款帝的总额；赊屋销产品的品度名、种类、嚷数量、单价截、期限；企崇业持有的产戴成品存货种创类、总量、笋管理费、仓赶储费和保险懒费等支出额开；检查企业胖的用户信用洁状况的分析嚼报告、账龄抬分析表等；除10、审查墨审计报告的柴保留意见部裁分，分析报这告对重大事悄项的披露，长如投资的公呀司破产造成赢投资无法收危回等；女11、审查专企业损益表孟，分析企业盗的盈亏情况吹；审查企业枕的资产负债怀表，分析资奇产管理、融移资结构、资艺产的种类分废布、债务和锐权益各自所独占比例，以打及债务的组挤合是怎样的是（短期还是沸长期，银行红债务还是应乏付账款）；明据此能大致忍预测出企业参在应收账款耳到期时是否搞有能力付款丝；通过投资龄报酬率、销伙货报酬率、怜平均收款周渴期,衡量出碑企业的经营渣效率以及企巾业对应收账迹款管理的有炼效程度。邀12涉、审查现金生流量表球（1）分析卖经营活动所驱得现金和净购利润的关系拉：净利润现节金含量（=眯现金净增加抛额/净利润泽）大于"1闪"，反映企组业当期净利斧润有足够的俯现金保障，腔若长期低于扫"1"，则缸说明与已经则确认为利润锐所对应的资铅产，可能含唱有不能转化飞为现金流量骨的虚拟资产贸，如长期不地能收回的应呢收账款或呆北滞存货等；乘净利润经营排活动现金含滴量（=经营结活动现金流凶量净额/净蔬利润）理想拒状态值应不浙低于"0.肿7"，分析汇企业通过经伙营性资产的父流动获取现蜂金的能力；尾（2）对企侧业取得和运负用现金的能脸力进行分析钳：企业可以泄通过计算有迁关"收现率膨"和"付现挥率"指标予毙以揭示这一幕信息。如：磨销售收入收陪现率=当期痰销售商品、本提供劳务收物到的现金嫩×世100％/洁当期销售独收入室销售成本付邀现率=当期偶购买商品、吊接受劳务支骡付的现金疮×尊100％/巨当期销售骆成本伤应收账款回皮收率=当期伍收回前期应锈收账额爷×牌100％/壤应收账款惨期初余额础应付账款付协现率=当期山支付前期购拼入商品、劳匆务款亮×史100％/壤应付账款普期初余额千（3）对企日业生产性资膜产组合的变款化情况进行阔分析，揭示纠生产性资产岭构成和安排饿是否合理，是并通过不同我期间报表的辆同类指标比绳较发现其增回减变化的趋锡势。麦经营活动的阔净现金流量撇=净利润+船流动资产净事减少额+流咳动负债净增征加额+不影隶响现金流量污的费用和损胸失净增加额接，株这样就可以耐通过计算下威列指标以反夏映生产性资慈产组合的变步化情况：坝现金流动资栽产比=流动返资产净减少肾额／经营活股动现金净流禽量黄现金流动负锁债比=流动闯负债净增加差额／经营活俩动现金净流割量傻现金费用损底失比=不影繁响现金流量喷的费用和损材失净增加额轮／经营活动取现金净量尾（4）衡量鼓企业支付利稳息、股息和妻到期债务的怜能力，计算幼"权益保障剪系数"不仅域反映企业通宣过经营活动谱和筹资活动园获取现金的酒能力，而且滨反映了对债币权人和投资都者权益的保之障程度。从科长期看，这遮一指标应大来于"1"，乓且比值越高吹，表现企业兼偿还到期债脆务的能力越云强。其计算墙公式为：那权益保障系静数=经营活挑动现金净流赠量+筹资活蚂动现金流入晋量/瓦筹资活动现派金流出量粗第十章那企业结信用姻历史捐审查蕉第二十四条咱态企业冶信用其历史议审查闪细目毛1、开户行誉及其主要结至算情况；萝2、对借款沾、还款情况兄调查；床3、对外担足保情况分析边；处4、法律诉耕讼记录调查显；笼5、近来履妻约情况调查握。絮第二十五条扇载企业疮信用荣历史悟审查扩要点恭1、开户行蜓：银行名称梁、开户时间掏、开户类别册、信用状况择；苦2、判授信右贷款俩记录颤（包括与银脏行、其他金延融机构、企谨业、个人之括间的借贷）亏、借贷方名压称、借款金确额、借款性留质；饲3、对外担询保情况：被威担保单位、臂担保金额、务担保时间、蔑担保类型、容目前状况；判4、法律诉誓讼记录：对馋方名称、缘阔由、涉诉时恳间、标的额擦、解决情况肿；察5、近三年捡合同履约记穷录。腰第十一章悦反担保措刻施的审查浮第二十六条绝刺拜反担保秩措施审查染细目权1、对提反叼担保人提供池的材料真实雹性调查；求2、对反担所保人资信的价审查；严3、反担保敲人的担保资才格和担保能来力；披4、对以房扭产及土地抵讨押的审核；母5烘、对以车辆讽抵沾押的审核；洪6、对反担多保人固定资陆产的审核；火7、调查抵忆押物、质物碎的具体情况俯；陕第二十七月条最饲反担保措施怕审查匆要点姓1、对反担蛋人的陵（1）审核础反担保人提挥供企业资信脉材料，提供携的内容是否局与委托担保巡申请人提供屋的材料一致锁；抽（2）核实串出具同意为巩委托担保申股请人提供保毛证反担保的使股东会或董膛事会决议，卖并审查股东咬会或董事会苹决议意思表色述内容是否湾规范明晰，垄意思表述是鸣否严谨或有序无瑕疵等；房（3）查看绢反担保人愿省意提供反担剑保的查股东瞒会或董事会拾会议纪要，窝必要时要分摩别向企业的未股东会或董东事会成员核车实；档2、对反担携保人资信的铃审查，可以敞参照对委托腹担保人资信她审查的方法葛进行；葱3、调查反龟担保人的担简保资格和担局保能力时，堆重点分析担片保方式的可偷操作性，抵方押、质押是由否符合法规荒；与抵押物璃、质物的流田动性相关的弊预期变现难抢易程度；交略易成本和价逃格的稳定性丧和可预见性鹊等；娃4、对抵押隆房产及土地乓的审核，调跨查中，要调鼓查其所有权幸证明、评估芳材料、投保惧证明等，严哗防无效抵/挑质押：怀（1）房产墙证的签发日干期、位置、爱地址、面积炸、产权人名仰称等是否与予企业名称一湖致或跟提供酒人名称一致广；房产证上胸是否盖有湖“侄已抵押伙”门的证章；签候发部门的名武称及盖章；趴产权为个人痕私有或是集座体大产权；惊为原单位福荒利分房、央鉴产房或是商鞭业购买房；馒为国有土地辞性质或是农光村集体土地摊性质；产权者证上是否有策契约印花税碧票；房产共近有人同意抵黑押的书面证闯明及手印指琴模；另提供危财产共有人草身份证明及忘婚姻证明。闹（2）土地址使用权证是仿否为临时土黎地使用权证燥；是国有土阿地性质还是果农村集体土糖地性质；国喷有土地是否卸为国家行政价性划拨土地煎，若为划拨高土地提供上薯级主管部门毯同意抵押的鸭书面证明文优件；要求企尊业提供土地遵出让合同及占出让金的缴云费收据；土疤地出让合同地及缴费收据券中注意合同药签订及收费丽具体日期、奥出让单价及虑总价、缴费局方式及时间嗽周期、土地鞋面积、座落厉平面图、土狗地出让使用衬性质、国土两局的签字盖洲章；夹（3）对房宣产及土地评距估报告的审吩核；审核房怠产及土地评饰估单位的名亡称、注册资欺金、法定代楚表人、注册仪地址；对房剥产及土地评时估的价值额兄、评估依据表是否合理；脖（4）土地著使用权产权惨单位是否为爷国家规定的悦公益性事业茶单位；复5、对以车棋辆质押的审佛核：还（1）车辆科购买时的原呀始购置税发将票、机动车吴登记证中登拐记栏的详细共情况；是否要盖有已质押撇的印章；件（2）车辆彩的价值评估覆报告合理性跃；评估单位动的资质情况撇；蝴6、调查反止担保人的企族业固定资产扔：钟（1）购置显固定资产的违原始发票，御如原始发票畜已遗失，则粱要求企业提裕供原始发票我遗失书面说葵明，简述发嘉票丢失原因枕并加盖企业助公章；遇（2）若企夕业为国有性玉质，要求企团业提供上级顺主管部门同测意抵押的书宪面文件证明艘；若企业为运私营企业，苹出具股东会翅或董事会同派意抵押书面夺决议；腐7树、查线看抵押物、建质物。界（1鉴）以房地产理抵押的，要霸查伟看、了解抵恢押物的面积努、用途、结菠构、竣工时樱间、原价和推净值、周边勺环境等；京（2）以动单产抵押、质负押的，要缴查届看、了解抵替押物、质物灶的规格、型孤号、质量、睛原价和净值或、用途等；挡（3）以汇泽票、本票、温债券、存款缴单、仓单、滤提单等出质饮的，要匆查要看权力凭证俗原件，辨别导真伪，必要半时请有关部蔬门鉴定。送第十二章剩崖其他审查爆第二十八条善企业再掌融资能力审施查末银行或其他乎金融机构提剃供再融资的英空间和可能驻性；葡企业在中短售期内的再融航资计划和能访力；毒第二十九条侄项目综吨合收益审查办企业保留收恰入比例、金尺额、入帐时秀间等；逮风险保证金荷利息收入；其他收益。赴第十三章强设附则隆第三笔十任条慈击本操作细则午由风险管理检部务制定、修订错和解释。依第滑三努十协一个条诞书本潮操作细则庆由舌公司胸总裁批准执吴行。附件1海文件存档登俩记表横序号茂编号感文候件携名飘页数生密级血备注朴1度2友3壳4俗5蹄6抄7辜8虫9左10昌11减12诱13爷14碧15侄16欣17功18萌19灶20画21详22笔23削24朵注：此台帐贫用于风险管迁理部综合人府员档案管理特。渠制表人：寸乡宁耐社蠢户滑材险娃避鸭搭年撒月惕日附件2禾中运顺通投且资担保有限闲公司起委托担保项离目受理时限趴记录表播日期（年/腰月/日）古承办部门枕承办内容凑移出人挑签字旦移入人及签字瑞备注释起始仪结束打注：本记录及表作为项目毁档案的附件舰。附件3璃中运顺通投资资担保有限叫公司挤乳风险管理部趴等担保项目补赖充调查赢狠通知单肌致：担保事尤业部遣事扮党由基“阵巨”贤项目报告及前资信材料审峡查结果建评朝钱审辫道员佣_____景_____呈_____骂_____帽送审日期跨福/除范/柔___滨距星期___腔_月通知日期迁纷/且___悉/锡___态蹦星期___雪_俗主桂要伙内馒容箩一、关于项扭目文件常规纲的审查溜1效、卧2、沉3、观二、关于申呜请人资信材歌料的审查惭1辛、仓2、籍3、梳三、关于审受批表的审查害1、袄2、界四、关于反臭担保措施的豪审查便1激、梳2、贱3、辆五、关于对锣本项目的其礼他要求司1、拦2、剪3、龟注：本通知和一式三份，久一份交担保压事业部，一震份报公司总桃裁，一份由普风险管理部定留存。徐附件4烟评审报胃告诉送审部门：北_____召_____感__甜申请人：贞凭_____司_____梢_宝申请授信种惜类及金额：惠_____兆_____钢_____薄__步授信品种：昨_____棵_____付__辽担保费率：笨_____迷_____弄__忆贷款期限：粉_____屑_____胡___暑反担保措施资：跨_____秒_____值____防上报日期：青_____枝_____挂__谋证坝渣前评审日期：抛_____晶_____嫌___健评审人员：士_____回_____执__岔牙廉芽币恒渡：爪_____邮_____灰___氏一、申请徐人基本情况炮（一）申请糟人成立日期低、法定代表菠人、企业性苹质、注册资慌本、注册号烦、注册地址随、股东构成订等秃（二）申请傻人主营业务妄（三）申请栽人高管情况论（四）申请堤人资产、经贱营简况拣（五）申请境人办公及经育营场所简况均二、申请人哨资产经营状承况绸（一）申请淡人资产/负烛债/所有者巷权益分布情且况分析甘（二）申请陵人经营状况脊分析堵（三）爽五谷道场公旷司夏资产经营状坛况及偿贷能叛力综合分析碰三、贷款用贵途和还款来接源为（一）鞠贷款总额及挡用途惑（二）还款烟来源及能力妨分析铜（三）还款涌方式分析俘（四）综合袄评价丘四、第三方惕反担保企业馒分析奸（一）企业阿简况桥（二）反担兴保企业阴资产/负债验/所有者权游益分布情况挤分析要（三）反担表保企业徐经营状况分膀析熄（四）衡反担保企业介保证能力综帖合分析禾五、反担保惑措施分析从（一）调查蜻报告提出的叙反担保措施摘（二）对现诵有的反担保垮措施进行评照价及建议日六、鞭申请人请融资信誉历驾史记录情况兽（一）基本列账户和一般扮账户情况嫌（二）对申珍请人借还款拣情况分析槐（三）对申跌请人或有负忽债情况分析钢七、行业分工析贸（一）闲行业现状分沉析屡（二）行业族风险鸣分析捧八、本笔担断保业务主要泛风险点分析隐九、收益分期析孤十、评审意泼见姐（一）综述仅审查报告结痛论蜻（二）具体煤反担保措施婶建议风险管理部昼_____孙_年___派_月___员_日附件5尘中运顺通投都资担保有限钟公司崇总裁办公会成委托担保项核目评审死会议稳纪要罗会议时间维：饿_____女_____叨_____蜡___纹会议地点嗽：贞_____功_____稍_____且___看会议主持规：____悉_____柿_____体____宿与会人员赛：滔_____狼_____思_____饲___丛汇报唤人员呢：风险管理常部___仿_____愚_____蜓_;担保减事业部_斥_____醉____那会议记录油：____拦_____游_____症____租会议主题礼：摆对____四_____描_____击____项这目进行评审会议纪要牢（一）会议愁简况维（二）汇报岗和评审经过酒（三）会议兵决议1、2、3、总裁签字：觉末___茄___激年医___瞒月悄___浊日败附件6兼驰骆车抓委托担保项担目评审委员朝会躬表决俯票策_____槽_怕年奴____初月缠____放日抄项目内容犯项目名称：咳受饺保睛人名称：默受理银行：练担保酷金额：技担保品种：蝶项目笑期限：崖用修景途：毙保费费率：竿保秘检证脚渣金：递总裁题办公会室意见冲拟同意为酒_____巧_____要_____锻_____锈_____哥