商业银行风险管理论文

第页共页商业银行风险管理论文商业银行风险管理论文商业银行风险管理论文1论文【摘要】：^p：在当前的国内外的经济金融背景下，商业银行信贷风险尤为突出，因此加强风险管理成为金融构造经营管理的重中之重。本文分析^p了我国商业银行信贷资产风险管理存在的问题，提出了加强我国商业银行信贷风险管理的措施。论文【关键词】：^p：商业银行；信贷风险管理；考虑1我国国有商业银行信贷资产风险管理存在的问题尽管，近些年来我国国有商业银行在信贷资产风险管理方面已获得明显的成绩和进步，但存在的问题仍然较多，主要表如今以下几方面：1.1权限过分集中的贷款审批制度制约了信贷营销。目前，加强信贷营销已成为国有商业银行参与市场竞争的焦点，但权限过分集中的贷款审批制度实际上限制了分支机构参与市场营销的空间和推行金融新产品的想象空间，制约了基层金融机构贷款营销的积极性和主动性，导致了一段时期以来社会普遍反映的“贷款难”问题、县域经济金融支持萎缩问题等，既影响了金融对地方经济开展的支持力度，也导致了基层金融机构经营效益的下降。1.2审批程序不科学。商业银行发放一笔贷款要经过调查人、调查负责人、审查人、审查负责人、签批人、最高签批人等审批程序，同时基层行上报材料必须通过审批系统按不同权限上报，虽然在审批信贷业务中层层把关，但对借款人使用贷款的真正动机和原因未必能掌握，从目前的静态资料来分析^p，很难准确判断贷款发放后能否平安收回，各级审批人员只从外表资料上断定还贷才能强弱，无法知晓贷款发放后收回的把握有多大，因此常常会看到签批者附注“应加强贷后管理，实在按期收回”等文字。1.3国有商业银行由于体制等原因较难解决好鼓励机制。当我们要求国有商业银行防范金融风险时或国有商业银行自己也正在采取各种方法防范内部的风险时，会出现一种社会现象，就是有些信贷员讲的“不贷没风险，少贷小风险，多贷大风险”的心态，银行内的“惜贷”现象普遍存在，另外下级行或基层行因受权缺乏而不能从实际出发贷款发放，从而影响经济的开展，最终也影响银行开展。1.4银行、财政、国企之间“剪不断，理还乱”的关系，成为信贷风险管理矛盾的焦点之一。国有企业因资本金缺乏，希望财政注资清偿一些过度负债，而财政才能缺乏，为企业更多的注资将造成国家财政紧张和赤字扩大；国有企业需要获得新贷款以开展消费，也期望银行注销和减免更多的债务，而国有银行需要进展资本重置，没有才能有效地冲销坏账和减免债务，同时银行也是企业法人，没有义务对这么多高负债的国有企业进展扶持，银、企各自都面临诸多困难。1.5在防范银行业来自内部和外部的道德风险方面也存在较大的困难。我们很难界定银行人员向关系人提供优惠信贷的界限，这里面存在道德风险。同时，在资产管理公司处置不良资产的过程中，所要解决的一个问题是如何防止资产管理公司内部工作人员或承包商和买主勾结舞弊，将资产以低于其真实价格的价格出售，使国家蒙受损失。同时，还必须保证程序的公正性和透明度，杜绝操作中的随意性。1.6国家通过行政手段控制新的不良资产形成，难以对新增贷款实行严格的责任认定。在金融活动中，人们可以通过种种努力去消灭金融舞弊，而金融风险却是不可以消除的，只能是通过管理来控制金融风险和分散金融风险。银行要想获得收益，就要承当相应的风险，由于风险和收益之间存在替代性，只有通过市场竞争使银行标准自身的行为，建立风险管理的机制，在风险和收益之间求得平衡。1.7风险监控存在破绽。虽然信贷业务风险的监控是全过程的，但银行不可能监控到贷款的每一个环节，比方银行贷款进入企业消费环节后就很难监控。作为银行信贷人员，在跟踪贷款使用过程中，主要是通过对借款人的财务状况、消费、销售等情况综合分析^p来判断贷款是否平安。其实影响贷款平安更重要的因素之一是企业决策者、经营者的行为，因为他们操纵着企业消费、经营及财务实权，贷款风险的控制很大程度上就是对借款企业实权物的控制，然而这恰恰是银行风险监控比拟难、比拟薄弱的环节。2我国国有商业银行加强信贷资产风险管理的对策2.1培育一种新型的信贷文化，一个优秀的企业，离不开卓越的文化。商业银行也是一种企业，应当具有自身的企业文化和管理，使银行全体员工形成共同的理念和价值判断，以银行的使命、目的、伦理道德作为自己的行为准那么，从而自觉自愿、心悦诚服地为使银行整体效益最大化、风险最小化而努力工作。信贷文化作为商业银行重要的企业文化内容之一，必须浸透到每一个信贷从业人员。要通过各种渠道宣传和阐述开展与质量、速度与效益、进步效率与风险控制、放权经营与上搜集中、部分利益与整体利益、眼前利益与长远利益等重大关系，形成统一“经营风险”的信贷观念与文化。只有这样，信贷体制改革措施才有可能不折不扣地得到贯彻执行，信贷体制改革才能到达预期的目的。要形成“经营风险”的信贷文化，首先要求一家商业银行要有明确的信贷政策指引。2.2完善银行内部信誉评级制度。建立内部评级体系，健全风险管理体系，是银行风险管理的核心。为此，商业银行要充实行业和客户数据库，构建管理信息系统、风险控制系统和决策支持系统。除了资产负债情况、盈利才能和现金流量等因素外，还要考虑经济周期的影响、行业特点、市场竞争态势、管理程度、产权构造等的影响。银行内部要加快数据集中，主要是全国数据集中；人民银行要加快完善登记咨询系统，将各家商业银行的数据集中起来，强化数据统计分析^p。银行可以利用标准的统计方法统计出不同信誉等级和不同行业的违约率、违约后的损失率、经济资本分配状况和充足率等一些巴塞尔新协议所要求的参数值，并根据统计结果定期分析^p动态变化，逐步积累经历值，并对关键统计参数进展压力测试，逐步向内部评级法过渡，实现内部评级和外部评级相结合。目前，我国商业银行已产生对专业评级机构评级的强烈需求。在商业银行内部评级程度不高、专业人员缺乏的情况下，商业银行可以考虑将某些重点行业、重点企业、重点工程的评级委托给专业机构，或与专业机构共同进展评级，以充分发挥商业银行人员理解客户和工程、专业机构人员在行业和评级技能方面的优势，形成信息、资和专业技术共享，实现规模效益。2.3完善内控制度建立，躲避操作风险和道德风险。2.3.1组织构造上确保岗位制约。可参照外资银行在信贷组织上通常采用条块结合的矩阵型构造管理体系。信贷业务的组织除了有纵向的总行、分行的专业线管理之外，进一步强调横向的部门之间的分工与制约，较好地实现风险控制与资配置效率的最正确结合。2.3.2改变信贷审计监视的施行主体，增加风险管理部门的工作职责，加强风险管理部门的职能建立。风险管理部门不能只停留在对已产生的风险进展监测而应参与信贷业务的全过程。从发放前的预防控制到最后的风险认定和处分。2.3.3全面落实信贷经营的鼓励约束机制。银行信贷风险防范归根到底必须依靠人才。假如一个良好的信贷管理体制没有相匹配的人才，银行信贷风险防范只是一句空话。要真正把银行的鼓励约束机制摆在突出位置，不仅是银行开展的根本大计，而且是有效防范信贷资产风险，使之在剧烈的国内外金融市场竞争中立于不败之地。商业银行现行垂直型决策机制不利于权责利的明确划分，在改革完善决策机制的根底上，银行必须改革现有的鼓励和约束机制，从干部人事制度!劳动用工制度、薪酬制度和绩效评价制度等方面入手，建立一套既能调动信贷经营人员的积极性，又能有效防范信贷风险的信贷经营的鼓励约束机制低效的决策机制。完善的信贷经营决策鼓励约束机制应有利于银行经济效益进步，应鼓励信贷人员大胆去做高收益高风险的信贷工程，结果也应同时表达在银行和信贷人员身上，对信贷经营人员赋以一定范围的权利，在规定的范围内，由信贷经营人员对自己的行为负责，承当其后果或利益，并且这种后果和利益是事先有明确界定的，再强调权、责、利对等的同时，加强权、责、利三者的时效性与可追索性，工程发生初期表达的收益不可等同认为后期不会出现亏损或风险，因此信贷经营人员的责、权、利应在其负完相应责任后才给予完好表达。【参考文献】：^p：[1]张国容.关于我国商业银行信贷风险内部控制的考虑.新金融,20xx(4).[2]徐红,赵优珍.论商业银行信贷风险的原那么和手段.新金融,20xx(1).[3]黄国勇,黄正红.商业银行信贷风险防范措施的有效性.浙江金融,20xx(3).[4]王芳,张宗梁.银行业风险与防范.经济科学出版社.商业银行风险管理论文2【摘要】：^p：：近年来，商业银行经营的稳定性越来越受到国家的关注与重视，流动性管理作为商业银行控制风险的关键，随着《巴塞尔协议》对流动性监管的规定，成为了银行需时刻关注的重要指标。为银行更好地把握流动性风险管理的原理及方式，分析^p了流动性管理的相关理论与《巴塞尔协议Ⅲ》的重要内容，简述了影响商业银行流动性的因素并搜集数据进展了实证分析^p，最后结合流动性监管的趋势提出我国商业银行可借鉴的方面。【关键词】：^p：：流动性风险；影响因素；理论根底；流动性管理一、引言商业银行在进展日常经营时有三个重要的目的，平安性、流动性及营利性，而在这三个目的中流动性起到了关键性的作用。流动性是平安性的根底，银行的流动性一旦出现问题，必然会影响银行的盈利程度，甚至出现平安性问题使银行破产。从最近一次爆发的金融危机来看，欧美的很多商业银行内部的流动性风险无疑成为了危机爆发的助力，虽然大部分商业银行都到达了资本充足率的要求，但在次贷危机爆发之时，银行的流动性严重缺乏，这也就显示出银行在流动性管理方面存在的问题。也正是在这次危机的背景下，巴塞尔银行监管委员会重新修订了《巴塞尔协议》，不仅加强了一级资本充足率的要求，还引入了无风险权重的杠杆比例作为补充，尤其重视流动性风险的监管。二、理论根底流动性风险管理的理论根底，主要针对巴塞尔协议内容进展分析^p，也对与流动性风险管理有关的重要理论的开展进展梳理。〔一〕巴塞尔协议的分析^p巴塞尔委员会早在1998年就推出了《巴塞尔协议I》，主要通过风险加权资本充足率要求对银行的信贷风险进展监管；而在1999年产生的《巴塞尔协议II》又进展了补充，在考虑信贷风险的前提下，关注市场风险与操作风险，还提出了监管约束和市场约束两项要求。从商业银行的经营方式来看，巴塞尔协议的规定对银行风险的控制有一定积极的意义。商业银行的业务基于货币资金，作为金融企业它的功能是创造可充当一般等价物的存款货币。此外，银行的资金绝大部分来于负债，因此高杠杆经营是商业银行经营的特点，也是银行获得超额利润的根底。目前来看商业银行主要的盈利业务是贷款业务，因此银行在利益最大化的目的驱使下会增大贷款风险，以期获得更大的收益。银行这样的经营方式对于银行的流动性与平安性有极其不利的影响，一旦借款人违约就会使银行遭受损失。因此，巴塞尔协议对于信贷风险的严格监管是非常重要的举措。然而，20xx年所爆发的金融危机产生了强烈的信贷紧缩效应，对银行业造成了极大的冲击。这次的危机也暴露出巴塞尔协议存在缺乏，对资本充足率的规定并没有很好地控制银行潜在的动机与冒险的行为。在金融危机爆发之前，欧美银行的杠杆率都有大幅度的增长，因此商业银行的高杠杆经营是风险的主要来，对银行杠杆率的监管也成为了风险管理的考虑要素。因此，新的协议适时引入了杠杆比率、流动杠杆比率等指标，以此降低银行的流动性风险，进步商业银行的抵御风险的才能。〔二〕流动性风险管理理论商业银行的流动性管理理论经历了四个主要的开展阶段，这些理论的开展与商业银行自身的规模与开展、外部的金融环境有着严密的联络。在商业银行开展的初期，存款是商业银行的负债主要来且较为固定，因此银行注重资产的管理。随着商业银行的规模扩大与开展战略的转变，同时受到当时货币市场的开展与存款保险制度的建立等外部因素影响，他们逐渐意识到负债管理的重要性，因此不再被动地承受作为负债的存款，而是积极主动地调整负债构造以更好地追求流动性与营利性目的。然而，随着西方金融市场的不断开展，西方各国对金融管制的渐渐放松，各种金融机构的竞争却越发剧烈，因此商业银行面临更严峻的竞争场面，所遭受的经营风险也逐步增大。在这样的金融环境下，银行的流动性管理策略不能片面地局限于资产管理或是负债管理，因此产生了资产负债综合管理的相关理论。然而，到了现今金融自由化、经济全球化不断深化的阶段，商业银行的表外业务不断丰富，而表外业务给商业银行带来的风险不亚于表内业务，甚至可能造成倾覆性的危机。因此，商业银行在进展流动性风险管理时要充分考虑表内表外业务，资产负债表内表外统一管理理论那么随之诞生。三、流动性影响因素根据曾钢与李广之两位学者对银行流动性影响因素的研究，其影响因素主要可分为银行内部因素、货币政策因素以及宏观经济因素。商业银行的内部因素是比拟微观的分析^p，也与银行自身的经营状况息息相关，因此是影响流动性的最主要因素。货币政策因素与宏观经济因素是从商业银行所处的外部环境因素的分析^p，与货币当局、国家领导者的相关决策亲密相关，存在着一定的特异性，因此不作重点分析^p。对于影响商业银行流动性的内部因素，可以从衡量流动性的各种指标入手。各指标的存在是为了断定银行的流动性状况，因此指标内所含的因素必然与流动性状况密不可分。商业银行的流动性测量指标主要有资产与负债两个层面。从资产角度主要是存贷比、流动性比率、超额存款准备金率及现金头寸比率；而存贷比无疑是反映流动性的重要指标。从负债方面那么包括拆入资金比率、存款构造比率等。从这些衡量指标中可知流动性与资产、负债的数量与构造有亲密的关系。总体上来看，银行的资产规模与资产质量会影响银行的流动性，详细来看银行的现金及准备金、贷款资产是其中的主要因素；而在负债方面，各项存款、各种借款的总量与构造比率较为重要。此外，银行的资本充足状况以及运营状况也会对银行的流动性产生影响。银行的资本充足状况表达了银行抵御风险的才能，也会直接影响客户对银行的判断，进而对银行吸收存款的潜力有一定的影响。银行的运营状况那么是银行追求的三大目的中盈利性与流动性的矛盾的表达，追求流动性必然牺牲银行的盈利性，因此在分析^p影响商业银行的流动性风险时需要考虑银行的盈利程度。四、实证分析^p以商业银行披露的财务报表数据为主要数据来对银行的流动性影响因素进展分析^p，《巴塞尔协议Ⅲ》新引入了流动性覆盖率作为指标，对银行的短期、中期资本的流动性有所考量。因此可以将流动性覆盖率作为因变量进展分析^p。〔一〕变量及样本的选取根据巴塞尔协议对于商业银行流动性监管提出的新要求，将流动性覆盖率作为模型的被解释变量，而根据上述影响商业银行流动性的内部因素的分析^p，考虑到样本数据的可得性，将解释变量选定为银行的资产规模、资产构造、负债构造、资产收益率、资本充足率。选取的样本数据来自于我国的五大商业银行：中国银行、中国工商银行、中国建立银行、中国建立银行以及交通银行。对于选定的解释变量，资产规模以总资产的对数形式衡量，资产构造以期末贷款总额与总资产的比率表示，负债构造以期末存款总额与总负债的比率表示，资产收益率以加权平均净资产收益率表示，资本充足率那么是核心资本与附属资本的总和与风险加权资产的比率。〔二〕模型的设定其中Xi1至Xi5分别表示资产规模、资产构造、负债构造、资产收益率及资本充足率五个解释变量，而μi指随机误差项。〔三〕变量的描绘性统计通过对中国五大商业银行的相关数据统计可知，流动性覆盖率〔Y〕的均值已经到达124。34%，超过了巴塞尔协议所要求的100%，因此，我国的大型商业银行已经满足流动性覆盖率的根本要求。存款总额与负债总额的比率〔X3〕的最大值与最小值的差异较大，说明大型商业银行在吸收存款方面也存在着较大的差异。贷款与总资产〔X2〕的比率的均值超过50%。这也证明了贷款业务是商业银行最重要的业务。〔四〕回归结果利用EViews软件进展逐步回归分析^p，以5%的显著性程度作为标准，根据回归结果〔图表1所示〕，进入模型的变量是资产规模〔X1〕、贷款与总资产比率〔X2〕与资产收益率〔X4〕。根据回归结果可知，商业银行的资产规模、资产构造与资产收益率对流动性有影响。这三个解释变量对应的P值都很小，说明了资产规模、贷款与总资产比率与资产收益率与流动性程度有显著的相关性，资产规模、资产收益率与流动性呈正相关，而贷款与总资产比率与流动性呈负相关。资产规模前的系数仅为0。105398，说明资产规模增长1%，引起流动性覆盖率的绝对变动为0。001；而资产收益率前的系数为2。828565，资产收益率的一个单位变动能引起流动性近三个单位的变动，这也反映了商业银行的盈利才能对流动性的影响。贷款占资产的比率越大，银行的流动性反而越低，这也符合人们的认知。贷款的期限较长，长期地占用着商业银行的资金，蕴含着极大的流动性风险。五、有关流动性管理的建议随着《巴塞尔协议Ⅲ》对商业银行流动性管理的严格要求，国际的各大商业银行流动性风险管理有新的开展趋势。第一，扩大了流动性监管的范围，将影子银行划入了监管范围。第二，注重监管的系统性，将流动性风险管理放入全面风险管理的框架中。第三，逐步建立完善的风险预警机制，通过对商业银行资产负债表的分析^p对将来的流动性状况进展预测，增强商业银行风险防范的才能。【参考文献】：^p[1]吴俊，康继军，张宗益。中国经济转型期商业银行资本与风险行为研究——兼论巴塞尔协议在我国的施行效果[J]。财经研究，20xx，〔01〕：51—61。[2]贾丽平，李旭超。宏观金融视阈下我国商业银行流动性波动的影响因素研究[J]。经济社会体制比拟，20xx，〔04〕：233—242。商业银行风险管理论文3【摘要】：^p：商业银行的平稳运行与安康开展是整个社会经济稳定开展的基石。加强商业银行贷款风险管理制度建立，是有效应对宏观经济环境不断变化的需要，是促进经济金融整体稳定和协调开展的需要，也是进步商业银行经营效益和核心竞争力的需要。我国商业银行贷款风险管理制度虽然获得了较大的成绩，但是在贷款风险评价制度、贷款审批制度、贷后风险监管制度、贷款风险补偿机制以及贷款风险保障制度等方面仍然存在诸多问题，这就需要我国从这些方面加以完善。【关键词】：^p：商业银行；贷款风险管理；制度银行业作为高风险行业，其风险贯穿于银行经营活动的全过程。近年来，我国商业银行贷款风险管理程度大幅进步，但仍与国外优秀商业银行存在一定差距。而随着国内资本市场的快速开展，多样化的融资渠道使商业银行失去越来越多资信等级较高的贷款客户，整个信贷市场的平均客户质量呈下降趋势，给商业银行信贷业务造成宏大的风险隐患。为了获取利润，商业银行被迫参与到信息不对称且风险复杂多变的信贷市场中，并展开了剧烈的竞争，这给我国商业银行贷款风险管理带来了更大的挑战，同时也提出了更高的要求。在当前国内外剧烈的竞争环境下，研究我国商业银行贷款风险管理问题有着重要意义。一、商业银行贷款风险的根本概述〔一〕商业银行贷款风险的内涵贷款风险，是指商业银行在经营管理过程中，因受各种事先无法意料的不确定性因素影响，使得银行的贷放资金无法按期收回本息和正常周转或其他原因此使商业银行遭受资金损失的可能性。贷款业务是银行的主要业务，因此，银行面临的主要风险就是贷款风险。〔二〕商业银行贷款风险的内容一是信誉风险。信誉风险通常是指在贷款过程中，由于各种不确定性因素，使借款人不能按时归还贷款，造成银行贷款本金及利息损失的可能性。二是市场风险。市场风险是金融领域中最常见的风险之一，它通常是指市场变量变动而带来的风险。三是操作风险。操作风险是指金融机构因不完善的内部程序、人员及系统、外部事件等所造成损失的风险，包括道德风险、技术风险、模型风险等。四是其他风险。其他风险主要包括流动性风险、法律风险、政治风险、政策风险、偶尔性风险。二、商业银行贷款风险管理制度的问题分析^p〔一〕贷款风险评价制度存在的问题一是我国商业银行在对借款人进展评估时，更多是考量借款人过去的状况，常常无视其将来归还债务的才能。受评对象过去的财务和非财务指标是银行考量的主要内容。二是无视各个指标之间的关联，缺乏整体识别与判断。实际上，仅是单独分析^p某一个指标是无法正确判断受评对象信誉等级的，只有把各种因素互相联络起来分析^p，将这种互相影响的因素考虑进来，才能做出合理的判断。三是对现金流量指标缺乏预测和应用。我国银行内部信誉评级方法根本没有涉及现金流量的预测，所以也就无法准确评估其将来真实归还债务的才能。〔二〕贷款审批制度存在的问题目前我国商业银行虽然对信贷前、后台岗位职能进展了别离，“审贷别离”却还不够彻底，后台审查审批部门人员虽然工作上要向上一级审查审批部门汇报，却仍受本行领导的行政管理，实际上是出现了双重领导的形式，必然令信贷审查和决策工作无可防止地受到其他因素的干扰。我国商业银行实行的是行长负责制，各级行长既要对经营业绩负责，又要对风险管理负责，但在现行侧重对经营业绩指标考核的鼓励机制下，各级行的行长往往为了追求经营业绩，而难免不对本行负责审批的风险管理人员施压，影响他们的判断和决策。因此，从现有的贷款审批制度来看，并没有真正躲避“审贷合一”的问题。〔三〕贷后风险监管制度存在的问题一是贷后监控流于形式。在我国商业银行贷款风险管理的全过程中，普遍重视贷前调查、贷中审查两环节，却经常忽略对贷后监管工作质量的把握，往往将其形式化。二是缺乏配套的鼓励机制。目前我国商业银行还普遍缺乏对贷后管理工作的鼓励机制，使信贷业务人员片面追求信贷营销业绩的进步，而对贷后管理工作却缺乏积极性和主动性。三是缺乏有效的贷后风险管理手段。我国商业银行在贷款风险管理的贷前和贷中两个环节，将客户信誉评级制度、设定抵押担保条件等措施视作防范、控制风险的主要方法，但在贷后环节却缺乏有效措施来监控风险，弥补在贷前和贷中可能存在的道德风险、操作风险等。〔四〕贷款风险补偿机制存在的问题与国外商业银行相比，我国商业银行贷款风险补偿机制存在严重缺乏，主要表现为我国商业银行呆帐准备金存在提取程度过低、提取范围过窄、呆帐核销控制过严及银行对准备金的提取和核销缺乏自主使用权的问题。长期以来，我国呆帐准备金提取和坏帐核销制度一直执行1988年财政部颁发的《关于国家专业银行建立呆帐准备金的暂行规定》，虽经历数次修改，但内容变化不大。呆帐贷款核销要报财政和税收部门审批，可以核销的贷款也仅限于借款人破产、死亡、遭遇重大自然灾害和国务院专案确定可核销的逾期贷款等，呆帐准备金本来就提取缺乏，提取之后又难以核销，导致了不良贷款比率居高不下。〔五〕贷款风险保障制度存在的问题一是没有形成全员的贷款风险管理文化。业务部门特别是一些基层业务人员，对风险管理有抵触情绪，误认为业务多风险自然就大，风险管理睬限制其业绩的实现。二是缺乏专业人才。贷款风险管理是一项系统工程，它不仅以现代管理学、经济学、数理统计学的知识为根底，而且还引入了系统工程学等自然科学的研究方法，要求从事风险管理的人员具备较高的素质。而我国商业银行缺乏对相关专业人员的培养，致使我国商业银行在贷款风险管理思想和程度上与国际同业存在不小的差距。三、完善商业银行贷款风险管理制度的对策建议〔一〕完善贷款风险评价制度一是要完善商业银行信誉风险评级流程。我国银行应进一步细化和完善信誉评级流程，按照规模和行业制定不同的信誉风险评价标准，杜绝“一刀切”。二是要合理定价风险。风险定价与客户风险评级正相关，客户信誉风险越高，风险定价就越大。银行的详细操作时，不仅要考虑风险级别的违约概率来确定详细风险溢价，也应衡量在该级别发生违约时的预计损失。三是要建立客户价值指标。我国商业银行急需建立客户价值指标体系，以便可以充分认识客户价值，挖掘客户价值，进步客户管理程度与核心竞争力。〔二〕健全贷款审批制度针对我国贷款审批制度的缺乏，要建立垂直型风险管理组织架构，使业务风险管理线由总行进展独立地垂直管理。详细做法是，在总行设立授信审批部门，作为业务风险管理线的“头”，并在各分行和二级分行设置相应的授信审批分部。在人员设置上，将负责信贷业务评级授信、审查、审批工作的人员全部归入该部门，详细工作由不同人员负责，各负其责、互相制约，以保证其工作的独立性。在管理流程上，所有的授信审批分部都由总行授信审批部门垂直领导，下一级授信审批分部直接向上一级授信审批分部汇报工作，同时将反响给其所在行的负责人。〔三〕建立贷后风险监管制度一是实行信贷资产多级分类。《巴塞尔新资本协议》对贷款风险分类提出了较为详细的细分要求。按照我国监管部门的要求，目前我国商业银行普遍执行信贷资产质量五级分类制度，这不仅与《巴塞尔新资本协议》的要求存在一定差距，而且从银行自身防范风险和加强信贷管理的要求来看，五级分类也是不够的。二是要组建专职贷后风险管理部门。我国商业银行应在二级分行及以上____隶属贷款风险管理部门的独立的贷后风险管理部门，专职负责对贷后风险进展监控和管理。三是建立贷后管理考核机制。贷后管理考核机制包括针对各级行和信贷业务详细执行人员两部分内容。〔四〕建立贷款风险补偿机制一是要完善贷款呆账准备金的提取制度。建立呆账准备金就是形成这种物质根底的合理方式。由于呆账准备金是银行基于对贷款可能损失的分析^p、判断，属于带有估计性的会计事项，因此准备金的计提应符合审慎会计原那么的要求，即计提呆账准备金一要做到及时，二要做到充足开拓资本的补充渠道，努力进步资本充足率。我国商业银行目前普遍存在资本金缺乏、资本充足率偏低的现状。详细措施从内部方面看，收益留存是商业银行充实资本最便捷最廉价的途径。从外部方面来看，外部资本的增加包括普通股、优先股、次级债券等。另外，还可以通过发行长期次级金融债券补充我国商业银行附属资本是进步资本充足率最为现实的途径之一。〔五〕完善贷款风险保障制度从宏观角度看，要保证银企双方都能在法律范围内运作。对借款人，能独立自主的运作贷款资金，获得最大效益。对银行，保障能平安、合理的发放、回收信贷资金。从微观角度看，首先，放贷时要求借款人以受信额度为标的向保险公司投保保证险，并作为贷款条件之一，一旦发生保险事故，由保险公司代为归还，以保证银行资产平安；其次，要求借款人向银行预交贷款违约金或风险保证金，假如借款人完全履行合同，那么银行全额奉还并附带相应利息，否那么，银行除清收全部贷款本息外，还可将违约金作为罚金处理，从而增加对借款人的信誉约束力；最后，银行自身要在完善贷款审查体系的根底上，强化内部稽核，建立健全风险管理责任制。【参考文献】：^p：[1]唐旭，《现代商业银行信誉风险管理》，中央播送电视大学出版社，20xx年[2]魏国雄，《信贷风险管理》，中国金融出版社，20xx年[3]毛愫磺，《美国次贷危机与我国商业银行信贷风险管理当议》，《商场现代化》20xx年第569期[4]李贤，《治理我国商业银行信贷风险的考虑》，《商业文化》20xx年第12期[5]叶，《我国国有商业银行信贷风险原因探析》，《经济师》20xx年第12期[6]张茂荣，韩健，《论改善商业银行信贷风险管理的必然性和可行性》，《经济研究导刊》20xx年第19期[7]柴用栋，《商业银行流动资金贷款的风险与方法》，《经营管理》20xx年第10期。[8]何桦，《我国商业银行信贷经营中风险预警机制的建立》，《中国城市金融》20xx年第2期。[9]陈四清，《以新巴塞尔资本协议为指引，进步信誉风险管理程度》，《国际金融研究》20xx年第4期商业银行风险管理论文4【摘要】：^p:20××年开场的美国次贷危机，逐渐演变成席卷全球的金融危机。在经济全球化的今天，中国也不可防止地遭受了这场“金融海啸”的袭击。本文正是基于此，分析^p了我国商业银行信贷资产贷后管理面临的问题，并提出了相应对策。【关键词】：^p:次贷危机;商业银行;贷后风险管理一、次贷危机对我国商业银行的影响20××年4月，美国新世纪金融公司申请破产，标志着次贷危机正式爆发。两年来这场危机似乎仍没有见底，甚至愈演愈烈，形成了一种“蝴蝶”效应，引发全球金融风波。而在经济全球化的今天，世界上每个国家都受到了不同程度的影响。我国由于此次金融危机的影响，外汇储藏部分损失，出口困难，失业增加，经济增长减缓。首先，雷曼破产对于国内各大银行来说都是一个不小的损失。截至目前披露的情况，八大行持有的雷曼债券，不完全统计在8亿美元左右。其中，工行1.52亿美元、中行1.29亿美元、招行7000万美元、交行7002万美元、建行1.91亿美元、兴业银行3360万美元、中信集团1.59亿美元，其他银行正在核对所持雷曼债券，相信还会不断增多。这就直接影响了我国商业银行的投资收益。其次，我国大型商业银行海外机构的经营活动会受到影响。当众多著名金融机构受次贷冲击损失严重甚至陷入危机时，消费者对金融机构的信心肯定会受到打击，进而影响整个银行业的经营环境。银行海外机构在当地开展业务时很难防止次贷危机的负面影响。最后，次贷危机导致我国的出口需求下降，出口导向型企业的盈利将下降，部分中小企业甚至会面临生存危机，我国商业银行先前对此类企业发放的贷款的风险上升。次贷危机虽然重创了全球经济，但在我国政府灵敏的宏观调控政策指导下，只要我国商业银行对次贷危机的影响保持清醒的认识，实在加强风险管理，就能将次贷危机的不利影响控制在较小的范围内。二、商业银行贷后管理存在的问题金融机构没有正确评估其面临的一系列风险是其在次贷危机中遭受重大损失的重要原因。这给我国商业银行的经营管理敲响了警钟。相较于西方兴旺国家的银行，我国商业银行风险管理才能还不够完善和成熟。在这种情况下，我们更应该本着审慎的根本原那么，来对待我国商业银行贷后管理的现存问题：1.不够重视贷后风险管理。由于短期利益驱使和考核机制不合理，银行信贷人员对贷后风险管理认识不深不透，仍然存在重视贷款营销和贷前审查，无视贷后管理的现象。目前推行的贷款“五级分类”标准约束力不强，本来可以发现的贷款风险隐患，却由于“轻管”,而使其变成实际上的风险。2.贷后管理经常流于形式。贷后信贷资产检查作为信贷业务风险控制的重点环节，需要相关人员深化企业监控其经济活动和资金流向、认真分析^p其贷款风险变化情况。可实际情况是信贷人员对不少贷款企业的后续管理放松，无法随时把握企业消费经营变化情况。贷后管理主要是为了应付日常制度检查的需要，失去了贷后检查的真正意义，这是造成贷款预警机制失灵的主要原因。3.没有建立起直观科学的风险控制指标体系。目前银行对信贷业务贷后风险控制的内容多是定性分析^p，这些分析^p因素很难建立起直观科学的风险控制体系。虽然财务状况分析^p中涉及定量分析^p，但是对企业财务指标的风险预警、监控信息体系过于复杂，不易于操作。而且这些指标根本上是零散的而非系统的，而且缺少针对性，不易于理论操作。三、金融危机下商业银行贷后管理的新对策信誉风险是商业银行日常运营过程中面对的最大风险之一，每家银行都很关注信贷资产是否平安，然而相对来说贷后管理是银行信誉风险管理中的软肋，在金融危机降临的今天我们更应该重视信贷资产的贷后管理。1.及时更新国家及地方政府对各个行业〔特别是银行发放信贷的主要行业〕的相关政策举措。明确宏观经济政策和相关法律法规，为全面完善的进展贷后管理建立一个良好的认知环境。2.新建或完善客户信息系统，横向和纵向理解行业指标以及上下游企业的财务和运营状况，并及时更新，保持对企业客户的亲密关注；并尝试理解企业的销售渠道和管理环境及管理形式，从而进一步理解企业客户的实际经营情况。3.客户经理应对受危机影响的信贷客户予以高度关注。经常与客户保持联络，每季度及时完成贷后检查，定期理解贷款使用情况，假设贷款投入再建工程，可以实地核查；并观察客户的主营业务波动情况以及现金流是否充足；是否有裁员或不完全用工等现象；以及在其他银行的贷款、授信是否有被压缩或解除的情况发生，并及时向分行反响相关情况。4.调查发放信贷的主要行业在危机发生之后相关指标〔行业的市场风险、企业的存活率、收益率等〕，再与往年比拟，假设指标大幅下降，应特别关注，可以考虑对该行业限额重新设定以及下调该行业的信誉等级；关注客户的融资情况及其流动性风险。调查客户的相关财务指标〔短期偿债才能、收益率等〕，再与往年比拟，假设指标大幅下降，应特别关注；假设在其他银行还有大部分借款，可以考虑调整其授信额度以及下调信誉等级。5.关注信贷客户〔特别是外资企业〕的资金账户，防止资金抽逃和挪用，必要时实行封闭管理，审查资金用处。对抵〔质〕押物的价值进展调查确认，假设在此次危机中损失减值，应通知客户尽快弥补该差额。担保人的情况也要跟踪理解，假设其不再符合担保人条件，应告知客户再选择一位担保人。在当前的宏观经济背景下，即是挑战也是机遇，对于风险要严格把控，对于优质企业要坚决扶持。在风险管理过程中注意及时对客户跟踪回访以及企业的上门调研，都有助于信贷资产贷后风险管理的进一步开展。【参考文献】：^p:[1]方红光:完善贷后管理体系的考虑，银行家，20xx〔11〕.[2]王青:美国次贷危机及对我国商业银行风险管理的启示，经济师，20xx〔2〕.商业银行风险管理论文5【摘要】：^p:本身并不新颖的操作风险这一话题随着新巴塞尔资本协议的诞生又重新成为了金融界关注的焦点。到底该如何对这一与银行经营形影不离的风险进展管理呢?全世界的银行家们通过对操作风险的定义及其各种详细表现的深化理解得出了这样的结论:好的操作风险管理可以降低经营本钱并进步银行价值。本文从对操作风险的定义和特点出发,讨论了国外操作风险管理的先进经历和协议中给出的操作风险量化管理方法,指出了操作风险的量化在整个操作风险管理过程中的重要意义。【关键词】：^p:操作风险;量化管理;风险度量;巴塞尔新资本协议0引言操作风险这一话题并不新颖,伴随着银行的诞生,风险管理和操作风险管理就一直存在。随着世界经济和银行业的开展,人们对待操作风险的态度已由最初的无视逐渐转变为目前的较为重视。通常不是主动产生的操作风险在较早的时候由于人们的认识缺乏,仅仅被称作除市场风险和信贷风险之外的其他风险;而如今,多种可供分析^p的操作风险管理方法正在逐渐的形成,商业银行多年来一直试图对它进展一定程度的控制,定性并尝试测量这一风险。目前银行家们已经达成了共识:好的操作风险管理能通过减少风险、改善效劳质量和降低经营本钱,从而形成一种竞争优势并在股东价值中得到相应表达。1操作风险的定义、分类及其特点关于操作风险的定义全世界的银行家们还仍然没有达成共识,但对操作风险的性质正在形成一致的看法:操作风险是一种引起损失的风险,是由不当的或者说失败的操作程序,工作人员或工作系统以及外部事件所造成的风险。目前被广泛采用的定义有两个:一是全球衍消费品研究小组的定义,他们认为“操作风险是由于控制和系统的不完善、人为的错误或管理不当所导致的损失的风险。”这一定义从人员、系统和操作流程三个方面对操作风险进展了界定。二是《新巴塞尔资本协议》(20xx)给出的定义:“操作风险是指由于不正确的内部操作流程、人员、系统或外部事件所导致的直接或间接损失的风险。”这一定义侧重于从操作风险的成因包括法律方面的风险,但将策略风险和声誉风险排除在外。除了以上两个定义之外,世界著名的瑞士信贷集团也给出了他们有关操作风险的定义:“操作风险是指由于以不当或缺乏的方式操作业务而对业务带来负面影响的风险,操作风险也可能是由外部因素造成的。瑞士信贷集团认为操作风险可详细表现为经营混乱、失控、出过失、不当行为或外部事件,但都不外乎组织、政策/过程、技术、人员和外部5大类。①其中组织风险于管理层的更替、工程组织管理,企业文化和沟通、责任以及持续经营方案;政策和过程风险于操作过程中较为薄弱的环节,例如支付、结算、操作违背政策规定和产品方面的失败;技术风险于计算机系统软件或硬件方面的缺乏,通信技术、信息技术平安方面的破绽等;人员风险于不适当的雇佣关系引发的利益冲突以及其他内部欺诈行为;外部风险于外部欺诈或法律冲突。这5个分类只是对操作风险最初步的分析^p区分,很显然它们还需要进一步的细化,进展次级分类。例如组织风险可以细化为治理构造、文化、沟通、工程管理、持续经营等几个方面;技术风险可以细化为通信、软硬件和信息技术平安三个方面等等。操作风险的性质决定了操作风险与其他风险相比有着较为明显的特点:(1)市场风险和信誉风险不同,操作风险的风险因素存在于银行的业务操作过程之中,且引起操作风险的因素与之导致的损失之间并不存在明晰的可以用数量关系衡量的联络。因此对于操作风险的管理需要整个银行的业务人员和部门共同努力防范。(2)越是业务规模大、交易量大,构造调整迅速的领域,越是容易受到操作风险的冲击。(3)由于前面提到的,可以观测识别的操作风险因素与其可能导致的损失的规模和频率之间不存在直接的数量关系,因此银行的风险管理部门很难确定什么因素对操作风险的管理最为重要。(4)操作风险几乎覆盖银行经营管理的所有方面,既包括那些发生频率高、造成经济损失相对较小的日常业务处理中的小错误,也包括那些较少发生但可以导致较大损失的自然灾害和大规模舞弊行为等。因此试图用一种方法来测量和管理操作风险的所有领域几乎是不可能的。2巴塞尔新资本协议对管理操作风险的建议对于如此难以驾驭的操作风险,巴塞尔委员会在总结国际金融经历的根底上将商业银行对操作风险的管理工作归纳为四个部分:①建立适当的风险管理环境;②风险管理:识别、衡量、监视和控制;③监管者的作用;④信息披露的作用。巴塞尔委员会认为,对银行来说首先应当建立适当的风险管理环境,要求董事会理解银行操作风险的主要方面,并对银行的操作风险战略进展定期审查。银行的操作风险战略应当可以反映银行的风险容忍程度及其对各种风险种类特征的理解。巴塞尔委员会同时认为银行组织内部的信息流程在建立和维持一个有效的操作风险管理框架方面可以发挥重要的作用。其次银行应当建立识别、衡量、监视与控制操作风险的管理系统,找出衡量操作风险的有效方法和持续对操作风险敞口和重大损失事件进展监视。在这些措施的根底上,监管者应当对银行经营中与操作风险相关的战略、政策、程序和方法直接或间接地进展定期的独立评价,并保证银行具备一个有效的报告机制以便及时理解银行在相关方面的新进展。此外,信息披露在操作风险管理和监视过程中也应当发挥重要作用。巴塞尔委员会要求银行应当向公众进展充分的信息披露,使市场参与者可以对银行的操作风险敞口和操作风险管理质量进展比拟评估。3操作风险管理的几个阶段对任何风险的管理都应当是一个有序的管理过程,银行对操作风险的管理也不例外。通常来说,对操作风险的管理可以划分为四个阶段:识别、量化和追踪、计量以及整合管理。3.1识别阶段这一阶段的任务是进展风险识别,应当使用许多人力资进展数据的搜集,在根据整理后的数据划分出风险的优先次序。在这一阶段,需要银行的整个组织机构都有不同层次的参与,建立起操作风险管理的根底。3.2量化和追踪阶段这一阶段要求执行操作风险管理任务的团队不断试验以找出量化风险的方法,进展风险的跟踪观测;建立可以将识别阶段的数据搜集和整理工作自动化的电子系统;并建立系统风险的汇报传达机制。3.3计量阶段这一阶段需要对在量化和追踪阶段是探究的操作风险量化模型和方法进展继续的开发和提升,建立相应的操作风险数据库并加大对相关技术的开发应用。该阶段的大部分工作应当由操作风险管理团队来完成,减少人力资的投入。3.4整合管理阶段这一阶段应当建立起管理操作风险的软件程序,所需的技术和人力资较前面几个阶段有所减少;该阶段需要做到可以将敞口性操作风险数据整合到管理过程之中,并可以运用保险等类似的避险方法对敞口性操作风险进展管理。4操作风险的量化管理从上面提到的操作风险管理的阶段分析^p可以看出,从操作风险管理的第二个阶段开场,风险的量化就作为整个管理过程的重要组成部分出现,是整个操作风险管理的决定性环节。对于这一关键环节,国外的商业银行在过去的数十年间做出过不少有益的尝试,除此之外,巴塞尔新资本协议当中对银行操作风险的量化方法也给出了较为明确的建议。4.1国外商业银行操作风险的度量方法首先是由上至下法。这种方法是根据传统的假定(资产或非利息收入越多,操作风险越大)以资产和非利息收入等财务指标为根底分派操作风险资本金。但是大多数国外银行并不采用这种方法管理操作风险,原因是该方法不能反映出操作风险管理的真实程度。在这种方法下,即使某种业务流程已经拥有很高的操作风险管理程度,但只要他的资产或者是非利息收入的财务指标没有降低,分配给这项业务的操作风险资本金就不会被减少,因此不利于鼓励管理人员加强操作风险管理。其次是由下至上法。这种方法目前在国外有较多的研究和采用。很多管理者认为随着统计方法和信息技术的开展,操作风险是可以像其他风险那样被较为准确的度量的。在这种方法之下,整个银行的业务被分割成假设干个类别,然后对每个类别的业务的操作风险进展分别度量之后再加以汇总。这种方法可以直接测量各个业务类别的分线情况,从而可以促使操作风险管理程度的进步。在一般情况下,银行根据统计度量法的结果向各个业务部门分派风险资本金,利用情景模拟分析^p法得到的结果进展资本金的补充,互相结合以进步操作风险的管理程度。另外,对于一些发生几率很低但可能造成宏大损失的事件,很多国外银行试图将极值理论运用到统计度量法之中来进步相关损失值的置信度。4.2新巴塞尔资本协议中的操作风险度量方法巴塞尔新资本协议不仅对如何管理操作风险给出了许多有用的建议,而且对操作风险的计量方法也进展了设计。为了适应不同金融机构的情况,巴塞尔委员会设计了三种由简到繁的操作风险计量方法:根本指标法、标准法和高级法。其中根本指标法和高级法到采用根本指标乘以固定比例的计量方法。固定比例由巴塞尔委员会研究确定。根本指标法用前三年包括经利息收入和非利息收入的平均总收入作为根本指标。而在标准法下商业银行的业务被划分为八个类别,每个类别需要配置的资本为该业务类别风险敞口与相应的固定比例的乘积。将这些乘积加和就得到总的资本要求。可以看出,根本指标法和标准法计量的资本要求不直接与数据相联络,也不能反映各个银行不同的操作风险损失特征,所计算出来的结果不能反映资本对风险的敏感度。因此,巴塞尔委员会建议国际活泼银行采用高级法计量操作风险。高级法包括内部法、损失分布法、极值模型法和其他一些新的操作风险计量方法。首先是内部法。内部法在标准法的根底上,对于每个业务类型的组合,银行应当根据自己的历史损失数据计算组合的期望损失值,而操作风险需配置的资本由操作风险的预期损失和非预期损失之间的关系来确定。影响预期损失与非预期损失互相的关系的因素很多,因此在绝大多数情况下,预期损失与非预期损失之间的关系并不是线性的。5总结可以说,在目前金融市场快速开展的背景之下,商业银行的管理者们正在不遗余力的对银行经营管理过程中所遇到的各种大大小小的风险进展跟踪监测并试图通过各种各样的数学模型建立起风险与损失之间较为明确的数量关系。对于曾经一度被认为是最难以进展量化的操作风险,如今也逐渐建立了量化的理论和模型。当然,无论是什么样的计量方法,其最终的目的就是使操作风险这一对于商业银行来说越来越重要的东西变得可测,从而有利于银行对其进展精细化的管理。但从另一方面来说,商业银行对操作风险的管理并不能全部依赖于各种量化模型,毕竟操作风险的变幻非常难以捉摸;而且模型大都是根据历史上已发生的事件及其导致损失的数据估算得出的,无法主动的对将来的风险进展控制管理。总之,操作风险的量化管理在商业银行进展操作风险管理起到极其重要的作用,是贯穿操作风险管理的各个阶段的不可或确的环节;但银行在实际的工作过程中并不能完全依赖于由计量模型所得出的数据,而是要根据商业银行各自所面临的风险的不同情形给操作风险以灵敏的综合管理,以最优的管理程度将操作风____生的几率降到最低,以最为适宜的资本准备将操作风险所引致的损失减为最少。注释:①引自汉斯·乌里希·德瑞克.金融效劳运营风险管理手册,P33。【参考文献】：^p:[1]汉斯·乌里希·德瑞克.金融效劳运营风险管理手册[M].中信出版社,20xx:6.[2]姜海军,惠晓峰,李雪松.巴塞尔新资本协议操作风险及其计量问题考虑[J].金融与经济,20xx:8.[3]巴曙松.巴塞尔新资本协议框架下的操作风险衡量与资本金约束[J].经济理论与经济管理,20xx:2.[4]陈文.国外商业银行操作风险的度量与管理[J].统计与决策,20xx:7.[5]王光升,赵昕,邵秀娟.商业银行操作风险量化管理[J].金融与经济,20xx:1商业银行风险管理论文6一、建立统一的信贷风险管理文化和理念由于我国商业银行一般都采取总行、分行和支行的组织架构，遍布全国各地的分支机构较多，各分行的各种不同类型的信贷产品也比拟多、差异也较大，各分行的详细组织构造也不尽一样，因此，也就形成了我国商业银行的条块交织的情况。不同的条块在信贷风险管理上就会形成不同的标准，在对标准的把握上也会出现不同的松紧尺度。另外，由于我国商业银行在信贷管理上都实行前后台分开的制度，假如前台业务部门和后台风险管理部门的人员没有一致的信贷风险管理文化和理念，那么部门之间的摩擦必然会对银行信贷业务的安康和稳定开展产生较大的负面影响。因此，在我国商业银行内部不同条块之间、在信贷经营管理的前、后台部门之间建立统一的信贷风险管理文化和理念具有非常重要的意义。建立统一的信贷风险管理文化和理念是一个银行信贷风险管理业务安康、稳定开展的首要条件，是保证信贷制度、标准和程序得到严格遵守的关键。因此，所有商业银行的员工，都必须自觉自愿地承受本银行信贷风险管理的文化和理念的约束。同时，按照贴近市场，便于为客户效劳，有利于控制风险的原那么，赋予各分、支行应有的管理经营权限。对于商业银行来讲，假如文化和理念不统一，或者说上下说不到一块，想不到一块，纪律不严格，不管有多么高明的____，多么严密的规章制度，多么庞大的组织规模，都起不了多大的防范信贷风险的作用。二、设置合理高效的信贷风险管理组织架构信贷风险管理的组织架构的设置关键在于保证工作的独立性和合理高效。我国商业银行一般在总行设置风险管理部门，统管全行的信贷风险管理事务，但是部门总经理的级别不够权威和独立，也就影响工作的高效性，重大风险管理事项还要向主管行领导汇报后才能向行长通报。因此，为了保证信贷风险管理的独立性和合理高效，需要在组织架构上加予保证，需要在总行设置一位总行级的首席风险经理，由副行长或副行长级高级管理人员担任，负责全行各种风险的控制和管理，监控各种可能对全行业务开展有重大影响的“重大风险”。在首席风险经理领导之下，各主要业务领域〔如公司业务、零售业务等〕也都设有一位首席风险经理，在其领导之下那么有一个班子为其工作，称为首席风险经理办公室或风险管理部。在业务领域首席风险经理的领导下，各分行都有自己的高级风险经理，再往下依此类推，各级支行都有风险经理。风险经理和业务经理平行作业，各司其职，互相支持，互相尊重。信贷风险管理机构的独立性是维护风险管理的客观正性、控制银行资产风险的重要条件。还要逐步建立信贷风险管理部门垂直领导体系。信贷风险管理部门要发挥其客观真实地评价资产质量、有效施行风险监管的职能，必须强调建立一个独立的组织体系。同时，各分行的信贷风险管理部门也必须对上级信贷风险管理部门负责，以保证信贷风险管理工作的客观公正性。三、建立个人消费信贷的审批权限动态管理和决策制度我国商业银行针对个人消费信贷业务量大、单笔金额小的特点，一般实行的都是受权个人审批制度，而不是对部门、一级分支机构或其法人代表受权。受权的根据主要是被受权个人的个人消费信贷业务从业经历，其过去所经办过的个人消费贷款的质量，对个人消费市场的理解以及审批资格考试的结果等。每一位获得审批权限的风险经理都必须经过严格的培训和逐个层次的资格考试，风险经理一般分为假设干个级别，各级风险经理的受权额度大小根据个人的级别和所审批工程的风险评级而定。同一行政级别的风险经理，其授信额度的审批权限是不尽一样的。个人审批权限的设置并不是一成不变的，商业银行还要建立对所有风险经理的审批业绩进展动态的考核，根据每位风险经理审批贷款的质量，每年对其审批权限进展调整，对审批贷款质量好的风险经理升高其受权额度，反之那么下调，对个人消费贷款的审批权限进展动态管理。为进步个人消费贷款的审批效率，我国商业银行应实行授信审批“双签制”。即每一笔个人消费贷款授信业务的批准，根据其额度的大小，需要有一定级别的两位风险经理签字同意就可以放款。这种“双签制”实际上是受权个人审批制，只要超过权限就上报有权审批人审批，不存在层层审批问题，因此这种“双签制”可以说是一级审批决策制。但是对于一些特殊的、比拟复杂的、或数额较大的个人消费授信工程也可以通过上会讨论决策。审批决策的重要原那么就是审贷别离原那么，也就是说贷款的拓展发放部门跟贷款的审批部门不能是同一个部门，从而形成互相制约的机制，以便明确责任，防范风险。四、强化个人消费信贷业务风险研究和监控目前，我国商业银行对个人消费贷款的风险监控程度还比拟低，主要表如今不能利用个人信誉征信系统对贷款申请人进展历史信誉评分，风险预警才能较差，行业分析^p、数理模型应用和计算机应用程度较低等。因此，强化我国商业银行对个人消费信贷业务的风险进展研究，进步对风险的监控程度，是当务之急。首先，我国商业银行必须重视对个人消费贷款根底数据的搜集、整理工作，尽快补充完善数据格式，充分利用计算机技术的统计分析^p功能，进步本行计算机系统的风险预警功能。一是计算机技术和网络应用程成全行性的数据中心；二是对全行的计算机应用进展统一的规划和管理，打破目前各分行各自为政，减少不必要的重复建立；三是借助外界的力量加强计算机网络的研究和开展，请商业银行外部的计算机公司对程序进展优化和晋级，但需要行内的计算人员积极参与建立和提需求。根据个人消费贷款单笔规模小但笔数多，违约率高但单笔违约损失小的特点，因此个人消费贷款的风险主要表现为系统风险，这与公司业务是有本质区别的。所以对个人消费信贷业务的风险控制研究主要是：宏观层面系统风险、群体消费行为和信誉研究，人文构造变化研究等等，进步对系统风险的控制才能。其次，尽快研究和建立自己的内部风险评级模型，用来对客户或债务进展风险评级。风险评级模型中有定量分析^p指标，也有定性分析^p指标。目前我国商业银行对个人的信誉评级还显得相当粗糙，主观、定性指标过多，客观、定量分析^p指标较少，影响了信誉评级的准确性。再次，要建立风险计量方法和模型，统一全行的风险标准。缺少这种深度数理分析^p是我国商业银行个人消费信贷业务风险管理中的一个缺乏之处，随着个人消费信贷业务的扩大，在统计学根底上对各项业务指标进展控制己变得非常急迫，但目前业务管理形式的创新已经落后于业务本身的开展。在风险管理上，我们也面临着经历升华高度不够的问题。这种状况与长期以来所形成的体制运转惯性有很大关系。这种科学抽象程度较高的非常规事务性工作往往被视为一种没有多少实际意义的事情来对待，因此商业银行的管理人员几乎全部要集中在事务性工作的第一线，管理队伍的阵形压得很扁，前方相对就变得空虚。而开发新的管理形式，恰恰是要由前方的决策支持性组织来完成的。所以，我国商业银行应当适当地拉长业务部门的管理阵形，将日常管理事务和管理形式创新工作从机制和机构上分开，选择适宜的人员，建立各级业务主管人员的参谋支持机构，其职责之一，就是要对国际先进管理方法和经历进展系统的搜集、研究、消化和借鉴，并要结合商业银行的实际情况，制定出一定的施行规划，以便实在有效地推动我国商业银行风险管理程度的进步。商业银行风险管理论文7【【摘要】：^p】目前商业银行的管理重心在风险管理方面，只有管控好风险的发生才能防止金融和经历风险的加大。本文从我国商业银行的特点入手分析^p了我国商业银行开展所存在的风险问题并提出了风险管理的相关建议，使我国商业银行的风险管理更加正规完善。【【关键词】：^p】商业银行;风险管理;建议当前的商业银行开展中，业务全面化经营下存在很多的风险问题，如市场、信誉、金融、经营、操作及流动性等方面都存在着风险问题。假如对这些风险问题不加以控制和管理及其容易导致出现严重的后果导致资产产业链的断裂发生巨额亏损等。因此对我国商业银行的风险管理研究分析^p是比拟重要的课题，需要不断的健全风险管理机制，强化风险管理工作保证商业银行平安稳固经营。一、我国商业银行的特点(一)风险范围大商业银行是经营货币的企业，既然是企业只是经营的商品形式不一样，所以也存在风险内涵，也会有资产损失和经营亏损的情况存在，但商业银行也比企业广泛很大，假如商业银行因为管理经营不善会比一般企业风险大，有流动性、平安性、效益性的风险存在。比方:假如正常的工商企业因为经营管理不善或者资金链断裂，不能再规定的时间内归还商业银行的贷款，那么商业银行就会出现不良贷款或经营亏损的现象，铃声客户存在商业银行的资金其平安性也受到威胁。假如商业银行的资金平安性不能得到保障，银行不能根据客户要求支付全部应付款项的时候，这时候银行就会出现不能支付的情况;无法保障银行的后续资金问题，资金的流动性滞缓，这会引起商业银行的破产。假如商业银行所贷出去的款项不能及时的收回导致平安性缺失或流动性无法确保，这样风险就会发生，经营效益也无法得到确保，银行的平安性也受到挑战。(二)具有双重性风险银行风险的双重性是由商业银行的性质决定的，商业银行的风险来渠道增多，从宏观角度分析^p是因为商业银行具有间接消费性质，其风险来主要由两个方面:一是内部风险来，自身的经营管理不善造成的损失和资金周转不开;二是外部的客户风险，客户间接资金的大量需求，间接的资金需求占有大量的银行贷款比例，一旦贷款用户出现经营管理不善，或者恶意拖欠的行为，这部分贷款就会损失或者亏欠，给银行带来风险。(三)风险影响面大商业银行首先是货币经营的特殊性质企业，起到了信誉中介的智能，客户资在经营管理中大量的资金来都要依靠银行。其中的支付中介职能决定了其客户的结算关系要依靠银行完成。商业银行中的经营和业务活动和社会商业组织形式以及日常老百姓千家万户有着亲密的联络，商业银行因为经营管理不善发生的问题，其涉及面和影响面都非常大。轻者会造成部分的商业门面关闭或者银行破产，严重会引起国家和地区的金融危机。二、我国商业银行开展主要面临的风险(一)管理理念不科学在管理上还没有认识到现代管理中存在的风险。因为商业银行是隶属于高风险的性质的银行。在我国资本市场不兴旺的前提下，企业主要通过间接融资的方式开展融资，导致资本空间的运作方式狭窄，目前我国银行资金的集中度偏高，产值都集中在国有企业中，导致银行目前的风险问题在有一个导火线引导下就会一触即发。但因为我国商业银行没有充分的银行风险意识，主要表现出的状况有:第一，注重银行的经营管理形式，没有对利润和资产有客观的认识。在商业化改革加强的进程中，各个行业的竞争压力加大，考核评价体系不健全，很多商业银行还是运用沿用以往的管理理念把“存款立行”作为银行开展的指导思想，注重存款不注重商业运作;“质量立行”更多的是利用空号空喊，更多的拓展业务形式以及相关的规模。二是。没有明确现代银行的长短期经营目的，在资产质量上有明显的表现。三是没有充分的认识资本覆盖风险。一方面，把风险管理放到了业务开展对立面的角度考虑问题，把风险管理看成是对业务人员的为难，其实控制风险和创造利润两者是起着同等重要的作用，不能把风险和利润严密结合。另一方面，让风险管理独立存在，没有把风险控制、市场营销、市场拓展三者结合应用，但是很多工作人员曲解其本质含义，认为要想控制风险就要少开展业务，业务范围越大风险越大，让业务开展进入停滞状态，让银行的抗风险才能减低。(二)风险管理机制不健全目前我国商业银行在风险管理问题上的制度并不完善和健全，虽然具备一定的管理条例，但是条例存在许多破绽导致在风____生时无法及时预防和解决。商业银行分险管理是一个完善系统的流程管理过程，制度需要完善在风____生之前、当时和事后有妥善的后续制度条例。我国的商业银行管理对于成熟的风险管理缺乏经历，虽然设立有风险管理委员会，但是仅仅看中外表未能发挥应有的职责和决策才能。健全管理机制应当重点发挥好风险管理委员会的职能义务，确定其核心管理地位，围绕委员会健全执行风险管理机制。在日常风险管理问题中，各层次的管理职责不明确也导致了管理上的困难和混乱，在风险管理机制里，需要多个部门的相关监视在高层领导的指导下确保风险管理机制的安康运行，很多部门没有明确自己的岗位职责和监视防范的必须性，容易对风险管理产生懈怠和不重视。我国商业银行的风险管理机制大多数依托于业务部门进展互相监视和管理，缺乏专业的风险管理部门，没有成熟的风险管理经理来管控工作导致无论是现有的稽核部门还是相关业务催促部门都没有权威理论和确切的管理才能去把控可能出现的分险管理问题。没有独立的风险管理部门，无法形成完成的风险管理机制链条，难以发挥对其余业务部门的管理监视职能。(三)风险管理技术和信息系统建立落后因为我国商业银行风险管理起步较晚，管理方面的各项工作相对落后。在风险管理技术上手段仍然比拟陈旧，采取的多数方法的对财务数据进展单一简单的对账分析^p和相关比例数据进展比拟，预测分析^p方法也仅仅停留在账本上的分析^p，这样的方法技术比拟片面，假如账本数据记录不准确便会导致分析^p结果的不可靠和不可用。老旧的技术手段也使的风险管理过于片面，无法综合比拟数据得出妥善的处理结果和累计管理经历，分析^p量化的技术和市场研究分析^p的先进手段和方法我国还并未应用。在信息系统建立方面，数据量过于薄弱，资料滞后更新速度慢，难以满足如今极速变化的市场经济需求，缺乏必备的根底数据资料库就难以应对出可靠的分析^p结果，数据资料的缺乏使风险管理的根底过于脆弱难以后续开展一系列的管理措施。风险管理数据的不准确和错误性会严重影响风险管理的决策和量化分析^p，业务信息的缺乏无法开展科学的风险分析^p建立科学管理和监控模型，及时预测风险开展的可能性，严重制约影响了商业印象的风险管理工作。三、我国商业银行风险管理的建议(一)健全完善公司的治理构造公司的管理治理构造是指在对公司进展管理和治理过程中对公司的所以事情的处理配置的安排。我国商业银行正在向股份所有制改造，效仿国际优秀的银行风险管理机制，合理安排公司的管理治理构造，由股东大会选举出董事会，再统一安排选举出经营人员，内部进展互相牵制和制约，制定合理的管理方案，平衡多方的利益，制定明确各岗位的职责和义务，进展责任机制的追究明确彼此监视和管理银行保证风险管理的监视。银行要想持续开展走向上市持续盈利阶段，必须满足市场透明化的需求，让市场进展监视，各方面进展制约从根本控制减少风险的发生。(二)提升风险管理信息建立和技术程度良好的物资和设备根底是进展风险控制管理的坚强支撑，像兴旺国家的银行风险管理学习，提升我国商业银行的风险管理资料库的信息建立和技术程度是非常必要的改善措施。健全完善强大的信息资料库可自主的进展受权数据的积累，更新数据信息库，可以根据强有力的数据轻松分析^p出风险存在点，比方客户的违约程度来计算潜在的风____生可能，加强银行的平安性，完善了风险控制体系，对于重点客户、重点地区的监视和控制更加的简单可操作。技术方面可以采取统计模型的先进比照手段，如决策模型，在银行需要决策信贷时提供可靠的分析^p和平安的结果，在借贷人的信誉评级、借贷周期、借贷额度评定、预期效益等多方面客观的条件进展模型统计分析^p，不至于盲从盲断，有数据支持进步风险管理的效果。还可以从信誉风险模型上的统计，有效计算出违约数目和违约次数以及违约所造成的损失量和比例，为以后客户信贷提供借鉴，减少风险的发生。只有加强根底物资建立，提升风险管理程度和信息建立，才能更好的完善风险管理体系。(三)优秀的文化理念和风险管理人才团队我国商业银行想到达长治久安，必须从企业内部素质良好的企业文化，内部加强对风险管理的重要性的培训，从高层领导到基层工作人员都要拥有强烈的风险预防意识，进步对风险管理的认知，从工作中的一点一滴留意和考虑，有异常现象及时反映和追查，争取将每一次的风____生可能从根扼杀。拥有优质资金和良好经营状态的银行必然必备现金的管理文化理念和对风险管理有充足意识的上下级员工。专业高素质的风险管理人才团队可帮助银行完善和建立风险管理机制，把控经营过程中可能发生的风险。国际优秀银行中拥有专业的风险管理团队，从技术支持和制度建立到管理人才都具备较高程度的金融意识，可以建立优秀的风险管理技术和洞察潜在风____生的危机，提早预防和把控。信贷和风险管理工作人员不仅仅拥有高素质的理论根底，还具备多年的丰富经历，从实际工作到理论研究均能平安把控银行风险管理，高素质的风险管理团队的每个人才都拥有明确的分工和职责，日常工作中可以有条不紊的保证银行的经营平安，提升银行的风险监视管理程度。我国商业银行的风险管理需要不断借鉴国际优秀银行的理论和理论成果，结合我国现有的开展情况，在理论和理论的探究下丰富和完善风险管理体制，实现我国商业银行的经营程度和风险管理才能的综合进步。作者:丁超超单位:乐山播送电视大学【【参考文献】：^p】［1］张宇．当前经济形势对我国商业银行风险管理的影响［J］．贵州社会科学，20xx(01)［2］尚红敏，黄虹．股份制商业银行全面风险管理体系的构建［J］．经济问题探究，20xx(07)［3］李安．浅谈我国商业银行风险管理［J］．财会研究，20xx(18)［4］宋婧怡．关于金融危机后中国银行业境况的考虑［J］．财经界(学术版)，20xx(01)商业银行风险管理论文8［提要］在《新巴塞尔协议》颁发之前，商业银行的功能仅仅只是普通的信誉中介和支付中介；颁发后，商业银行的定位发生了变化，开场逐渐重视风险管理。为了商业银行稳定的开展，我国商业银行应当深化改革并且不断建立完善的风险管理机制，有助于银行更好地适应社会的飞速进步。本文首先介绍我国商业银行风险管理现状，然后分析^p其存在问题，最后提出几点对策。【关键词】：^p：商业银行；风险管理；风险控制一、我国商业银行风险管理现状伴随着我国经济体制改革的脚步，我国商业银行在不断进步，但同国外的商业银行比照，开展仍不成熟，其中存在一些问题。在商业银行内部，管理层不注重加强风险管理文化的建造，而且对风险的管理观念不强，使风险管理组织构造不健全，且银行体系内也缺少专业的风险管理人才。然而，外部环境对商业银行的开展亦有一定阻碍，我国金融体制的现阶段还不甚健全，监管部门对银行的监管不到位，社会诚信程度低，都不利于我国商业银行更好的开展。二、我国商业银行风险管理存在的问题〔一〕没有建立全面的风险管理组织构造。如今，由于我国商业银行的治理构造不健全，有许多的商业银行实行股份制改革并且上市进展交易，商业银行有股东大会、董事会和监事会的形式，但是其中还是存在诸多问题。大多数的董事会不能最终承当起全部金融风险的职责。我国商业银行对风险管理非常看重，加上风险管理的承当主体不是很明朗，对于职责划分也不是很全，从而引致商业银行在风险管理方面的管理认知相比照拟薄弱，并且缺少了主动性。从我国的实际经济情况来看，国家的资本成为了银行的资本担当者，最终导致了风险，在财政无力承当的严峻情况时，银行可能会发行货币来应对银行流动性要求，银行体系的运转最后会用货币膨胀来维持。〔二〕风险管理文化落后。我国同国外商业银行比照，开展速度慢，风险管理的文化底蕴略显缺乏。我国商业银行风险管理的观念不是很成熟，不能很好地满足经济的迅速开展，风险变化的要求。在银行的内控中，风险管理是极为重要的一环，且行为形式和风险观念都是由风险管理的文化所抉择的。并且，我国商业银行风险管理中，有一些问题是由于银行在风险管理中缺少文化底蕴，致使有些措施不能很有效的发挥作用。有些商业银行不能较好地处理业务和风险管理之间的关系，在其开展业务的时候，没有注重对风险的管理。在开展银行业务时，没有把风险管理同开展业务摆在一个程度线上，不能准确认识风险，而且会误认为风险管理睬影响业务，减少业务的开展，从而使商业银行缺少动力。〔三〕风险管理的高素质人才较匮乏。如今对于我国商业银行从业人员要求进步，需要具备高的知识含量、综合才能、技术才能和对风险管理知识的掌握才能。需要通过从业资格的考试和严格的专业训练，才可以胜任其本职工作，银行风险管理的从业人员应当具备经济管理类、数理统计类的相关知识，进展专业训练才能在银行工作。当前，银行从业人员中符合上述要求的人才比拟稀缺，没有形成较好的具有专业水准的人才队伍，与国外的银行比照，风险管理程度落伍很多。因此，我国的商业银