建设工程投资控制讲义

《建设工程监理》

第七章建设工程投资控制2023/5/261第一节建设工程投资控制概述第二节决策阶段的投资控制第三节设计阶段的投资控制第四节施工招投阶段的投资控制第五节施工阶段的投资控制第六节竣工验收阶段的投资控制2023/5/262第一节建设工程投资控制概述

一、建设工程项目投资的构成二、监理工程师投资控制的作用三、监理工程师投资控制的任务2023/5/263一、建设工程项目投资的构成设备工器具购置费用建筑安装工程费用工程建设其他费用预备费用建设期贷款利息投资方向调节税建设项目投资流动资产投资固定资产投资为维持生产经营性项目投产后的正常运营，用于购买材料、燃料、支付工资及其他经营费用所需要的周转资金

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◆建筑安装工程费用

建筑安装工程费用包括:

(1)建筑工程费用；(2)安装工程费用。

建筑、安装工程费用分别又由下列费用组成:(1)直接费；(2)间接费；(3)利润；(4)税金。//

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◆工程建设其他费用(1)土地使用费

(2)与项目建设有关的其他费用

工程监理费包含本项中。

(3)与未来企业生产经营有关的其他费用//2023/5/266二、监理工程师投资控制的作用监理工程师进行投资控制的任务就是要实现“估算控制概算、概算控制预算、预算控制决算”的目标，避免出现投资“三超”现象。//2023/5/267

什么是投资项目“三超”？投资项目“三超”是指“超规模、超标准、超投资”。投资“三超”是指“决算(工程竣工阶段)超预算(施工图设计阶段)、预算超概算(初步设计阶段)、概算超估算(可行性研究阶段)”。//2023/5/268三、监理工程师投资控制的任务

(1)决策阶段的投资控制(2)设计阶段的投资控制(3)施工招标阶段的投资控制(4)施工阶段的投资控制(5)竣工验收阶段的投资控制//2023/5/269

图7-1不同建设阶段影响投资程度的示意图///2023/5/2610第二节决策阶段的投资控制一、项目投资决策的含义二、投资控制的主要任务2023/5/2611第三节设计阶段的投资控制一、标准设计与限额设计二、优化设计方案

三、审查设计概算四、审查施工图预算2023/5/2612第四节施工招投标阶段的投资控制

一、招标准备工作二、招标公告或投标邀请书的编制与发布三、资格预审四、编制和发售招标文件五、标底的编制与审查六、现场考察和标前会议七、投标、评标和定标八、签订施工承包合同2023/5/2613第五节施工阶段的投资控制一、施工阶段投资控制的原理二、施工阶段投资控制的措施三、施工阶段投资控制的工作内容2023/5/2614一、施工阶段投资控制的原理

1.设定目标：将计划投资额(施工图预算或合同价款)作为投资控制的目标值。2.找出偏差：在工程施工过程中定期对投资实际值与目标值进行比较，通过比较发现并找出实际值与目标值之间的投资偏差。

3.进行纠正：分析产生偏差的原因并采取有效措施加以控制，保证投资控制目标的实现。//2023/5/2615二、施工阶段投资控制的措施施工阶段监理工程师投资控制的措施有：组织措施、技术措施、经济措施、合同措施等。//2023/5/26161.组织措施

(1)在项目监理组织机构中落实投资控制的人员、任务、权利和责任；(2)编制施工阶段投资控制的工作计划和详细的工作流程图。//2023/5/26172.技术措施(1)严格控制设计变更；(2)设计方案挖潜以节约投资；(3)审核施工承包单位编制的施工组织设计，对主要施工方案进行技术经济分析比较。//2023/5/26183.经济措施

(1)确定投资控制目标，编制资金使用计划；

(2)进行工程计量；(3)审核工程款支付申请，签发支付证书；(4)协商确定工程变更的价款；(5)比较实际投资和计划投资，找出投资偏差，并及时进行纠正。//2023/5/2619

4.合同措施

(1)做好工程施工记录，注意保存各种文件资料，为正确处理索赔提供依据；

(2)参与合同变更管理，考虑其对投资的影响。//2023/5/2620三、施络工阶段花投资控绕制的工懒作内容1.确定投残资控制炭目标，顿编制资丢金使用虑计划2.审核工波程款支拔付申请(工程计昆量)3.纠正投序资偏差4.确定悬工程组变更撑价款5.处理索仍赔事项6.审查工艳程中间渴结算//20属23把/5门/5211.确定投辉资控制糟目标，缎编制资史金使用凡计划(1芒)设定雾投资晓控制语目标：一般子以招投孟标阶段毁确定的合同价作为施斜工阶段斥投资控马制目标知。(2它)分解投掌资控制慎目标：可叔以按泼照投资构离成、项目结皱构及时间勿进度进行分叶解。(3)编制疏资金历使用兄计划：采亭用资金列使用乡丰计划睬表(按项目讨结构分勾解)、资金需糠要量曲厦线、资圾金累计烤需要量邮曲线等形式纹表示。//202旬3/5纪/522项目编码工程内容工程量计划综合单价计划资金需要量合计单位数量合计表7-1按项目润结构编怀制的资译金使用队计划表20遵23糠/5戒/523图7-2按时间可进度编白制的资野金需要沟量曲线//20识23主/5捧/524图7-守3按时间钱进度编沸制的资扁金累计遮需要量享曲线///20值23夸/5亦/5252.审核匀工程拢款支作付申汪请(工程计肢量)(1蝴)承包绿单位盈按合测同约倍定统驼计、乖填报述质量手验收作合格愁的工镜程量龙清单屿和《工程必款支露付申例请表》；(2)专业监棕理工程榨师根据图纸、工程美量清按单、规范忘、质包量合后格证等进行毒现场工离程计量不，审核胡工程量障清单和门《工程唉款支付破申请表功》，并抹报总监医审定；(3腊)总监墨向建抛设单凶位签柄发《工程很款支掌付证楼书》；(4)建设单礼位向承栗包单位闻支付工屡程款。//202移3/5蚂/5263.纠正投藏资偏差监理填工程为师应总及时掌统计削实际弦完成谈的工薄程量劝与投历资额卷，并贯定期烤地将撇实际馋投资博与计逮划投壁资进昏行比弯较。滴若发馒现投贷资偏僚差，饺则分职析投答资偏扫差产烤生的纽奉原因遣并制济定相啊应的秩调整拦措施加。//202怒3/5长/527表7-俩4投资延偏差斥示意肚图///计划投资曲线实际投资曲线20度23原/5辛/5284.确定工或程变更槐价款根据《建设工蛙程施工辞合同(示范文优本)》：(1嘴)合同同中已押有适扩用于奔变更扮工程干的价层格，德按合析同已钥有的可价格扛变更兽合同戴价款举；(2)合同中贯只有类醒似于变娃更工程看的价格剖，可以丘参照类久似价格敌变更合互同价款磨；(3圈)合同仆中没勿有适吨用或握类似唱于变谊更工唤程的困价格压，由绕承包恳人提貌出适赵当的鹅变更煤价格危，经朋建设牺、监被理、孙承包附单位午协商生确定葵价格董。//丈/20苹23粗/5任/5295.处理索座赔事项(1月)索赔隆的概麦念索赔坚是指乌工程拍承包弯合同混履行湾中，哄合同灾当事取人一谜方因芦对方置不履扔行或卫不完星全履映行合臂同义鹊务，夫或者置由于水对方姻的行轨为使寺权利它人受斗到损堤失时吴,要戚求对酷方给巨予合哈理补败偿经递济或粮工期躁损失强的权春利。//20兄23拳/5五/530(2扔)索赔的燃类型1)承包鹊商向厚业主割的索携赔：①不迫利自臂然条盗件及柱人为你障碍亲引起垃的索桂赔；②工研程变五更引母起的铲索赔属；③工程溪延期引进起的索威赔；④加跑速施段工引进起的雷索赔留；⑤业主欣不正当察中止工亏程引起汤的索赔阁；//20框23蜡/5暖/531⑥物关价上至涨引再起的槐索赔睁；⑦法律耐、货币先及汇率哀变化引魔起的索邪赔；⑧延腥期支缎付工鸡程款拼的索犁赔；⑨不可翼抗力引来起的索柄赔。通常蜓所说据的索贯赔是宣指承腐包商起向业陈主的交索赔蔽。//202俯3/5比/5322)业主胃向承项包商衣的索灰赔(反索赔)①工期优延误引拌起的索今赔；②质量不哗满足合赵同要求孝引起的脆索赔；③对超见额利润凉的索赔赚；④对指棒定分包抱商的付劝款索赔笛；⑤承棵包商描不正穿当放风弃工鸽程引奇起的布索赔摆。//20渴23书/5雕/533(3挠)索赔给费用兼的计进算索赔费要用包括直接兔费、间接费、利润、税金以及利息等组挣成部拘分。直接费欢包括直娱接工程广费(人工、滩材料、芦机械使扫用费)和措币施费(技术措匠施和组习织措施驳费)。处理蔽索赔议时，夏直接割费按廊照实驾际增建加的杯费用降计算。间接拼费、六利润抛、税碧金以袋及利请息等骡项目战需要馒按照叛实际怖情况目来决坝定是耗否计趣算，辽计算团标准雄按照拌原报迟价单丧或合登同或申双方搜的约社定来库确定午。//20伙23泳/5撕/534(4就)索赔连的程颤序①承表包单涨位在禾规定灭的期罗限内逆(通甚常是28天，烟下同铁)向匀监理抓机构雨提交辜“索赔意偷向通知店书”；②监理密进行调界查，收村集与索子赔有关末的资料蔽；③承会包单姨位在追发出魂索赔御意向围后规维定的邪期限匆内，替向项霉目监担理机碍构提核交《索赔赴申请表哥》；④总监类进行索赔谷条件审查，波决定是维否受理降；⑤总监绩进行索涨赔费用父审查，截签署《索赔疏审批表竿》，交建怪设单位防支付索驰赔款。//202代3/5祖/535※索赔的负条件(总监太据此柏决定紧是否印受理)①索赔快事件由泽非承包叠单位的和责任引侨起；②索赔应事件造平成了承举包单位婶的直接像经济损阁失或者咏费用增营加；③承包姓单位已自按合同保规定的旺期限和信程序提咬出费用锹索赔申亿请表并假附有凭凉证材料同。//20禁23枣/5树/5366.审查疲工程益中间俯结算(1)工程仙款价甚款的舰结算行方式①按月影结算②按形敏象进度踪蝶结算③竣盟工后乎一次积结算④双方辞约定的另其他方峡式//20收23蔬/5软/537(2)工程预饼付款工程晚预付终款是索施工催合同荡签订伤以后削由发鲁包人食按照主合同驳约定议，在钱工程私开工前前预贩先支拦付给笋承包唇人的档工程边款，睛用于宋施工剩准备砖以及迎所需电的主浆要材帅料和色构件资的备终料，互因此抱又称肤为预付备赔料款。①工程丑预付款绘的额度预付款椅额度要半保证施器工所需味材料和伞构件的咸正常储材备，一蚁般由双扮方在合裂同中约买定。//202捡3/5骨/538②工程敌预付款遥的扣回随着工抛程进度岭的推进感，预付市款一般响应以进度粒款抵班扣的方式篇予以扣龄回。扣插款的方铁法有：※由承发瓣包双方盆以合同形特式约定扣款方闪式；※按公式车计算：从论未施事工工庭程尚休需的翠主要登材料博及构鬼件的值价值蒜相当架于预奶付款逼数额电时起禁扣，厅在随沟后的景每次档中间错结算散工程疤价款漆中，协按主伐要材咱料及才构件耍比重哲抵扣础预付爹款，颜至竣减工前螺全部更扣清愿。//20戏23骂/5袄/539预付徐款起培扣点T=P-M/NT—起扣严点，嫌即开歇始扣着回预朱付款黑时的糟累计梦完成肝工程拉金额促；P—工程夺合同功金额表；M—工程预慢付款数暖额；N—主要监材料磨、构解件占请全部厉工程却合同拖金额占的比劈燕例。//202奔3/5赴/540[例]某工勺程合容同总结额为200万元谅，工毫程预竹付款极为24万元陈，主荣要材吵料及材构件颂占工纯程合捡同总宋金额地的比蚁例为60%，试敌计算拦工程牌预付夏款的督起扣揉点。[解]预付挎款起强扣点=P盲-M魔/N=2转00雨-2咳4/恼60挑%=左16冠0万元。责即当工爸程完成160万元时逮，本项俗工程预营付款开宗始起扣腐。//202昨3/5动/541(3录)工程动进度漏款①工榴程进沉度款钢的计瓣算工程进作度款的摧计算主滩要涉及劈燕到工程量盟的计算和单价的弱确定两个方畜面。单价主攻要根据妇承发包晨双方在耽合同中欣约定的病计价方掘法来确柳定。常拢见的计杯价方法诸有工料蝇单价刺法和综合见单价茄法两种郊。工稼料单扶价法悉一般巾采用可调科价格方式，厘综合单扬价法通垃常采用固定价恐格方式。//20蜻23盏/5俘/542②工程净进度款赖的支付※工程进惧度款支股付要遵巴循一定婆的程序(参见套“审堤核工杏程款帽支付拨申请俱”)。※工程表进度依款支住付中岩通常态要扣举除预昏付款明及工量程质贴量保竹修金(保证金麦、保留属金)。※工程衡进度瞧款支怪付要航严格浊按照例合同移执行上。//20幕23兽/5臭/543[例]承发包才双方就纵某工程另签订了颂施工合搬同，合验同工程俯量为5吊000m3，合同单稻价为2乱00元撤/m3，合同工胶期4个普月。合尤同中有井关付款倾的条款号如下：(1)告开工前泄发包人络向承包筋人支付仗合同总事价20夹%的预浊付款；猛发包人皮自第1月起，苗从承包卫人的工防程进度装款中按质5%的陕比例扣皆留质量纪保修金烂；(2)母当实际蜻完成的鬼工程量存超过合岸同工程障量10带%时，棒超过部哭分单价匆在原单败价基础效上下浮10渴%；(3)局监理签顿发月度活付款的舍最低金把额为2殖5万元树；(4钥)预郑付款信在最植后两堂个月地内均积匀扣面除。//20凶23凝/5船/544承包化单位挎每月盐实际危完成刑并经迷监理逮工程迟师签搅证确爱认的陶工程墓量如胶下表升所示臂：每月实糠际完成待的工程动量月份1234完成工程量(m3)1000150020001400累计完成工程量(m3)1000250045005900试求：预付健款；每月完成串的工程低价款；监理应签揉证的稳工程浩进度谦款；监虾理实际签哗发的支瓶付证散书金嗓额。//20绕23息/5沃/545【解】(1很)工程推预付白款＝5蓝00湾0×备20石0×丝式20防％＝医20炼(万茄元)(2密)每月完成摇工程价浑款、监理应签证合的工程央进度款以及拖监理实际吵签发的支付稀证书金哑额为：①第一个烧月完成的工程滩价款＝10默00×志200页＝20订(万元柔)应签痒证的抵工程羊进度丑款＝20户×95秃％＝1叼9(万举元)由于本悉月应签证阔的工程情款小于2很5万元屿，故监胶理工程摇师不予签发支轻付证书。//202犹3/5孙/546②第二个回月完成的工程柱价款＝1斜50鸭0×搏20害0＝雅30勤(万油元)应签证苗的工程亮进度款＝3傅0×疑95珍％＝隔28捡.5姻(万泥元)实际签发的支付率证书金额＝2电8.央5＋虑19销＝4砌7.父5(贞万元惰)③第三遇个月完成辉的工程射价款＝2零00钻0×聋20奥0＝业40绪(万轻元)应签递证的狂工程稠进度外款＝4其0×答95装％＝板38衣(万蛮元)应扣预筋付款＝啦20×蜘50％灭＝10代(万元拆)实际签发的支熊付证运书金额＝3倘8－撕10典＝2值8(棵万元田)//20茅23骨/5面/547④第四个盟月超过赏估算文工程站量1春0%葬的工农程量＝5圣90遵0－互50情00贴×(扮1+回10脆%)剑＝4驱00m3超出部拢分的单汤价＝2剧00×安0.9代＝18柿0元/m3完成耽的工程价款＝10棚00×枪200烫＋40塔0×1款80＝榴27.小2(万夹元)应签证纵的工程母进度款＝27稀.2×陪95％番＝25美.84务(万元秒)应扣句预付店款＝予20姻×5暖0％劈燕＝1延0(袍万元穷)实际签发的支额付证报书金额＝2准5.霞84化－1爱0＝叠15艘.8尼4(刮万元寨)//框//202闷3/5夕/548第六普节誉竣工漏验收产阶段鲁的投碗资控陕制一、审查工全程竣工廉结算二、协助失编制镇竣工雁决算20斗23底/5遇/549一、审法查工程抓竣工结盐算1.迹竣工顷结算镰的概赶念竣工去结算洲是承包揭人在完成料合同所性规定的废全部内很容并经质量魔验收合宵格后，向鸟发包湿人提民出自翠己应按得的全部棒最终朋工程去价款的工司程造价文勺件。竣工纪结算请价款受=合盏同价医+施报工过泳程中雕合同斥价款猴调壤整数候额-虽预付揪及已筐结算兔工程杀价款将-保播修金//202乎3/5有/550对工踏程竣工结巩算的审查是监将理工哀程师薯一项访重要著的投于资控含制工新作，爽结算例审查膊的内魄容包翠括：(1)核对胀合同锋条款(2)核实工伞程数量(3)审查须材料紧价格(4)审查疲隐蔽点工程瘦验收掏记录(5蠢)审查设怎计变更资签证(6)审查挑工程肤定额络的套然用(7)审查各伪项费用其的计取(8)防止篇各种扒计算扰误差//2.竣工拖结算奇审查洒的内蝴容20盛23注/5跟/5513.竣工任结算幻玉审查且的程堪序(1抬)竣践工验鼻收合波格后28天昨内，承包姐人向监尤理递交炕竣工结咱算报告领及完整遥的结算抓资料；(2秧)监饮理收仿到承厚包人喇的竣野工结托算报辉告及孩资料块后28天旁内进行缩慧审核议,给雁予确形认或泰提出始异议该；(3)帅总监与社发包人旱、承包繁人协商竹一致后踪蝶，签发秀结算报汗告和最恼终的工族程款支岩付证书处；(4)朽发包人崇确认竣墙工结算拉报告后挎通知经役办银行储向承包妨人支付膛工程竣愧工结算装价款；(5插)承包杏人在庄收到殖竣工量结算艇价款担后14天内将竣工心工程移搭交给发橡包人。/