公司治理层面的伦理结构与机制试题和公司治理的核心原则

第1章公司伦理：公司治理研究新视角一、单选1.、公司治理的道德基础是（）A.公司伦理B.公司诚信C.公司声誉D.公司责任2、本书的研究基础是（）A.以德治国的思想B.以法治国的思想C.公司治理的思想D.企业责任的思想二、多选1、美国哈佛商学院教授林恩·夏普·佩因女士指出，建立一套合乎伦理观基础的价值体系是企业重要的无形资产，是衡量组织有效性的基础，可以在社会影响、企业地位、组织功效与市场客户等方面给企业带来巨大收益。原因在于：（）A.完善的伦理价值体系是企业力量的中心，其可以给经营组织带来自豪感和满足感，帮助企业适应社会环境，获得长远利益与近期利益。B.企业伦理观念是在市场上识别一家经营组织的关键，可以帮助于企业与主要利益相关者建立牢固的关系，取得顾客、员工和供应商的信任，从而为企业赢得更多的市场份额。C.在信息技术高度发达的今天，企业无不处不在政府、社会、各种组织、新闻媒体以及公众各方面监视之下，具有良好伦理信誉的企业会减少遭受起诉、法律制裁以及政府规制的可能性，能够稳定和吸收企业的市场客户。D.完善的伦理价值体系是企业赚取利润，占有市场资源的一种手段。2、当代西方企业伦理学著作中，大量涉及到对企业伦理、社会责任与企业经济绩效关系的讨论。有关观点概括起来主要有哪三种看法。（）A.大部分企业的经营者是职业经理人，并不拥有他们所经营的企业。他们作为企业的雇员，必须对企业的全体股东负责。B.企业的社会行为与经济绩效之间实际上存在一种正向相关关系。企业高度诚实和符合道德规范的行为更有利于经营业务，更有利于企业赢得利润。C.企业伦理、社会责任与企业经济绩效之间没有关系，所以企业不用关注企业伦理与社会责任。D.企业的社会责任行为和企业的经济绩效之间的关系非常复杂。两者之间可能存在一种双向的因果关系，有证据表明社会参与经济绩效是正相关的，这也许并不意味着社会参与产生了更高的经济效益，也可能正相反，是高利润才使企业有条件承担社会责任。3、现代西方管理学家将利益相关者权利分为三种类型（）A.股东影响企业政策制定的投票权。B.股东对企业利润的分享权。C.顾客与客户等因企业违约对企业的抵制权。D.社会公众要求政府制定新的法规限制企业的管理权。三、判断1、研究公司伦理方法主要有两大类：一类是规范公司伦理研究方法——研究公司行为的“应该或不应该”，另一类是实证公司伦理研究方法——研究公司行为的“是或不是”。（）2、公司伦理道德研究的基本方法论主要有：归纳法与演绎法、“方法论的个人主义”与“方法论的集体主义”、问卷调查与统计分析、案例研究法。（）第2章公司行为的道德透视与现实反思一、单选从契约论的角度讲，公司所具有的（）是公司履行与利益相关者的长期隐含契约的客观内在要求。A.伦理特征B.经济特征C.社会特征D.企业特征2、公司伦理问题的前身是以“（）”的称谓出现。A.企业社会责任B.公司治理C.企业伦理道德D.社会伦理道德3、市场体系有效运作的现实基础是（）A.合乎法律规范的公司行为B.合乎资源有效配置的行为C.合乎伦理道德的公司行为D.合乎社会价值观的公司行为二、多选1、为了完善中国公司治理结构与机制，必须重视与健全公司的道德治理机制。原因在于：（）A.公司的道德治理机制处于公司治理的最高层次。B.公司的道德治理机制内生于公司治理结构与机制之中。C.公司道德治理机制的运行将促进公司治理机制的运行。D.公司道德治理机制将促进公司治理机制的稳定性。2、道德契约的规范性要求包括以下几个方面（）A.契约包含买卖是交易各方在地位平等的基础上，按各自的意志自由选择的结果。B.买卖是建立在交易各方相互意见一致的合意基础上的。C.改善实现道德契约的环境。D.实现道德契约不需要法律的保护。3、本书中问卷的研究问题有哪三类（）A.对公司伦理道德的一般理解。B.对公司伦理道德的认可度。C.对公司伦理道德的认知度。D.对公司伦理道德内容的理解和实际执行情况。三、判断1、市场对道德的双重作用是通过利益驱动来实现的。2、契约道德不是市场经济重要的道德基础。3、公司道德治理是公司治理的最基本层次，从而显示了公司道德行为的重大现实价值。第3章公司治理层面的道德原则设计一、单选1、公司道德规范系统的核心部分，处于支配地位，发挥引导作用的是（）A．公司道德原则B．公司道德规范C．公司道德范畴D．公司道德指南2、“合义”是指（）A．当短期利益与长期利益发生冲突时，应弃长就短B．当短期利益与长期利益发生冲突时，应弃短就长C．短期利益和长期利益是统一的，不存在冲突D．短期利益和长期里是不能协调的二、多选1、公司道德规范系统由哪三个部分组成（）A.公司道德原则B.公司道德规范C.公司道德范畴D.公司道德指南2、设计公司道德的原则包括（）A．诚实守信原则B．义利统一原则C．公平与效率兼顾原则D．集体主义原则3、组建优秀的公司团队必须符合哪几个条件（）A．共同的目标、共同的期望B．团队内部良好的沟通协调C．优秀的激励机制D．具有创新能力三、判断1、公司道德原则是公司道德规范系统的核心部分，处于支配地位，发挥引导作用。2、个体利益尤其现实合理的存在性，“义”不必游离于“利”之外。3、功利主义就是利己主义。第四章一、单项选择（1）从公司与股东的关系看，下列不属于公司组织形式的是（）A、个体制公司B、国有制公司C、合伙制公司D、公司制公司（2）下列不属于现代公司制度的特征的是（）A、产权明晰B、权责明确C、委托经营D、管理科学（3）根据廉洁奉公规范的要求，下列不属于公司经理层应做到的是（）A、熟悉法律，精通政策B、有法必依，执法必严C、依法为主，人情为辅D、以身作则，克己奉公（4）以下哪项不属于公司对员工的伦理道德规范应注重的方面（）A、公司价值观的重新定位B、公司为员工提供明确目标C、公司为员工提供优越福利D、公司重视对员工的培训二、多项选择（1）按公司拥有控制权的主体不同划分，公司的组织形式有（）A、家族控制型公司B、金融控制型公司C、经理控制型公司D、国家控制型公司（2）法人治理结构中契约制包括的方面有（）A、经济契约B、法律契约C、道德契约D、环境契约（3）董事和独立董事的善管守信义务包括（）A、董事和独立董事必须维护公司资产。B、董事和独立董事在董事会上有审慎行使决议权的道德义务。C、对董事和独立董事竞业禁止的道德义务。D、对董事和独立董事私人交易限制的道德义务。（4）依法为民经营规范的主要内容有（）A、把社会公众的整体利益放在首位，合法开展规范经营。B、公司经理层做社会公众的“好管家”。C、恰当处理长远利益与眼前利益的关系。D、妥善处理社会利益与公司利益关系。三、判断（1）对公司来说，投资者就像顾客一样，都是公司的“上帝”。（）（2）公司经理层要为公司经营成果最终负责。（）（3）道德契约是指股东与公司经理层不应再外部交往中索取不属于自己的利益。（）（4）委托经营关系中产生的利益冲突可以通过完备的契约得到解决。（）四、简答题（1）简述公司股东享有的权利。（2）简述股东道德对公司伦理影响的表现。（3）简述支持公司股东与利益相关者之间的伦理道德规范的主要理由。（4）简述董事会的道德义务和独立董事的道德责任。第五章一、单项选择（1）以下行为不属于公司商品定价中的伦理问题的是（）A、价格垄断B、薄利多销C、价格欺诈D、暴利行为（2）以下属于市场竞争中的正当手段的是（）A、回扣B、倾销C、仿冒D、折扣二、多项选择（1）构成公司社会责任观念原始含义的原则是（）A、慈善原则B、利益原则C、服务原则D、自愿原则（2）以下属于信息竞争中的伦理问题的是（）A、禁止侵犯商业秘密B、禁止行政权力限制竞争C、禁止散布虚假信息D、查封盗版现象（3）公司的市场竞争包括（）A、产品竞争B、价格竞争C、人才竞争D、分销渠道竞争（4）购销客户的权利包括（）A、知情权B、安全权C、选择权D、保护环境的要求三、判断（1）古典观的观点主张公司应自觉承担社会责任。（）（2）公司的社会责任建立在公司道德责任的基础之上。（）（3）相同产品在相距很近的两家商店价格差异较大，属于不正当竞争。（）（4）在市场竞争中取胜的方式之一是通过打垮竞争对手。（）四、简答题（1）简述现代公司的道德责任。（2）简述公司道德与公司伦理的关系。（3）简述格式合同的特征。（4）简述公司竞争中讲究伦理道德的必要性和主要意义。第六章一、单项选择（1）马斯洛“需要层次论”中层次最低的需要是（）A、安全需要B、生理需要C、爱的需要D、社交需要（2）以下不属于公司道德教育的方法的是（）A、利益与工作安全相结合B、个人示范与集体影响相结合C、典范激励与舆论扬抑相统一D、传授公司道德知识与进行道德锻炼相结合（3）公司道德境界的类型有（）A、雇佣型B、尽职型C、献身型D、利益型二、多项选择（1）公司道德实践活动的形式有（）A、公司道德行为B、公司道德教育C、公司道德品质锤炼D、公司道德修养（2）公司道德行为是（）A、自觉认识的行为B、自愿选择的结果C、公司员工意志坚定、高度负责的正义行为D、新进入员工被动接受的行为（3）公司道德品质的特点有（）A、是客观存在的公司道德行为的综合表现B、是一种自觉的公司道德习惯C、具有稳定特征和倾向D、具有针对性（4）公司道德修养的方法有（）A、进行两种公司道德观念的斗争B、开展自我批评C、慎独D、虚心听取意见三、判断（1）公司道德行为是公司员工对他人与社会的利益关系的自觉认识和自由选择的表现。（）（2）尽职型公司道德境界应向雇佣型道德境界转化。（）（3）公司道德教育是公司道德的职能和社会作用得以顺利实现的重要基础。（）（4）公司道德境界随历史条件、社会生产力的不断发展而发展。（）四、简答题（1）简述公司道德教育的特征。（2）简述公司道德品质形成和发展的主要内容。（3）简述公司道德修养强调实践原则的原因。（4）简述公司道德修养的意义。第七章一、单项选择（1）以下不属于公司自律目标机制的功能的是（）A、目标决策功能B、目标控制功能C、目标应变功能D、目标转换功能（2）以下不属于公司道德义务中对社会负责的内容是（）A、对社会整体利益负责B、对债权人和投资者负责C、对单位负责D、对环境负责（3）以下不属于我国现阶段公司道德评价标准的是（）A、是否有利于国家经济建设和社会生产力的发展。B、是否有利于公司业务顺利进行和公司科学发展及财务公司制度的贯彻落实。C、是否有利于社会稳定。D、是否有利于人民生活水平的提高。（4）不属于对公司经理层道德评价指标的是（）A、经理人操守B、经理忠诚度C、经理贡献度D、经理信誉度二、多项选择（1）公司道德自律的表现形式有（）A、职业道德情感B、自我评价C、公司良心D、自我控制（2）公司道德自律机制的组成由（）A、公司自律组织机制B、公司自律规范机制C、公司自律目标机制D、公司自律环境机制（3）公司道德他律机制的形式有（）A、社会舆论监督机制B、公司法律制度机制C、财经审计监督机制D、公司内部控制机制（4）下列属于公司道德评价的社会方式的是（）A、社会舆论B、传统习俗C、内心信念D、法律法规三、判断（1）在公司道德中，自律和他律不是相互排斥的。（）（2）建立公司自律机制是公司道德形成和发展的最基本的形态。（）（3）公司道德评价是公司道德规范转化为公司道德行为和品质的杠杆。（）（4）是否有利于社会生产力的发展是我国现阶段公司道德评价最根本的标准。（）四、简答题（1）简述公司道德自律和他律的关系。（2）简述建立公司道德自律机制的意义。（3）简述公司道德自律建设的内容。（4）简述公司道德评价的作用。CH1答案：一、单选：1.A2.B二、多选：1.ABC2.ABD3.ACD三、判断：1.T2.TCH2答案：一、单选：1.A2.C3.C二、多选：1.BCD2.ABC3.ABD三、判断：1.T2.F3.TCH3答案：一、单选：1.A2.B二、多选：1.ABC2.ABCD3.ABCD三、判断：1.T2.T3.F

公司治理的核心原则黄一义

编译什么是公司治理？

公司治理是调整公司企业各方参与者关系的规范，这些参与者主要包括三个方面：股东；（以CEO为首的）公司管理层；董事会及其成员。这些参与者决定着公司的发展方向和绩效。公司治理结构的目标是要在这三方面参与者之间建立起两种有效的负责任（accountable）的关系，即董事会对管理层的有效监督和股东对董事会的有效制约。经验表明，股东积极行使其所有者权力参与公司事务，会使公司管理层更加负责且更加关注公司的业绩，因而对股东的投资带来更多的回报。美国的一家大型信托机构棗拥有1000多亿美元资产的加州雇员退休系统1996年的一项研究表明，这种积极的参与使美国公司新增利润达1.5亿美元。公司治理的核心原则

公司治理的核心原则对维持一个公开、公平的资本市场是必须的，是资本市场吸引投资者的广泛参与并保持其竞争力和吸引力的重要规范。它包含如下要点：可信赖性（Accountability）对股东的义务公司董事会和管理层必须对股东负责。尤其是公司董事在以下几方面有特殊的责任：（1）树立公司的战略观念，以确保股东长期价值的增加成为公司的首要考虑；（2）依据第一项要求，对其自身以及公司管理班子的绩效进行持续的评估。对股东提出的关于公司状况和管理层绩效的问题，董事会和管理层应该保持开放性并使之易于得到解答，董事会应当向市场披露其做出一些重大决定的方式，这些决定涉及公司经理的薪酬如何确定，公司的战略规划，新董事的提名和公司经理人员的任命和考核等。新董事侯选人的背景，包括其与公司的经济关系也应向公司股东披露。监督董事会应当具有对公司管理层进行有效监督的能力，股东对董事会应具有同样的能力。为此，股东应能通过适当的投票程序行使其权力。经理的薪酬建立可信赖性的一种最有效的方法是使经理人员的利益与股东的利益保持一致。管理层的薪酬应与公司的长期业绩表现挂钩。透明度公开性一个自由、有效的具有全球竞争力的资本市场必须建立在公开性的基础上。如果一个市场不能使投资者对其公开性具有信心，投资者就会退出这一市场。会计准则目前不同的市场采用不同的会计准则，这使国际投资者的有效分析难以进行。公司应努力采用国际会计准则。一致性报告在某些市场一些机构颁布“最佳行为准则”作为一种标准的公司治理规范。在采纳这些准则的市场，公司应向股东报告其是否遵守这些准则，并说明其不遵守的理由。公平公平对待在所有的市场对所有的股东均应以公平相待的方式一视同仁，包括外国股东在内。公司应特别注意尊重少数股东的利益，并且不采取对投资者具有实质性损害的行为。一股一票一般说来，每一股应使其持有者在股东大会上享有其相应的一份投票权。选举方法代理资料代理资料应当简洁、明确，并包含有能使股东对有关问题做出知情决定的适当信息。此外，代理资料的发放应采取鼓励而不是抑制股东参与的方式进行，这一要求包括对会议和投票日期的适当选择。计票所有的股东选票，不论是以本人投票或通过代理的方式投票，均应正规地予以统计，并将其结果正式地宣布。相反的做法意味着对一部分股东授予特权，并且不利于公司管理层准确地了解全体股东的愿望和要求。技术只要有可能，各公司均应采用新技术以使代理投票的过程更方便、更有效且更节省。最佳行为准则建立准则各国资本市场均应建立适当的“最佳行为准则”，使公司的董事和经理人员能据此对自身的行为进行规范，并使其明确其与股东的关系及其对股东负有的责任。这一准则体现了一种标准，它来自于最优秀的公司治理的实践。一旦“最佳公司行为准则”建立起来，公司应当遵守这一准则并向股东报告其对这一规则的任何违反行为。评估和改进市场的各方参与者是应对这一准则进行评估以确保其具有全球竞争力。长期观点

公司董事和管理层应具备长期的战略设想，以保证股东价值的增加。尽管不同的投资者采用不同的投资策略，并具有不同的投资强度，投资者仍应鼓励公司管理者抵御短期行为，在关键的时刻对管理者提供支持，并对其使公司成功地产生长期超额回报的业绩予以奖赏。附1首席独立董事的职务责任·首席执行官（CEO）是公司的最高行政负责人，其职责为：*对公司的日常事务进行管理；*制定和提出公司政策和战略方向的建议供董事会最终批准；*充当公司的发言人。·与此相对照，首席独立董事负责协调独立董事们的各项活动，除了董事的一般职责以外，首席独立董事的特殊职责包括：*就董事会的日程向董事长提出适当的建议，要求能够确保独立董事负责任地行使其职责，同时不因此而影响公司的日常运作的正常进行；·向董事长提出有关董事会及其各委员会的工作日程安排。*向董事长提出关于公司信息的质量、数量和时效方面的要求，此种信息由公司经理提供并为独立董事有效而尽职地行使其职能所必需，尽管公司经理有责任为董事会准备上述资料，首席独立董事仍可要求其将某些特定的资料包括在内；*向董事长建