第十一章公司治理结构和股份制改造与现代企业制度

Email:-------------------第十一章公司治理结构股东和股东会董事和董事会监事和监事会高级管理人员1.股东和股东会股东会会议种类1-3股东会的职权1-2股东会的概念和性质1-1股东会的决议1-6股东会会议的举行1-5股东会会议的召集1-4股东会决议瑕疵救济1-71-1股东会的概念和地位股东会的概念由全体股东共同组成的公司权力机构在股份有限公司中称为股东大会股东会的性质是权力机构1-2股东会的职权职权依据股东会职权的最终依据是公司章程章程可增减法定的可享职权《公司法》第37条和第99条规定了股东会和股东大会的职权《公司法》第121条规定了上市公司股东会的重大事项决定权1-3股东会会议种类定期会议临时会议1-4股东会会议的召集股东会会议的召集召集人和主持人创立大会的任务《金融服务协定》1-5股东会会议的举行股东会会议的举行会议主持人会议出席人数会议记录表决权的行使1-6股东会的决议股东会会议决议是指按照公司法和公司章程规定，经过股东投票表决形成的对一定事项的决定1-6股东会的决议1决议程序2345表决形成决议会议记录签署公告1-6股东会的决议普通决议特别决议决议的种类1-7股东会决议瑕疵的救济股东会决议的合法性保障来自两个方面：程序合法内容合法程序和内容两方面合法的依据：公司法公司章程1-7股东会决议瑕疵的救济《公司法》第22条规定了股东对违法的股东会和董事会决议的诉讼制度决议无效制度撤销诉讼制度股东撤销之诉担保制度2.董事和董事会董事任职资格和任免2-3独立董事制度2-2董事的概念和种类2-1董事会2-6董事的责任2-5董事的义务2-42-1董事的概念和种类董事的概念董事是指公司的执行机构董事会的成员在我国，国有独资公司的董事会成员由国有资产监督管理机构委派其他类型公司的董事是由股东会选举产生2-1董事的概念和种类董事分类执行董事和独立董事代表董事和非代表董事股东董事和非股东董事常务董事和专务董事2-2独立董事独立董事指与公司及其大股东之间不存在任何足以影响其做出独立、客观判断的关系的人士《公司法》第122条上市公司设立独立董事，具体办法由国务院规定2-2独立董事独立董事法律特征:地位的独立性判断的客观性立场的公正性2-2独立董事独立董事任职条件依法具备担任上市公司董事资格《指导意见》所要求的独立性熟悉上市公司运作和相关法规具有五年以上相关必需工作经验公司章程规定的其他条件2-2独立董事特别职权发表独立意见权独立董事的职权2-2独立董事独立董事对上市公司及全体股东负有诚信与勤勉义务应当依法、依公司章程认真履行职责，维护公司整体利益，关注中小股东的合法权益2-3董事的任职资格和任免董事的任职资格积极资格与消极资格董事的选任机构董事选任的表决方式董事的任期董事的解任2-4董事的义务忠实义务勤勉义务董事的义务忠实义务包括两方面的内容：一是主观性义务，即诚实和善意义务。二是客观性义务，即不使自己的义务与个人私利发生冲突，或称为行为公正义务。勤勉义务的标准可分为主观标准、客观标准和主客观相结合标准三类。2-5董事的责任董事责任违反对公司和股东义务应承担的责任具体指违反忠实、勤勉义务应承担责任董事责任形式包括民事责任、行政责任和刑事责任2-6董事会董事会是公司的执行机构由依法产生的董事组成对内执行公司业务对外代表公司的常设性机构2-6董事会董事会的组成有限责任公司董事会由3至13名董事构成股份有限公司董事会成员为5人至19人2-6董事会董事会的职权召集股东会会议执行股东会决议决定公司的经营计划和投资方案制订公司各类方案决定公司内部管理机构的设置管理层人事任免权制定公司管理制度及其他2-6董事会有限责任公司董事会会议股份有限公司董事会会议上市公司董事会会议相关规定3.监事和监事会监事会的职责3-3监事会的组成3-2监事的任职条件3-1监事会会议3-4监事的义务和责任3-53-1监事的任职条件不得担任监事的条件与董事、高级管理人员相同董事、高级管理人员不得兼任监事3-2监事会的组成监事会人数有限责任公司监事会不得少于3人股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以只设1至2名监事国有独资公司监事会不得少于5人股份有限公司监事会不得少于3人3-2监事会的组成职工代表比例有限责任公司、股份有限公司监事会中职工代表的比例不得低于1/3，具体比例依章程职工代表通过职工代表大会形式选举产生3-2监事会的组成监事之间分工有限责任公司监事会设主席1人，由全体监事过半数选举产生股份有限公司监事会设主席1人，可设副主席，监事会主席和副主席由全体监事过半数选举产生3-2监事会的组成监事的任期：监事的任期每届为三年，可连选连任在改选出的监事就任前，原监事依法仍应履行监事职务3-3监事会的职权检查监督财务权经营情况调查权董事高管罢免建议权经营行为纠正权临时股东会提议召开权提出议案权董事会会议列席权等3-4监事会会议会议频次会议主持议事方式和表决程序相关规定3-5监事的义务和责任监事应遵守法律法规和公司章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务忠实义务和勤勉义务的内容与董事不同监事执行职务违法违规，给公司造成损失的，应承担赔偿责任4.高级管理人员高级管理人员的义务和责任4-3经理的职权4-2高级管理人员的概念4-14-1高级管理人员的概念高级管理人员指公司的经理、副经理、财务负责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员4-2经理的职权主持经营管理，组织实施董事会决议组织实施年度经营、投资方案拟订内部管理机构设置方案拟订基本管理制度、制定具体规章提请聘、解副经理、财务负责人决定聘、解相关负责管理人员董事会授予的其他职权4-3高管人员的义务和责任禁止行为归入权赔偿责任相关规定股东直接诉讼和间接诉讼本章思考题现代股份有限公司股东大会的作用。公司法关于股东会决议瑕疵的规定。董事的义务有哪些？董事在什么情况下承担个人责任？独立董事与监事会分别有何监督作用？分析我国独立董事制度的合理性我国公司监事会为何不起实质性作用？分析股权结构与公司治理的关系。公司社会责任对公司治理结构的影响。股份制改造与现代企业制度

“深化国有企业公司制股份制改革，健全现代企业制度，优化国有经济布局和结构，增强国有经济活力、控制力、影响力。”一、股份经济的产生和发展（一）什么是股份经济

股份经济又称股份制或股份制经济，它是指以入股的方式把分散的，属于不同人所有的生产要素集中起来，统一使用，合理经营，自负盈亏，按股分红的一种财产组织形式。它的典型形式就是股份公司。（二）股份经济的产生和发展（三）股份经济在我国的产生和发展情况二、股份经济的特征和作用（一）股份经济的特征1.经营联合性2.投资主体多元性3.产权关系明确性4.两权分离性5.权利证券性6.投资风险性7.经营管理科学性（二）股份经济的性质（三）股份经济的积极作用1.可以筹集大量的资金2.能够把不同生产要素的所有者联合起来3.促进资金的合理流动和增值4.有利于发展国际间的经济技术交流与合作5.有利于政企分开和促进国有企业转换经营机制三、股份公司和股票（一）股份公司的两种主要形式1.股份有限公司及其特征（1）公司是法人（2）股东不得少于法定数目（3）股份有限公司是典型的资合公司（4）股份有限公司的资本总额平分为金额相等的股份（5）股份可以自由转让、交易（6）股东只承担有限责任（7）账目公开2.有限责任公司及其特征（1）股东人数较少（2）公司的资本不必划分为等额的股份（3）公司的股份不允许上市流通、转让（4）公司设立程序简单（5）公司账目不公开（6）公司股东负有限责任（二）股票

1.股票的基本特征权利性流通性价格与面值的差异性风险性非返还性

2、股票与债券的区别收益不同；本金与期限不同；反映经济关系不同；市场价格表现不同。3、股票的种类

按股东享有权利和承担风险的大小不同可分为普通股和优先股；按票面有无记名可分为记名股票和不记名股票；按股票有无票面金额可分为有票面金额股票和无票面金额股票4、股票价格与股票价格指数1、股票价格股票价格=股息收入/银行存款利息率2、股票价格指数股票价格指数是用来衡量整个股市价格水平的标准或尺度，它可以反映出股市价格中各种股票的平均变动情况，是股市变动的晴雨表，也是反映经济运行情况的晴雨表。世界几种著名股票价格指数：道·琼斯指数；日经指数；金融时报指数；恒生指数。5、股票发行与交易（1）股票发行①发行方式：公募和私募。②发行种类：新设立股份公司发行和增资扩股发行。新设立股份公司：发起设立和募集设立。增资扩股：有偿增资发行、无偿增资发行和混合增资发行。③我国股票发行方式：六种。（2）股票交易股票交易：场内交易和场外交易。①场内交易，即在证券交易所内进行的交易竞价成交原则：“价格优先、时间优先”。公开竞价形式：集合竞价和连续竞价。场内交易方式：现货交易期货交易期权交易信用交易②场外交易，即通过柜台市场进行的交易。四、现代企业制度与股份公司的科学治理结构

（一）现代企业制度的涵义和特征

现代企业制度是指在现代市场经济条件下，以企业法人产权制度为基础，以有限责任制度为核心，以公司制为主要形式的新型企业制度。现代企业制度的基本特征是：1.产权清晰2.权责明确3.政企分开4.管理科学（二）现代企业制度的内容1.完善的法人制度2.有限的责任制度3.科学的公司治理结构股东会董事会总经理监事会4、独立董事（1）担任独立董事的基本条件（2）不得担任独立董事的人员（3）独立董事的职权与作用新三会与老三会党组织的主要作用——政治核心作用职代会和工会——代表职工的利益，维护职工的合法权益

五、股份制改造

与股份公司设立的一般程序1、发起人协商设立意