上海公司财务管理制度

/上海公司财务管理制度概述财务管理是企业管理的重要组成部分，其目的是通过科学的财务计划、控制、监督和决策，实现企业的经济目标。为了规范上海公司的财务管理，提高财务工作效率，制定了以下财务管理制度。一、财务管理机构的职责1.财务部门上海公司设立财务部门，负责全公司财务管理和相关工作。具体职责如下：制订公司财务计划和预算，汇总全公司预算，并定期制定执行情况报告；负责公司会计核算、账务处理，编制各类财务报表和内部报表；负责公司资金管理，包括现金管理、银行存款管理、融资及投资管理等；负责公司税务管理，及时申报、缴纳各项税费，并保持与税务机关的沟通；负责公司成本核算和管理，为决策提供依据；负责公司内部控制工作，制定并实施内部控制系统。2.费用审批部门上海公司设立费用审批部门，负责对各部门的费用、支出申请进行审批、审核和核准。具体职责如下：制定和完善费用审批流程和标准；对各部门提交的费用是否合规、合理进行审核和审批；汇总和分析各部门的费用使用情况，针对存在问题进行分析和整改。二、财务制度的建立和管理1.财务制度建立上海公司的财务制度必须按照国家相关法律法规和公司内部制定规定的程序建立。财务部门制定的各项财务制度必须经公司领导层审批方可实施。2.财务制度管理上海公司财务制度的执行应具有可操作性，且严格检查执行效果和后果。具体要求如下：财务部门应按照规定的程序对制度进行动态管理更新，并提供相关的培训和指导；全体员工应全面了解并自觉遵守公司的各项财务制度；对于制度执行有疑问或发现问题，应及时向相关部门或领导提出，协商解决。三、预算管理制度1.预算制定上海公司财务部门应按照公司经营计划，制定全年预算。部门应认真评估自身经济发展状况和业务特点，制定本部门的年度预算并报财务部门审核通过。预算使用原则应该是合理、科学、可行，结合实际情况进行预算的调整。2.预算执行和监督上海公司财务部门应通过财务统计和预算执行结果的分析，及时对公司的收支状况和预算执行情况进行监督和分析，成本核算和控制，及时调整预算。每月应制作预算执行情况报告，报送公司领导层，保证公司经营活动的正常进行。四、资金管理制度1.资金收付制度上海公司财务部门应严格控制资金收付，制定资金控制计划，建立相关的资金收付流程和制度。资金管理应该规范、严密，资金流入和流出应当凭据制度或授权，禁止无授权或非法扣留资金。2.资金使用制度所有部门负责人应该在资金使用前编制完整的用款方案，并经费用审批部门批准后方可支出。不得随意支拨不合理的费用，更不得挪用资金。对于涉及到资金的操作，必须按照程序进行，严格遵守流程和规范。3.存款管理制度上海公司财务部门应该建立存款管理制度，凭授权向银行存款。存款人须填写存款笔数、金额、用途、存款日期等相关内容，存款人要小心保护支票和现金，保证资金安全。五、税务管理制度上海公司财务部门应当按照国家相关税法法规及税务机关规定的时间，准确、及时地完成各类报表、报告，并按规定让第三方机构进行认证。财务部门应该制定完整的税务管理制度，规范税务管理程序和流程，确保公司在税务方面的合法权益得到保障。六、成本管理制度上海公司财务部门应当建立完整的成本核算和管理制度，方便管理层对公司经营活动的成本掌握和管理，为决策提供依据。成本管理应完全按照国家相关税法法规和公司内部规定执行。结论建立完善的上海公司财务管理制度，对于公司的财务管理和经营活动都具有重要的意义。制度的实施要求所有人严格遵