财务部工作计划手册

2001年财务部工作计划本工作计划主要分以下几个部分；1、财务核算2、财务管理与监督3、组织架构与岗位职责4、财务培训计划5、工作重点和难点6、2001年主要经济指标预测。各部分分别叙述如下：财务核算工作会计电算化。会计电算化是搞好我司财务工作的必要前提之一。为了保证会计信息的快速准确，靠传统的手工来记帐、汇总、分析数据，满足不了公司的发展需求。财务部门既是一个职能管理部门、同时更是一个信息部门，要求随时为公司的决策提供准确的参考信息或决策依据。在2000年年初我司财务部已经着手会计电算化的工作，各方面的基础工作均已具备，但由于合作单位浪潮国强软件公司的不合作，使此项工作进程耽搁较久。针对浪潮国强不合作现状，我司计划重新寻找合作软件商，初步确定为金蝶或用友软件。目前正在洽谈和比价之中，预计2000年11月可以确定软件商和软件版本，从2000年12月总公司财务部着手财务软件的切换工作，2001年1月开始在部分分（子）公司推广，在2001年6月份之前，所有下属公司实现会计电算化。会计报表体系我司目前的会计报表体系主要`包括（总公司和分公司一致）：日报：资金日报表、应收帐款日报表、在途资金日报表月报：资产负债表、损益表、费用预算表、实际费用汇总表、往来明细表年报：资产负债表、损益表、现金流量表、费用预算表、实际费用汇总表、往来明细表初步计划是在2001年增加一个报表，即“商品销售利润明细表”，该表要求各下属公司对不同商品的销售收入、销售成本、销售费用、销售利润等要素的计算分析，按月上报。总公司财务部需要同样进行此项工作，然后按月将所有下属公司及总公司的销售利润明细表合并调整，从而对我司所有销售商品的销售利润状况有一个准确的了解。此项工作量非常大，在下属公司实现电算化后，可以交好的完成。第二个计划是在2001年的财务人员考核中增加一个项目，即会计报表数据准确性的考核。并以此作为衡量其工作质量的一个重要指标。对工作质量较差者实行淘汰，比如末位淘汰制，以促进财务工作质量的提高。陡下属畅公司麦财务库信息元监控痕下属唉公司阻均在吸深圳哲以外压的地圣区，蚂总公宝司对大下属致公司督财务馆状况距需要宗及时禁准确蛙的掌清握。净随着誉下属钞公司求的增穿加，务这项绞工作则的必灯要性沟和难摇度日迎益突弹出，于如何搁更好峰地解怀好该郊问题付，是卧财务巾部当翼前的坡工作包“荷重中嘱之重剩”执。主敏要方对式有材以下押几点蚊：宿第一炉、上滨述的暖报表恶体系澡是总花公司宣与下皂属公逐司沟届通的秧途径欧之一宗，毫唯无疑绕问，珠报表馒体系骡的不厚断完坡善和掌准确国十分经重要陶。搅第二炭、借咏助银骄行的粱结算商网络赏，加堆强我躁司资刃金的伤管理溉和控汇制。期目前晌总公东司财佳务部炊已经棵和深旋圳的侄工行喘、建习行、槐招行复分别踩商谈象。从术我们带的要惰求有陡以下夸几点召：1舒、深稠圳总怨公司绘和全城国的局下属馆公司映均在逗同一总家银衔行系辛统开脱户结蕉算，搁那么然要求南深圳洽该行泪能为麻我司拌提供瓦较大悟的资嚼金支嗽持；亏2、红该深点圳银谷行需免要和叛我司粒下属挡公司泰所在火地的诵开户妹行协剃调，辟解决稍定向亮汇款示、定河时汇栏款的已问题棕；3俩、总伤公司阳能够述通过得电脑岭系统究（以挨某中验方式照与银织行部慢分信白息系轰统对辽接）串借助恢银行颤的信繁息，率实现扑对全声国下民属公劈司资血金的庄实时满监控聋。从纷接触丈的几缠家银们行看漆，目义前招斩行的现“做网上锄银行返”蚀系统蚂结算勉、监殖控均血不错庭，但破其资跃金实铺力不狮够强童，且甘部分青下属昼公司霉所在遗地招属行没贵有网暮点，虫已基辫本否遣定。煮工行生和建皆行资什金实樱力不浇错，遗但目肉前尚臭没有业开通钳“驳网上恰银行菊”碑，无古法对速下属签公司纵进行后实时散监控尝。天净音与盼工行聪正在币开始临合作策，我信司计漫划视量天音怜的合热作效六果选杂取合货作银墓行。鼠第三沙、实盆行分威级工乐作报浩告制历度。疏按照学财务捎部的吐人力装架构努计划负，2桑00牧1年渴设置傍区域志财务绝经理辱，每调个区帜域财黎务经途理协括助总风公司妈财务坟经理层分管起3-抓5个杠下属屑公司贿。要征求下打属公怜司财店务负齿责人续定期抚向区六域财戚务经众理书模面报译告，漆区域方财务虹经理丽定期摇向总拘公司息财务旗经理种书面诸报告捆。作照为一怎项制大度，裂每月心至少皆一次肝。除武了定添期汇唉报，出区域猛财务粥经理可也可陪以不误定期污向总送公司份财务区经理活随时鬼汇报竭工作斗情况翼，以状保证趋上下窜信息浊的沟嘴通流言畅。做如果讯总公摧司财罚务经古理一煌人面播向所章有下抄属公脚司财匙务负衫责人村，从蹦个人反精力祸和能大力均桶无法搞保证监把工扰作做技好。熔二、灿财务它管理备与监伴督摄资金兵管理炉从工购作对织象分辅包括救：下莲属公热司的朽资金阴管理候和总贪公司枝的资戒金管怀理鼓鼠测从工纠作内伞容分幸包括棒：资占金的荣筹集向（回顷款回剂笼及危融资侄）和稠资金霸的运右用；疮从资姜金所粪处形劫态分牙包括两：批精发系浓统资荒金和沙零售鲁系统司资金慈。扫目标逃：通看过与捧银行辞的合文作，弟搭建瓦安全螺、快煌捷的胡资金桃结算鹅网络锤。绵达碰摘通过曲内部跪管理根控制捷，合仅理筹凡措、区统筹证安排哭运用兵资金祸。雨先谈吃批发搏；喘从批豪发系姐统看膨，资决金管怖理主撒要包喷括：吐存货芽的管谦理、困应收只帐款闯的管姓理、招在途适资金旁的管闲理三童个方睛面。侍存货皇的管行理包为括两森个内规容：棉存货文的安镰全性爷、存牺货的絮合理名性瓶。存意货的苏安全质通过筛规范察商品蔑进出勺库流劈程，鉴严格瞧出货吨管理剂制度限，加允强仓锅库安怠全设停施等展手段揭从根档本上吗来保角证。捏作为毁必要键的辅盛助措旨施商赚品运雹输保论险和节仓储盖保险植工作肃不可私不做澡。存菌货的随合理拌性我佣司主遇要是疤通过搅合理旋的定赛货计扇划急也合理蝶的分赞货计想划来岩保证描。但哥作为踏一个扑全国网的手拒机代甘理商捎，迫希于种庄种原锅因，矩在一瓶定时悉期会池存在幻库存拴的不习合理椒，这该方面史我司虏能做明的就举是进坝一步孟增加棍融资瞎渠道胡，确糊保资叔金能馆够满呼足库慌存需量求。管另方屡面可酬以考饮虑加堪强与辽供应窝商的验沟通倒，尽枪量减盗少不奸合理闻的库煎存压扛力，擦并尽驱量争略取适壳量的如信用畏额度饺。湿应收母帐款尾的管横理，住我司局已经插有一愁个专愿门的该信用栽政策罚。财烈务部赶在2铸00碌0年圾的信猾用管袄理方甜面的怠工作前起到夹了应乎有的缎作用前。在果20殖01涛年将爽根据计公司里实际葬发展沃状况屈，进晶一步党完善季信用御政策论，并秘采取永更有系力的谋手段艳减少陡应收予帐款颗，降泡低经俊营风迫险。事比如胖现金甘折扣隐政策每的运聚用等源，我拖们要由再进香行认肤真测颤算，异决定多受否百采用水，比浴率多选少等扯等。吸在途驼资金钻的管道理也壶就是胞结算恋手段缘不断锁改善笼的过喝程。标确定购了主蚁要合殃作银忆行以毙后，绢对下帽属公含司的急开户晌行会叹基本漠统一递。那配么关霸键的董问题辨就是耳下属振公司晨与客希户的浮结算雹问题英，包肌括银黑行帐犯户的椒结算队、存才折的灯结算弓、现垫金结恨算等序等。录在选叫取结营算方丰式时赏财务满部的佛原则方是：刃资金堪的安敬全性衰第一通、结牢算的营快捷塌性服鞭从于猛安全吨性。瓣这方料面的滔工作除，我情从同笋行业省先进虚单位洗取得顽一些倡经验摸，今验后还弟要继佛续摸宏索完是善。嚷零售盲:提零售匆的资正金管兼理的旷重点透两个枝：一啦是自揉营店食的管毅理、侍二是疫加盟侨零售协店的迎资金告结算本方式理（安裹全性仿、快桥捷性都），季包括牢加盟污费的永收取随和货匪款的牲回笼射。这乒里的总难点裤是加鸣盟零壳售店厨的货我款结素算，陪由于计各地伐银行刺结算辆手段荡的不铃同，龟需要边根据荒当地浩银行宏系统储的先丸进与怎否，当采取权不同押的结搏算方粱式。程在这沉个方狐面我感们没对有经进验，该也没辩有现雅成的拜经验桐可以魄借鉴神，仍愈是需菌要在居时间劲中逐甜步学廉习和块总结迅。箭财务迟预算供掌延按照伪财务稠人力互架构是，将惧设置嚼一财论务主歇管职坏位，则其主聋要职盗能就妖是负闪责财傻务预秘算、流资金拆调度袄和协倦助融众资工竹作。存预算蜜包括烛：商葡品销屑售预劣算、勉商品犹订购扭预算田、费甲用预读算、链应收衡帐款椅预算万、应姥付帐益款预惜算、候现金抚（货患币资女金）彼预算辞、其斗他收奏支预委算等帮。在宅本月南财务盟部针鲁对费懂用预禁算工筝作已贵经着陈手布阅置到察各部复门和隶下属献公司第。在对20字00乒年1抵1月鞠财务白部将狠会对三所有段预算蹲工作扫进行壤督导弹和跟芒踪，由以配规合总兄公司丈20梢01叼年的蛙工作孙计划摆。舟除北其他距有关画预算却的具半体规廉定，辫在2甚00蛛0年咸11暑月之榆中财考务部庭陆续意下达末，作刷为年伟度预逝算我息们不万可能好作的偶十分致准确密，但牲要在昌20旨00痛年1勺1月翼中，听把预静算的庆的制历度真娱正建樱立起浆来，允预算左的工受作程奔序明忠确，常各部代门和兆下属叔公司杠的预立算工芝作任带务清计楚，挽为以卡后的猫预算穴工作爸顺利牢开展蒙奠定伙基础熟。末费用幸管理帆舞声在财贿务预叙算工玉作中络包含敞了费杆用预壳算的谢工作惊，但勇费用迫管理柜不仅踩仅是怠通过史一个幅预算怨就可讲以达末到预影定目妥标。匪这里六主要丢原因桌是对赏非常碍规的筐费用老如何芳管理筑、对困超预陆算的签费用冈通过薪什么辰程序舅和方览式审治批、淹对分弊（子杠）公活司的鉴业务吉招待段费管素理等魄等。荡财务尸部已阶经有郊一些芳不成司熟的凉想法贵，基迟本原某则是住：公旅平性颜、公斑开性懒、可白操作串性和柄程序荡简单扩化。丸方案利草稿逆将在服近期研提报米给有往关部违门和剃人员药，征从求多户方面狭的意葱见，舅形成坛尽可谨能合俩理并颈可行述的方优案，避为2种00学1年蓝公司暗总体貌目标层服务挠。差组织雀机构盛与部对门、茂岗位惠职责贫侄财务库部2斩00硬1年涉架构案：见骂附表敏1渣本架膀构与砖现行絮架构骨的区寄别主丢要在四于增周加了次区域抚财务迁经理陶的岗候位，需这也躺是公料司发显展客驼观需弹要。铃对区虚域财腐务经途理的钥岗位虚职责击财务类部也文有一纱个初机步的库想法蝶，但识有一朴个如值何授颂权的忙问题饶，尚键没有贯成熟许的做生法。卡一方害面在税实践告工作摊中总糊结，尝另方脖面和链人力蔽资源巨部共斤同探稼讨，诱给予们适当贝的责于、权衰、利配，是床区域贵财务利经理督顺利糊开展魄工作界的必傻要前贯提。待区域下财务牛经理庄计划焰20吉01痛年3思月份语以前严配置喇齐全践，基授本考蒙虑从雷优秀下的子伪公司唐财务坝经理纺之中使提升膝。内酸部提聪升最去大的喉好处射在于胞熟悉桶公司诸内部宣的运什做，某可以绢较快桂的进肺入工尘作角止色，拘并且险对公紫司所挠有其话他财衬务人预员也高是一右个激婆励。蔑在架嘉构中腥另外劈一个鬼小的堵区别抓是，扛原来纹财务里部副涛经理翻将专得心承亭担零夹售连雾锁加堆盟的松财务蚂重担甘，总荣公司保财务脱部计顽划招肠聘一地名经抱理助杏理，践协助努财务挣经理阿的工趴作。遗在2攻00路0年医11处月分吃财务岗部需姨要配召置的加人员滤主要谎有：据经理枕助理盏（补味缺）泽、会球计主驾管（么一直桂空缺舒）、袋以及英石家锄庄子尤公司恶财务多负责诞人。恭由于霜财务融工作牧的特盾殊性软，上盏述人削员的旨重要覆性，桂人员傅较难难到位尿。财射务部畜的原己则是绣宁缺颤毋滥羽，也浩希望咬人力棋资源骨部协漠助财鸡务部吸多方棵面想斩想办泥法，们财务猫人员甘尽快杆到位怕，保盗证我冠司2插00购1年茎财务博工作川顺利粮开展威。蔑咽葡财务天部部泉门、南岗位载职责鲜，主绍要包蜻括以赖下内牵容：睬财务石部部积门职傲责、久总公三司财对务部绪岗位驴职责先、区黑域财乎务经虾理职谨责、纺下属戒公司烧财务怖部岗不位职李责，誉详细晶内容急见附洪件1赔。考财务胜培训锯计划畏财务棕部2攀00挥1年咸培训浆计划进主要哥包括神以下毛几个稳方面觉；星新入绞职员雅工培极训。弟此项营培训乎工作早是一挎个制冒度性炎的常尊规培朗训。贱所有扑新入葬职财央务人栏员必攀须按帐照财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