五矿华锡重组项目尽职调查整体安排建议

尽职调查整体安排建议尽职调查内容清单财务部分：华锡及其下属单位资产和负债的详细情况（详见会计师事务所提供财务部分调研提纲）；关于华锡集团及其下属单位主要产品的销售价格、成本构成、产量和销量；法律部分（详见律师事务所提供法律部分调研提纲）：企业设立和历史沿革的情况；企业的组织构架资产权属的相关证明：特别是与土地使用权和房产相关的文件（详见尽职调查表格中“土地使用权”和“房产证”表）矿业权的相关证明（详见尽职调查表格中“矿业权证”表）当地政府的优惠政策企业涉及的诉讼情况企业涉及的或有债务和对外担保情况华锡集团下属企业关破情况华锡集团债转股相关情况改制成本：当地与人员身份置换和非经营性资产处置相关的政策扣华锡篇集团逢人员今整体乞情况浑，包相括币经营分性人铸员序和非嫩经营缘性人摧员荐的详境细情灶况剥（详施见协尽职拾调查腹表格猴中极“嘴人员专总表今”尊和扩“锣人员建分表盟”凯）卷华锡惕集团功非经揭营性想资产晃及其鼻运营弓的胖详细侄资料叮，包渴括非笋经营烈性资肃产价并值、唯非经捐营性娃资产就运营糠费用塑和收拐益情挺况鼠（详坊见阶尽职拾调查冒表格穷中跳“窜非经匀营性顽资产寺”径调查的表）攻在计槽算改前制成嘱本需讽要了沸解的胁华锡且及下孝属企刃业工离资总列额情眠况（延详见桂尽职由调查修表格货中倒“损工资丙总额李”汁表）椒管控追现状婚：复通过振对五佩矿有母色高固层桌的访奖谈了柱解娱购并止华锡狭集团蝇对五锈矿有白色股露份哗的战殊略意舅义驴从协女同的网要求暗来看紫，华歇锡集固团的显发展帝战略累需要躁考虑零的两关键咱要素舱华锡西集团吓目前盏在五扭矿有仇色相块关业贴务供燃应上榨所处湾的地术位畏从业更务部勤门自弹身业缸务发长展的央角度赚，合央并后感华锡船集团冤作为估内部留供应智商在云总体蜜供应腰中秀所处貌的兆地位换，与痕华锡候集团葬的业信务衔隐接筹需要灭建立锅的机歪制（慕直接返控制冻生产室计划歌、长卫期合冈约、贫还是坦短期周合同虑）重投资幻管理咸部和始相关氏的业郊务部姜门雄是否衔分别间对华枕锡集沸团进名行管药理需，管铸理的贝重点奏五矿析有色圾派出有人员务成为侮董事绳会/乡监事夕会的偿成员蜓的选回择方盘式致，向军华锡桌集团刃派出缝高管必的相蹦关考瓜虑冈通过皆对华阴锡集嗓团和济下属到企业竖的访秧谈了趁解篮华锡躬集团竿层面麦华锡卫集团盏的发共展历酬程及朗关键颤事件作华锡茧集团蓝发展猜战略初华锡聪集团煌引入绸战略揭投资崭者的耗出发恒点昆华锡卫集团剪现有庆业务浮情况据（资朽源、镰技术袋、质哈量、绑市场病份额爬）及拦在行队业中领的地松位奏华锡讯集团腔各个棚子公豪司在肾公司责业务挽中的钱地位模，内对部产浇业链例的结煎构宜子公叛司进碑行管怜理的梦部门释（条鸣线）峰，部琴门的猛人力章资源缸状况活，承川担的钩对子贱公司杰的管旗理要吹点，沙已经妇制度叨化的载内容南母子晕公司垒之间怠的经缺常性悔沟通搅渠道野和内厅容（勺会议哈、文动件、建报表交）捎决策婆权限眉上母强子公输司之限间的真分配阁（战稠略、沸重大也事项申、计怎划预腹算）求业务森上母柿子公拨司之荒间的协分工赖（财王务、谅销售反、采栽购、梢人力过资源篇）杂华锡齐下属罩企业暗层面蹲业务桌现状酱、在资集团标中的底地位秧以及苹在行点业中回的地华位樱对未著来发脆展的呼思考厅，发绍展思豪路与饶集团辫发展蔽放心炼重合程度，而需要库集团柳支持脊的要员素哀业务脑运作兰上完桌全或周部分陶依赖菌集团神统一晚管理沉的内立容答集团锣对子督公司刷经理联层的炊考评加激励译情况熟河池垄南丹刷的大烦厂矿产区的雹情况揪从当奥地政筛府了虾解有乔关大凡厂矿乔区尼相关照的企笋业情么况，次包括屯已经掩参与甘勘探僻和开柔采的挥主体遥企业啊情况恼、对待于整距合的戴想法薯、挡整合笛可能克的难悟点等安；唇从当浇地政宽府获宽取有锡关大优厂矿弓区相信关荷企业鸣的文酬本资茫料；麻华锡傻以及伞大厂香矿区汽的矿悬业开龙发与诱安全武生产到情况茎（详县见五借矿矿促业开喝发和缘安全拘生产居小组测提供杂的调榆研提铅纲）刃在华躺锡和竹大厂毫矿区贵开展缴深加足工可返能的木方向品（详疫见五佳矿深蜓加工璃小组聪提供心的深碰加工炮调研率提纲叨）苏组织厅安排健及时游间安狂排寿信卓构将承姥担协芳调各仙中介尾机构月工作抱的责搏任，斜把握呀各尽票职调腥查小溜组的返进度怒尽量下一致驻，统惹一核跨实各雀部分岸调查全内容版数据争口径兄的一鸦致性污；骂尽职龄调查准小组追分组矛及吹人员威构成雹情况道由于悟本次亏尽职康调查委时间男比较右紧迫巧，建该议重夜点调酿查华皇锡集表团本迷部，怪以及湖与矿竹山、善采选奥和冶撑炼相蹲关的全企业死，其辟余企旨业的煌主要辱通过捐在华亚锡集双团本像部获庄取资哄料为费主，临具体兔将分拥成4丝组完肾成相籍关的舱工作猾：刘华锡验集团尊总部环需要麻留守猫1－其2名孝人员家收集催资料清，主吐要由革信卓依人员祸组成恨；蚂柳州谨组：挂华锡前集团雨总部信、柳劝州冶凉炼厂香、铟体材公薄司、杨21翠5队默、来看宾冶躺炼厂差；搜河池隔南丹世组：享金城束江冶它炼厂窄、河兴池冶朵炼厂犯、高碑峰公前司、仙铜坑勺矿、爬长坡挺选厂许、车南河选柜厂；早河池鹿南丹骨大厂货矿区膨小组针：调猴查大腹厂矿菌区主拣要探肿采矿描主体俊企业踢情况幼，主椅要由妙信卓傻人员捷组成独；然柳州济组和道河池节南丹蛛组达尽职北调查某小组育人员震构成说联合毕工作注小组逃成员居1名垃，以沿便与屿华锡挥集团喊、南变丹当被地政堵府更角好的讨沟通公五矿懒小组兆：包稀括资杏源调尼查小集组、堂深加茎工调叠查小幕组、芝五矿泊有色罗投资冷部等泄；拼中介偏机构泥小组帅：包芽括信剃卓枯项目细小组声、会及计师父事务这所、携律师糊事务扬所；阶各中摩介机油构和届五矿啄有色疫工作猫小组总的分纯工如臂下：艳会计闲师事缎务所邀负责演：词财务状部分陕(1辩.1席)挂改制间成本赚中涉扛及华委锡集糕团非蜡经营普性资留产及桌其运橡营的裹详细计资料享(1追.3幕.3姨)恰；呀了解廉华锡腾及其吸下属侨企业止的工它资总田额情像况(结1.雀3.卧4)砖；离牵头仿调查虾采矿耀成本子和选牧矿成茎本构稍成，削矿业欺开发砍与安柜全生木产小甚组配珍合核叠实屈与对百标酒；杆配合艳信卓魔小组兰对华兵锡人星员调堆查表厘中相勇关会裂计数庆据的肿采集堂，包以括工森资、描福利呢费、剂社会散保险袜、医磨疗费较、抚熄恤金僵和补宪助金肾等；膜配合阔法律阵组从基帐面晨核实室土地吧使用藏权、塑房产午、矿仗业权犁入帐姨的情惜况；训配合沸中天镰宏公椅司核嘴实华翁锡债屑务情插况；弓律师持事务花所安负责播：双法律出部分克(1凯.2供.1艘-1垮.2用.8向)蚂；境主导活土地够使用套权、卸房产排、矿伤业权短的调遇研，棵财务势组配劲合；锣华锡监改制楚过程养中当钱地的资地方惩政策捏抄(1朽.3胸.1幅)；拼中天叨宏公剑司异关于霸华锡递债转拖股问特题的悔调研戚面(1猾.2斜.9皂)；辅信卓佛小组趟负责哨：犁主导得调研宋华锡滨集团领人员挑的情津况律，财栗务组冠配合蛙核实惭相关纸会计耐数据岩(1顽.3骂.2唯)恋；针管控湾现状皂(1趋.4替)衫；芳河池禽南丹雨大厂械矿区抓的情货况贡(1虹.5纱)农；燃五矿盒相关滴小组育负责鼠：匆矿业蜘开发跨与安厉全生丢产小永组需(1艺.6蹄)醋：湿负责伟调研众华锡纽以及粉大厂挤矿区碍的歉矿业粥开发材和安罩全谨情况耍同时毫配合籍财务虎组分鬼析采愉选矿攻成本犁的合华理性新并进幸行对屈标研洗究疗主导盘华锡欠资源扯状况弊的调兰研，执主要曲包括所保有侮储量锦、保除有资轿源量兄和备害采储昂量、覆选矿抄尾矿殊利用晃现状城与前刑景分猾析、姨恢复航生产密达到城一定帖的开舅采量段需要研的投枪入预削测、式未来姥5－终10扛年可鸟能的悉采矿厕和选添矿能暂力等垄深加嫁工小括组负领责渗华锡净和大塌厂矿就区深袍加工织调研辫(1醉.7学)悼时间尘安排到：暮在以尽职称调查叹所有陡人员临进场洗之前日，我腹们建毯议五蕉矿有沟色、写信卓沸、肾会计糖师事晶务所日、律础师事封务所馋派负疏责人接先赴销华锡剃集团拦就尽森职调峰查的烤整体五安排寒和立华锡很进行泼充分湖沟通杰，来对尽粒职调孕查的篇清单药、需酷要填差写的临表单搂进行绳明确礼和调狭整；垃首先推由华进锡集骨团总是部填逆写所棕有尽俗职调狱查的馒表格途，然许后按拴照尽握职调奉查行丙程安秩排而提前车将表肉格折发到妙各华录锡下鞠属企体业，慧尽职甲调查侍小组卫在实他地调桑研时森需要糊将华杠锡总棋部与脖下属吐企业科所填势数据剑进行链一一滴核实环；灭尽职昆调查贞实地竖调研犯时间哀将控蜜制在扯2－厅3周澡内户；坝各尽姻职调屑查小需组协下调伞人在任每个糖企业旋实地惹调研援后需眨要整除理出校收集哀到的获资料液清单传，并联将数厦据缺山失的性情况右及时错反馈宅到尽昨职调海查现假场总亿协调种人；帅五矿纯有色峰工作寨小组罚和各晨中介阶机构迹需要戒在尽邻职调是查咬实地绘调研历结束祸后1译周内桐完成冤调研歌报告狠，并三提交咏信卓鸦公输司，驰由信含卓公抹司肝在1匠周内圆汇总忘成整文体报厌告，葛并完追成撰型写资陡产重渡组方张案阿。俗提交荣成果望清单肺信卓匙将汇姻总所纷有中茫介机百构的德尽职腿调查案报告背提交站五矿行有色安；剂各中亡介机荷构需烧要完折成以哑下分掉报告财，具别体如皱下：近会计椅师事积务所左负责借：巴《财佣务尽忘职调优查报佛告》羞将改灾制成区本中证涉及零华锡聋集团讯非经丹营性庙资产艺及其堤运营冰的详磁细资铸料音、啊华锡般集团虎总部掘及其摄下属拣企业科工资躺总额慈资料傲、与杰人员庭相关调的会贩计数沃据浸提供房给信虾卓小衬组；评将土壶地使浩用权俗、房阳产和呈矿业臣权入诵帐的讯情况庙汇总柴提供滑给法舌律组遵；改将华修锡债钉务情盖况继汇总洗提供誓中天热宏公馒司；复将采劳矿成祸本和搏选矿救成本叔的相缓关资谊料提零供给施矿业临开发奥与安结全生武产小腥组和狸信卓烘；辨律师绣事务陪所负醒责：踢《老法律亦尽职谜调查焦报告侍》邻；纷将华繁锡改晴制过很程中膝当地江的地填方政览策汇狐总提娃供给到信卓颈；爬将土顶地使惩用权莲、矿塔业权并的相阿关调乒研结船果提极供给缩矿业象开发壁与安脑全生娘产小裁组；命中天绑宏公右司负伸责：雪中天悉宏公雄司负袍责提谦供《罩华锡柳债转台股专疮题研绳究报怨告》桶；阻信卓福小组帜负责擦：驶《悬华锡锅集团洪改制烟调研程报告厨》似，包柄括当跑地政盲策和缩改制程成本代的估服算症；认《河胁池南示丹大肝厂矿碑区整辽合可境能的但问题秩提示钱》束；贡五矿棒相关咬小组耽负责知：炊《华女锡及汪大厂忘矿区阳矿业东开发温与安射全生浑产隆调查钻报告袄》现，并企将保钢有储甚量温、保巧有资饶源量庸和较备采万储量排、跟选矿驶尾矿雨利用怒现状深与前惩景分帝析、送恢复忽生产拳达到惭一定欣的开耍采量穷需要兄的投墓入预纽测、克未来益5－其10贤年可妙能的甜采矿译和选毒矿能婆力的懒相关鉴资料断提供也给信慕卓；邀《华谢锡及吹大厂赏矿区遗深加复工情凤况调拘查报恳告》姑，将弃可能影的深锤加工三项目仰的大软致方抄向提般供给邻信卓殃。驻前提戒条件羞从五恨矿角榆度而馆言，痛无论环是划命拨方接式，己还是本收购防或增贸资方枕式都套应该趁进行丽尽职范调查镇，因删为具屋体的愁和合余理的威方案购应该纲以对兼对象牲的相叮对深码入了协解为退依据筹，因育此，拖五矿寺应该炒坚持乏必须诊进行甩尽职泪调查徐的要帆求。矛但在粗何种买层次都上进途行调煮查，捧应根唉据未滋来重石组形裳式的看要求怠来选堪择，嫩如果撇不考尤虑选蝇择收假购或小增资游方式在，则程也可卷接受四只在膛集团凯层面按和政窝府部兆门的瓦尽职迅调查什（包赵括对互下属炎企业言的调述查）起，但找如果生有可次能采身用收呼购或泛增资钟方式沙，就峡必须缘进行像深入残的尽朴职调蚊查，诸必须破考虑屿企业吐的配蚂合和摘如何阳使企鞠业配趋合的棵问题包。倦五矿颗方面鬼应考耻虑，奥如果庄无法袭进行烫深入孕尽职虾调查接而又催必须澡选择逆收购衰或增剩资方艘式条夺件下而，如平何对近收购骗对象疗进行慌评价皂的问磨题，冷同时党，也伯应事眼先明养确评内价的代原则丽。奏资产辰重组树方案烤框架兆重组默的原爹则困重组咐的对纺象观是华我锡集纠团，塞还是方华锡塔集团萄下属衣企业忍？是肃整体似，还辈是部咏分？培大厂伐矿区兰重组漠所包唤括的辱对象从有哪软些？芳重组易的形柜式傻是划每拨，饰还律是控也股收某购或税增资亚控股嚼？各饰自利豆弊是蕉什么探？所拦需要疲的条健件是坝什么殃？五渴矿构倾向盛性选煎择的秘依据借；型如果均采用姓划拨鞭方式间，是菊采用黑资产熄加负驼债的木划拨骆方式妇，还运是股肝权划使拨方见式？周技如果粮采用旱控股弹收购亚和增描资控迎股方杯式，莫五矿拒需要瓜什么夹条件掘？地杀方政头府能绿够给丈什么府条件巨？华概锡集梦团客婶观的哭净资莲产价劳值应受该是夸多少甜？五盛矿要细达到广控股针目的尿需要业多少肃资本上进行阵匹配歪？五局矿出纷资是川否能畅够满声足