公司财务管理制度4

财务管理制度一、职能部门财务管理的权责1、董事会(1)对企业经营管理方针、经营计划和投资方案等重大问题进行决策。(2)制定企业的年度财务预算方案、决算方案。(3)审定企业的利润分配方案和弥补亏损方案。(4)制定企业的增减注册资本的方案。(5)决定企业内部财务管理机构的设置，聘任或解聘驻店经理及财务总监。

2、总经理(1)遵守国家的法律和法规，根据董事会下达的财务预算、计划方案组织好企业经营。根据董事会制定的企业内部财务管理制度实施管理和监督。(2)接受企业内部审计机构的财务检查以及财政、税务机关的监督。(3)加强企业的开源、节流管理，家查和督促其他部门配合财务部门做好成本控制、财产管理等工作。(4)负责所在店的日常财务审批工作。

审批内容包括：(1)每月员工工资、奖金的审批；(2)原材料购进的审批；饼(3惨)经星常性荐费用湿的审龙批；挠(4倒)壹少万元孤以下山固定恼资产刘的审肾批；冤(5雄)采穴购员词及业嘱务费宰借支茫的审巡批；右(6利)公巨司授亲权的理其他嗽业务诚；践(7姑)处水理二望千元环以内蹲突发冲性财阴务开鸡支。

盐应请赞示董缠事会末后再谋处理潮的财自务事洲项如值下：齐(1诉)壹嘴万元梢以上掩固定禁资产顿的审尖批；杜(2它)经册理级哪别及克以上量人员首的工定资晋沫升；绪(3事)非赖经营木性开爷支(雀指旅陈游、升赞助员等)短；傻(4蔬)上常列的亡7点肾授权慕以外循的业察务。悦上述利驻店施总经想理的扑日常勾财务朋审批才权限滤有效倡期至茎其终夸止该副店的羽任职俊合同途期限抚为止宽。

城3.余财务熔总监册(1备)组蝴织财歇务核蛇算和霉财务献管理场，实屋施财乖务监兆督和事考核分，控妙制成峰本、韵费用毒的开致支，冷督促仔有关饺部门刊降低看消耗易，节味约费找用，尚提高牌经济滋效益孤。暴(2崖)定跨期编丙制内外部会致计报租告，蔬并对榨企业糊的经胸营及标财务让情况嘉进行肤分析贺，为裙驻店葛总经卖理及赢驻店帆总经毯理提侧供真杨实.按完整堆的财堪务数尚据。佩(3格)定众期、断不定吊期对星所属燥企业旷进行帐财务疏检查蔬和审粘计，翻发现姜问题兔及时魔提出引改进乔的建喷议参姿与公欢司的吗经营柴决策拌，统任筹处熟理财犯务工刻作中品出现律的问育题。扣(4挖)组降织财忍务人狭员的桃业务把培训辱和考渔核，征对收禁银员炭工作惭进行鼓指导案和帮昂助。丈(5劈)财键务部祝组织啄架构监如下姻表所晴示：

浑财务贱总监衬（1出人）特会计会（1醒人）周采购酬主管张（1姿人）排收银洲主管茶（1兴人）提总出项纳（商1人挡）撤审核犹员（陈2人鲁）箭收银农员（菊3人鸟）夹采购横员（膏1人姜）

属(6搁)财夕务部传各岗话位职储责及射工作泡程序束见附吧件1院。

泄二、察收入蒜制度越1、梦收银威员在燃当日股下班衣前将翅日销恶单核洗算清促楚，姓经厨链房、搜酒吧执、楼懂面经途理核杏对签孙名后缓，于萍次日昨早将阔现金遣.支捏票.江记帐肾.信尚用卡窃单.傍有价撒证券析当面贩交给弯总出炒纳员葱(节么假日灰顺延捆)。熄2、患当天狸的营涨业总仅收入勉(包或括挂运帐签仔单)自必须刮全部骡计入百，并桥于规村定内牵的时邻间将感汇总宜单据妖交财赤务，疲不得南压单蚂。嫂3、司外卖涝送餐樱.物站资.庆海鲜禾等必孟须经扰部门翅经理购以上谢有关捆人员妙批准搏核价汁，由违经手僚人过辨磅，运填写励单据爆(办双好手闯续)司，当约天所膝有收负入现震金交医总出泼纳员慌。太4、信其它甩收入截也必次须当痰日交往给总堂出纳混员。克5、锤收入箩控制侄流程锦见附蔬件2冒。

帽三、漏报销尿支出泽制度银1、勺物资乳采购竹、固丙定资障产购特置，铃凡1音00忍元以圈上必涝须事芦先填撞写巡“保采购愉审批啄单学”秆，经祖驻店铸总经隆理审军批方匹可采少购（晃审批食权限秒参考吃本制橡度第洒一条伏第2统款规厨定）叫。报总销单扎据时番实行盼三方斥签名达，即幸：凭(1绍)却送货疑方：视经办责人签砌名；盘(2夏)帝验收介方：渗验收肚仓管征员签脂名；阅(3街)盆申购茅方：慨由申嗓购部车门负汗责人孕签名心；缘

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曾其末它费秧用性联开支耀的物为资属电哪个仪部门渗直接锈领用暗的由箭该部营门负塑责人稠签名航；贤(4懂)踢最后缓由驻鼠店总也经理露审批低方能躺报销舍。述2、允费用调支出胖报销线单据识由经寨手人店签名定，经旗部门界主管既审核眠，最沙后由晒驻店锋总经权理再暖审批再。耳3、咳报销亲单有公以下熟几类捉：值

故有殿效正上式发谣票.勺工资碎表.途往来爸收据摇。府4、倚驻店雁总经抢理对胜日常捕财务膝的审无批报霜销权绍限超采出审尚批权饺限的门开支看，必郊须由吨董事醋会审折批。

添四、掩备用拳金及肾暂借由款制朋度成1.营任何草人因绑业务嫂需要案借款隶都必贺须填批写借球款单贴并签缸名，泥由驻仪店总皆经理排签字醒审批慎。艳2.努任何楼人不派得直扑接在脉收银股台借订支现辈金，典更不心能在房收银湖台直毕接报勿销；蒜3.听因业软务需吐要，诞采购辩员在天财务内部借预支备拘用金模的次贴数不璃得超宣过两柴次；抄每次胁不能精超逾慌壹万博元(扬指存晶有借橡款单味不超沙过两洲份)便备用专金必宏须由签驻店焰总经什理签根字审浴批。胜4.扩每月主25渠日前元必须唱将借烧支的吓备用再金返剧还，倒以利膀财务颤月度沾结账辆，如协确因识故不畜能报木销的粥，需锐经驻俱店总庭经理佣批准亿。沉5.纯财务炎人员它每月掩度应榜抓好址个人味借款秩的催塑收工盐作，乖月度获结束规后，担财务胜必须台把借滴款人虚员名小单及贞借款纠金额将上报干驻店利总经远理。

佛五、温货币恨资金盛管理霸制度肆1.宁现金份必须妖做到师日清痛日结弄，出桌纳员帆随时前清点础库存璃现金渔。不再得挪共用现轨金和这以白耗条抵策库。肾财务司主管筑必须户定期眯或不梅定期赢对库交存现朴金进扎行抽唇查，眠以保民证帐京实相任符。星2.影一切良现金究往来般，必坏须收庭付有图凭证经，严提禁口祝说为葛凭，燃不准驰坐支赚现金顷。狐3.彼遵守梳库存昂现金破限额侵（每桂日库铁存现姓金不绵得超稼过1樱00突0元昏人民隙币）齿，现裳金超妹过过城库存左限额疫的部炭分应学送存存银行啄，确郑保资询金安奏全。桐4.创银行毕帐户乎必须贝按国型家规软定开毯设和歌使用摄，银碎行帐前户只洁供本茂单位陪经营冤业务机收支庭结算由使用隔，严刑禁出松借帐静户供掠外单垮位或豪个人做使用郊，严绩禁为签外单晚位或肾个人吧代收陆代支摊.转溜帐套爬现。叼5.冰银行瓣帐户窑印签望实行扁财务垄章和塑人名应章分月管并槽用制遵，即摆财务贴专用斜章由裁会计类保管芹，法患人章你由出蒙纳保积管，独不准盼一人向统一陷保管蜻使用繁。印粪签保县管人娃临时植出差待时由毕其委籍托他谊人代扩管。让6.腊因公脊借出哈支票逆后，茅必须胃在三泼日内旗报销迫清帐剖的，腐不得躺转借须他人道使用济，因汪特殊狱原因趣不能些在规尺定期熊限内艰报帐曾的应名向财鲁务说惰明原松因，寇限定亦报帐骡时间恢，否盛则，四前帐寺不清舅，后舰帐不欣借。越7.圾严格透资金计使用丘审批仔手续捆，会苏计人旅员对梳一切最审批发手续饼不完得全的药资金扶使用秩事项贡，都难有权宫且必灯须拒左绝办持理。菜8.诉不得待签发蓄空头画支票时和远顽期支煎票。趁9.诵不得兔保存暴帐外汁公款渣，包笼括不至得将你公款亚以个坛人名胞义存评入银折行和抽保存氧帐外慰户头续等各疗种形倒式的滋帐外钱公款寻。恩10临.现凯金的业保管嘱职责胜与记拖账职巨责必伍须由啦不同窑的人照员担驼任，蹄出纳沈员不妙得填青制凭选证。

透六、抽应收愧款管堤理制响度谈1.疯应收惭帐款盛.预朵付帐膜款明葱细帐缝必须虎根据饿经核点对的病日销妄单和谋菜单锄.工产程合非同.逗购销砌合同拾及付色款凭瓣证为盼依据嘴予以陆记帐奔，应慨按照拳不同局的应枣收帐闸款或不供应舰单位立名称附设置堤明细怒。准2.旦挂帐榆由驻匪店总另经理压最终草把关洗，一冶般挂商帐时寻间不谣能超拉过壹醉个月声，经哭驻店危总经墙理批碑准最饱多不糠得超越过两怠个月瞧，对磁挂帐费金额箭巨大侨(指佛壹万馆元以侧上)抱，时努间超钻过2躁个月昏的客握户，称报董调事会娘批准猪，以傅确保妨公司脚不受吹损失苗。装3.恰客户兆挂帐身签单泼，双刑方须勇签订侧“奏挂帐挎消费姨协议南书晕”渠。馅4.甚财务脊每月再做好砖客户忘签单爪挂帐向明细肌表上政报驻蛋店总短经理板。会5.减谁申昆请挂波帐谁辈负责围追帐臣，坏虹帐最执终由虎申请面挂帐粪者负蜘责。

膀七、驶固定巡资产夜管理骗制度套1.蔽固定萄资产耳要落披实到抵部门发并实晚行专添人管捞理。野2.世各单好位财巨务应北设置烦固定武资产下明细累帐，卷并对剂固定扁资产获的购泡入.萝出售至.清办理.浴报废脚及内巷部转睁移等臂都要榜办理抱相关邪手续威。厚3.剪固定持资产四购买涉时要棍先审津批后耕购买练，并却填报列固定盆资产智验收云单。旦4.恒购入日的固甚定资隆产，椅以购栋入价础加由僵企业客负担放的运烈输.德装卸清.安短装调技试.恶保险来等费满用计供价，论国外沸购入悄的还美包括辨关税暮；自觉建的糊固定僵资产驳，应触按建喇造过鉴程中芒的实患际净温支出亮计价均；投凉资者捧投入灶的固隙定资圾产应必按投贫资协骡议约眠定的职价格房为原舞则。稳自建振的固场定资茅产应路及时殖办理供竣工眉结算调手续刻。妻5.轮固定剂资产亩每半仰年盘毅点一艺次，妖对盘症盈.券盘亏葵.报境废及润固定铜资产荐的计蓬价，僻必须授严格吃审查革，按箭规定笑批准预后进其行财砖务处惧理。坏6.下盘盈批的固舍定资苦产，秆以同驻类或首类似鱼市场滴价格唇，减含去按拨该项敲固定灯资产哥的新辽旧程怨度估象算的稀价值畅损耗士后的客余额精，借吹记丛“恰固定胸资产冷”轿贷记忠“员待处熟理财绝产损振益静”赴。该苗项损扛益经矩批准剃后作传营业弹外收狮入处供理。寇7.纤盘点详时发悔现未桶到期求已严脊重破斜损或鼓遗失抛的固钱定资绳产，偿应冲遗减原祸价和颜累计帮折旧乐，原我价减鹊累计烘折旧锦后的使差额袜作营认业外剧支出愉。丢8.危报废石的固布定资浑产经眼清理着后的隙净收剧益入划营业迹外收裂入，举净损得失作雹营业绿外支众出处异理。拼9.谈固定袄资产城报废趣必须框由使贫用部兄门提哲出申盐请，哭并书卵面写向出原聚因，抄对造伯成报罗废的蛇原因片进行骆分析哗明确扎责任捕，驻某店总律经理美加属伤意见耕后报池财务屿主管品审核婚并由仙公司恭上报辛财税膝部门降审批甜才能芽作财怎务处职理；茶对由臣于使合用不园当造废成报蹄废的啊，应哲由责应任人忠按固伤定资盘产的钻损失犁额承脱担赔衰付责薪任。悼10后.凡肯系统亮内(荐指公共司所劈属各穴店之晒间)晶固定酱资产荐的转挺移，凡应办斥理内扶部固描定资躺产转亮移手匠续。皮11临.固薄定资锁产维所修分笨日常削修理级和大杀维修年，大区维修占应按介规定垄时间挨分期漠进行慎，对示于金耻额超耽逾二齐仟元闪的大都维修静应实传行摊傲销的怜办法知。

仗八、始客户厌结账估制度首1.袭平时触零星羡购买鉴的原概材料曾及物燥资由高驻店搜总经锅理按辅董事售会授旦权审磁批报爬销。控2.淹结算保上月仿帐款读由会帮计每筹月初携10怀天前危通知御客户域结账村，届半时列旋出客魔户结尤账明售细表乖交总搬会计假师及衬驻店嘉总经士理。洁结账渴时，栋客户近以客开户联闯为依侧据总金计后腹连发演票一婚齐拿冲来，拜如客蜜户数狂额大摔于会费计数谢时，贿客户例应到庄会计亭处对秀帐，肝少于厕会计般数时保按客凝户数差即结嘴。结帆账凭挤单除需有部繁门负宁责人熔及采非购核春签名爽外，数还必袄须有籍驻店阶总经缸理的版审核电签名徐。梅3.稍每月忧的客悦户截京止结甜账日对为2劫5日裁，此狡日收馅市后会，仓盾库.垂鱼池众.厨丰房.径酒吧行都要酱进行羽盘点骄。仓扶管员晚月终浸盘点封后，牲必须誓按时眉按要扁求报梅送有托关报宇表，歪26色日早霜各有录关部等门把归相关啊单据责、凭罢证交尖到相田关部扶门。

麻九、主物资崖采购羞制度盾1.巨物资附的采巾购实呜行先加审批腹后购字买。垒2.顺各部稻门负踩责人宏(或银指定旅的人滤员)山根据盛本部楚门日便常物矛资的户库存权量及字需求驻情况辉，填怎写采蔑购审饼批单粮，经钓总经葱理审匆批后防交采春购部坦购买蜡。采牺购部查必须证以合屑理的倾价格岗，保辉质、戚保量毒、准录时地炒组织真采购睬。衔3.娘工程无部需恩购置弹用于细水、色电工皇程维异修的宰物资胞时，下亦先胸填写摧采购袖审批易单，钻交驻诸店总叛经理墙审批勾后由绢工程捏部购余买，老采购旁部配宜合、融监督占。未4.往仓管勇员、蝇总厨纷都有吗权降平价，翠但升型价要枪经驻零店总储经理划批准嫌。翅5.珍每星牌期采穴购员格必须萍最少咽一次愤到各船市场磁了解肝价格量，并晚根据插政府吐公布暴的市塑场价县格及疯其它毁价格擦信息遇进行捡核价岩。行滑政总茶厨、醉餐厅宾经理喂每月衡至少宫二次育到市内场了板解价核格。

骂十、欢物资偏验收甩制度屈1.家

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辈要住求最仗少有虫二人禁验收赠，即日仓库知一人江，使旷用部弊门一救人。指2.殿

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扮肉梁类、挨水产引品等评鲜货续在验或收时桐，验源收员少应给如予肉维类和表水产向品加愈贴收麦货标邪签（袄一式猜二联碑）使伸用鱼决、肉德存货钉标签健，要过遵守步下列胸工作筋程序磁：漫⑴盘参

附验收俘员应箩为每示一块踏肉，挺每一墓箱鱼石、肉咽、禽耍填写握收货哀标签饱；典⑵僵攻

难标签耗的第滑二联蚁应系忧在食杠品原丰料上昏，正要联随榜收货星记录犯送财妇务；柄⑶割烫

渡发料业时，敢将数慎额直助接填掀到直屈拨单终上，射便于肉计算判成本黎；门⑷

材财性务核欺对号须码相饥同的状两张王标签恼，根捞据未主使用粘的标越签盘评点存否货，士在验色收单突上写便清楚才数量戴、规辫格、降质量寺情况诱，质疲价要林相符赖。沫3.芹

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首收透货数嘴量：朽收货停数量盏应当席和发估票，可采购猫申请击单上妥的数凝量一悉致，潜若无纸采购黄申请冷单，赠此物寻品应晚予以煮拒收而，但杨需告索知采奏购主尿管。丘为确廊保数松量正糟确，铃验收丈人员捷必须吵严格遥执行耳制度屿，除层对所薄有到敲货进裕行数冤量验见收外芦还须额在收天货过巷程中都注意米到如驴下事睁项：夺⑴塑如滨物品瓣包装斧可以索打开岁，必罚须进巷行开默箱检移查；疮⑵作对柿于大犁米、毫面食茫等不畏仅要彻点数但量，穿还要章抽查堂其重阀量与颗袋上答注明柱的重马量是躁否一旋致；康⑶蜡根睬据下诚单数切量收嘴货，患超出药下单献数量怎10历-2丈0%菠以上优部分冤，应辅减价起收货煌，否老则要各退货痛，承节包的简海鲜狗如发逝现残哈、次蒙海鲜犁，定泰价是赶原价颜的5赠0%里。成4.鼠

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暂检穗查质扑量：盖到货奇质量袋和采补购规批格规性定的勇质量恋要求在相符幕，如乱果验虹收员候对物倒品质专量有服怀疑唐，应做请申户请采告购部纪门的锹厨师吨长或当经理芒协助箱检查亲，以挑免发枝生差僵错，疯对于乓次品巷要拒舅绝收丈货并永应即略时向昨采购撑部反来映，然对于主食品雄饮料亡质量份验收姨还要尚注意白生产细日期哄及有骗效期纵，决撤不验封收接霉近保渐质期胡的食降品、揪饮料件等其浩它用受品。原5.顿

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砖核务对价珍格：心发票西上的躲价格已应不蜓高于尚采购何申请净单上树的价戴格，克如果霜发现望发票希上的斥价格辰与采丹购申芳请单仓上的见价格呜不符宿，应算通知彻采购返部，夹只有米当采溜购部陕主管曾及财渗务经训理在鼠新价辅格处粪签名害后，滚即管薄理层返同意肢按新另价格押购进湾货品芦时，闯收货盐员才粮能验感收此塔物品飞，否妹则应狗不予赶以办瞧理。糕6.核

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羞验药收时格要注校意：熔厂名筛、出梳厂日暑期、的有效吹期限构、存尊储要竞求、犬中文侍标签琴、产跟品要溪有三箭证、统三包顽等，诸验收裳时打牛包的构商品氏必须甘要开电箱检际查，榨仔细阻认真弹，不描能马赖虎。

其十一征、仓域库管驴理制掩度艳1.块

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饶成本减核算弯工作阳程序件：露（一妨）库炸存帐翻的核榜销：屿1.引检氧查收爬货部刘送来需的收财货报过告的盒正确摄性；肥对于宰已入泉库的适物品固根据踪收货累报告御分类瓣记入竟库存铃帐中湾；练2.总检培查仓蜜库送梯来的帆“筒领料壤申请伯单哨”辈上所奇填物煮品单毙价的币正确嚷性及排计算苗出每杏张领倡料单径原汇毁总金勒额，和根据即核查扬后的教“湾领料灶申请进单轿”束分类蹦记入胆库存妨帐中叶；知（二垮）检具查补院仓单位，当膨日采袖购单形及领岂料申罗请单显的合童理性钟：没1.撞仓覆库填拾写的兼“鹿采购患申请牛单刚”侨时应况注意曲以下绑几点觉：床○剥采购导数量渴是否挺合理拳：有磁无超欢量或委者说友足量产采购惨：超售量采怎购将派造成素物品视在库下房积利压，药影响痰资金仰流动珍，不悲足量胞采购倚将造货成采裂购部洒在短潮期重婶复多悲次采触购造药成不价必要推的采明购经始费的洽浪费丰；锅○澡采购辞价格搭是否毙合理陪：要名注意猫此次输采购择部所监报价猎格与造上次至已采廊购价剥格有吗何不辈同，勺对于洪价格替上涨湖要向火采购羡部询山问原摇因，芹看其他涨价宴是否岸合理裙，若纱不合肿理将趁不予烘以批摧准；铁2.音各炉厨房腔填写截的错“叹当日屿采购室单夫”垃经采养购部翁填写羡完价旬格后衔交成记本部借审批钩。饼○崖采购涨数量伟是否盆合理冰；聚○言采购木价格左是否撕按本旱周已伸确定险的采遭购价疑格采选购；笋○讨仓库窜是否镜已有去存货滔；辜3.未各薯部门患填写漠的描“形领料净申请稻单英”层经本铸部门系经理呆签批许后，编送交你成本编部签椅批。交成本认部主距要看沙其术申请趁数量袄是否柜合理蜘，以籍帮助唉出品予控制业成本致。杯（三浴）入聪厨单输控制腹系统围1.假厨闪师或树酒吧管应将坑已完阅成的庙点菜蜜单放补入一蓄个指鬼定的震带锁骡箱内彩，第希二天谅早晨躁由成扔本部常去各润厨房申取回略。声2.货成刺本部圾将取拥回的穗入厨蛋单按谱厨房咱、酒抹吧分洞开，任与日译审处拒帐单散后的狐入厨湾单进瞧行核杏对，寻看有夫无出烧入，吨若酒娱吧有猴入厨吩单而星日审肃处无反与此宽相对杯应的鹅入厨箩单，棵则应耀立即妥让日斗审进焦行调薄查并睡给出渠结果夕，每歪天必沿需核痕对一胞个餐戚厅以搬上的算入厨皂单。等（四份）检队查每堆日各某酒吧径进、律销、抛存报格表上肿的数牢据是测否正尖确。哄1.贵各缓酒吧港根据犹成本朵部的吩要求鸭每日察认真家填写嗓其进承销存输表，直酒吧辆报表管包括钞以下请内容兰：酒庆名、刃期初状数、搭领货贱数、棵转进选（转案出）懒数、藏销售疲数、屋盘存糟数。酱2.坊成戴本部霜每日浮将由绕日审翅给来夹的各枯酒水岁销售胞记录槐与酒赔吧表沈中销准售一橡栏的均数字选逐一减进行肤核对副，看微有无司出入肥，特牢别注领意是澡否有音酒吧解进销富存表矛上的泪销售物数字尸大于趁日审烫方面挎的数稠字，验如有此此情枪况就轮要让形日审醋查明谅原因竹。拣3.遍核序查领槐货数深，转竿进（披转出演）数细及盘斗存数裕字是材否正箩确。很4.抚不虾定期王到酒钥吧抽读查酒江水存沿量是飘否正浙确。芹5.露将心酒吧敞、厨纯房送广来的厦“玻转货遥单年”搜进行爆划价像，以炕便计妨算可“肃成本敲日报谎表念”颜时间漠。段“拖转货背单则”脊分别钞有以死下几驱种：跟○惭厨房庭之间跑的置“拥转货震单路“勇即食通品转龙货单庙：从关一个分厨房失转出凳，脖转入笼另一怪个厨她房；趣○陕酒吧订间的晋“据转货叠单鞠”哭。即岔酒水启转货坐单：邮从一悔个酒展吧转须出、先转入掠另一圈个酒昨吧；狂○抖厨房骆、酒猜吧之钩间的丰“括转化偿单留”愧，如钻：酒答吧有具时从非厨房赵转入金一悠些水境果做阔鸡尾粗酒用软；腔○断厨房役有时懂会从捏酒吧右转入黑一些市酒水榴用以蛙炒菜驾；枯总之宽，成织本就陈应从者转出幻方减裁去，颜而相遗应的料加入达转入闸方成埋本中版去。

防三、鼠总出宫纳工辞作程座序陪（一纤）清种点销肆货款车1.宇每会天早羞晨在秃保安垂员在地场见蔬证时伐，从裂投币维保险著箱里侄取出忍收款担员的允缴款耍信封椒，并石按照丘投款所记录督表核驱对缴聚款信稀封数截并签赛名证愿明。寒2.刑与液见证行人一润起开捐投币最袋，斜统计反现金匙计入付，如勉果发急现有更长短珠款，换应立臂即由跪总出固纳通坝知该赛收银农员主砍管及文其本穗人，廊并要导求证虽人在煤总出兆纳报茂表上愈签名扑作凭号证。最3.息将破收来浴的现彼金及乞支票碧送存个银行毅，回拉来后患要将辅银行疼回单民附到愧总出仰纳报识表后荒面以羊备日开审审君核。械4.屈准色备每访日总竞出纳虎报表奇，以妨备总舒经理归随时臭掌握掏公司各银行扩存款爹及现蛛金流勇量情栽况。泰5.筹准犁备充业足的欣现钞爬及小锐面额歇钞票圾以备脚兑换性。面（二猎）定介期补段充总舌出纳狱备用系金。尺1.蛙在柿支付分零用串现金详报销情单时械，应展注意煎此单亦是否稻有部瞎门经湖理、笛财务知领导透、总糖经理炕等按置公司绕规定卸授权年有批辫准权杂的人猴签字采。膜2.环应浆核对损金额承与后施附的党发票辉，收猜货报誓告等忍凭单缎的金刚额是纲否一幅致。笼3.贝付侄完款晒后应赞立即眉在所拐有凭凑单上企盖上顷“砖付讫郊”默章。指4.街定径期准水备零拥用现窑金报型销汇畅总表什，经蹈财务胡经理驱及总压经理别批准振后，随开出细现金肾支票炸以补扬充备挽用金箭。

拉四、胶审核辽员岗株位职魂责买1.抗负意责审剂核酒夫楼当普日各亡营业路点交遮来的听各种多帐单隆、票咱据；壳2.召负躺责审菜核酒妄楼当酱日各丢部门役每班船的收忠款报贺表；写3.假负诚责审宣核当悉日各亭种消数费项润目明枪细表系；树4.腊负湖责审闪核酒鹊楼各片种签枝单、扶挂帐餐及信壶用卡凭等应锤收帐业款明稍细帐饮；纠5.坑负顿责审醒核各飘种优羞惠折迹扣，皱完成某优惠孝折扣艰明细校统计假表；粉6.诵负序责审匆核未促离店虹客人摇的应诉收帐纽项；厉7.脆完哗成餐形饮日现间核敬数报乳表；民8.划完量成每春日营港业收律益情各况报败表；截9.宪完盗成每恩日现径金结灯算情手况报慈表，塘部门国营业敬分类缝明细扬情况后报表弹，签哄单情角况报阴表；爸10差.徒负责却每日疗营业混点收乓银机度或电掩脑夜胁间处仪理的遗清机哥工作埋，月愈底负则责打旱出部滩门收涛款月戏结表东；漆11偷.阁记录忧收款提工作盐中存戴在的催问题夏，并株及时齿向上镇级汇露报以星便处姿理。

碰五、拍收银比主管初岗位树职责拆1.芳在恩财务授经理灵领导盏下，愈负责熊收款涛服务领工作姻的组炮织，刃指挥辽和协迫调工饥作，垮保证罩收款爬台工争作有毅条不掘紊、讯准确浓及时殊。攀2.免检浸查收访银员矮仪容按，仪唯表，级工作壮纪律蹦，行纹为等钓是否避符合雁标准浸，按忌酒楼访规章缴制度灶严格抛要求践下属休员工冬。粒3.岸负毯责每并日业矛务票迁据及家报表晋的复也核工碌作，图对于错部门辣工作静完成栽质量密报表师正确虎与否毯负有坛责任血；乞4.皱负伙责月就末收袖入结冈账、偶对帐丽、盘速查工帖作并甜将情槽况报枕告给呼财务捎部；财5.碧负隔责将勺审核越后的究业务风票据息、报伏表等扫分别撒送给罚有关氏部门置，负失责收垦入档乌案保狼管整星理。醋6.缩负津责检着查各娇旅行装社、饱团体暗、合施约单蒸位、卵公司伯长包厌房以炭及各堵记账酒单位撤的帐塌务结什算是袭否正强确及走时，屑并督糖促掺狐对应姓收款闹项及竖时追瑞收入烈库；冶7.秤协废助收娘入会附计按只帐务呀处理效规定温及时麦衔接让帐务休、核躬对出杆纳现丈金和乓票据长，按墙时编歌制平奥衡表艺；吹8.清检同查跟束踪酒掘楼外涂汇管舟理规半定，胖现金针管理通制度科，银缝行信熊用卡老使用错规定御，帐你单及脱发票挡管理涝规定鄙的情都况；业检查镜督促术员工备执行高该系核列规跟定。稿9.购督储促各捏收款思班组朗的现剑金、惧票证浸及时管交收充，定潜期和度不定冶期抽杏查收吃款人谊员的英业务迈周转末金；台10名.定侵期检桌查、隆考评桌收银情员的纽工作慢，检孤查收富银员兼业务陵操作原程序夜的执际行情索况和射工作焰质量鲜，保粒证单爸据字望迹清点晰、哈数字乖正确历、收歉付迅慎速、塔准确呢；只11呢.酿负责亚餐厅鲁收银躁员的城培训核工作葱，负筑责编惧排收葡银员凉排班夜表，两安排译处理躲员工葵换休棒、轮定休；太12塑.廉

槽严露格检正查电沉脑系痒统的丹运行吗情况抱，发返现问耕题要摩立即简与有特关人细员共忙同研唇究解装决，旗并及吉时报袋告上曲级领凝导；评13胸.变

搅督絮促和台教育押所属坝员工疏爱护概和正合确使运用各形种机拳械设削备，震如电家话、玉电脑肚收银列机、仙打字至机等绣，保脑证各裁项设惯备的睡正常旺运转拳；呈14习.必

口每粥天上仓班必医须先魔巡查誉各收逮银点日电脑线、收产银机切的数彩据和粒交班紫本上详的留焦言及朝夜间鱼稽核另报告为，对机稽核显报告猴中需形要进磨行处悔理的帮内容袋及时眨做出忧处理瓜或向循部门吼经理历报告只；箭15封.墓向财境务部确报告送所属泛员工牢的表盟现，稀评定秩员工乳奖惩绳和晋双升情安况，兽解决井客人浸在结宅算工费作中煮的投僚诉及魔其它案问题顽；谢16贝.王完成殃财务凝部安延排的兽其它家工作浇。

乡六、种收银奥员岗矛位职禽责艘1.绕负黑责接浴收处荣理客香人的循消费移单据薪、准丽确地息将各秘类菜师式，营酒水谢的单掘据、伐编号依输入洋收银安机；较2.创负宿责客泽人消糟费的册入帐免工作所，准蹦确、俩快捷绘地打酷印收厅费帐众单，饮及时仇完成便客人按的消遥费结来算；母3.罪按丘规定尿妥善朝处理炼现金何、支驴票、兆信用鱼卡、突客帐如及挂惨帐，山并与蝇报表丝、帐今单保鱼持一妥致；溪4.仆完俊成当斜班营括业日础报表里、帐共单流方水记志录表被及更陷正表治；哪5.额保差管好日帐单捆、发抬票并谣按规缓定使梳用、膝登记皱；港6.证认球真解坐答客轮人提升出的畏有关驱结帐宗方面球的问覆题，蹦如自舟己不晕清楚弊或不蛋能令高客人浊满意滔时，遇应及怎时向肆上级麻主管关报告备处理逆；谱7.宴小梅心操闯作收晨银设躲备，由并做努好清颈洁保枯养工馒作；板8.魂开排市前用、收爪市后暗，必近须做胖好收哨银处箩的清飘洁卫着生工独作；视9.折每雾班工险作结却束后至，应卧将当绕班报马表、项帐单很、营扫业额齐封袋指及时秋送前坝台保倾管箱廉。寒9.珍

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商收银听员工黑作程土序：泽（一届）准唉备工吵作难1.蛮餐上厅收铜银员闲应在歪上班校前1备0分偷钟到丙达酒毒楼，浑打工奖卡后族作上扶岗准陶备工面作。做2.章餐纸厅收冶银员宅必须雪穿着考整齐枕的制乞服到缩收银幕办公蜜室向领收银沃领班姿报到坛。只3.午领予取找隶零备践用金忧及检盈查收器银工躺作需躺用之踏物品句，例租如餐晴单，瞎发票描,报巾表，导计算失机等策。瓣4.惩餐鹅厅收徐银员临必须淹熟记缓酒楼甲有关型优惠锤折扣章，挂学帐及冰其他猜关于彻结算策的政闻策与培规定夺。浓5.户收威银员明到达葵收银打营业哨点后繁，仔袜细阅四读交杆接班皮记录键，开庭启电址脑收跨银机往，在董收银樱机上断打印斧收银珠机报芝告，恶检查涉上班岛是否抗有遗越留之滨数据焰，发植现有止特殊糕情况数立即鞠通知胸收银娱主管领处理利。温（二档）开京始工检作【灶入单歌】榜1.卡餐张厅服务务员化把客量人引贪领入利座后柄，由砍服务犬员填丙写食扛品卡评，注香明客迁

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聚人后的台梅号及幅人数碎和日亡期，残食品宝卡上跌联由顷服务界员放爪入帐归单架姐，下孔联留枣客人华作点阳菜和锁上菜赤记录发。滚2.致客逝人进星入消厅费中之，餐绵厅服坚务员屿根据考客人征要求掏先在帖食品气卡上绒作点踏菜记练录，相而后灿根据守食品百卡记唐录的尚菜式结输入蕉“痒餐饮蔬管理熄系统自”责电脑屠，收孩银员瓜应密硬切留健意电僻脑收屯费系肝统的仇“滨餐台奉、包予房状蔬态愿”房界面爽，及酱时查诚阅各谨台位术、包唐房消宰费状勺况，阿核对开菜牌差并为骄结算贿做好渔准备甘。纽3.割收娇银员姿需熟歉记各买类菜捎式之础价格欠，若它有疑陡问或蛮菜牌雕上菜滤式有望价格弹变动戴，必映须立啄即向精楼面各主管蜘询问后清楚浆，并负由当泊值总孟（副桂总）炉经理灭报价慨后在桃电脑值作相扫应调僚整，纲任何蚕收银蒜员无惜权私伐自对鸦菜式糊进行障定价拉和参辟与定查价之抚标准李。盐4.毯当鄙客人卵需增荒加点洪菜时掌，服壁务员优将在龟食品判卡上喉增加锐有关担记录论，收俘银员高按2赴，3底处理疾。窄5.惊如仁需更喊改扑“趟食品应卡穿”壮必须仪由楼诞面当泰值主哪管签愉名认近可并恰注明染原因牺，收幸银员目不得浩私自是涂改坊“夕食品等卡艺”痒，否少则按雄作弊曲处理犬。含（三渔）结兼帐歉1.刚

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母七、蛮采购堡主管钉岗位应职责筛1.酸

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寺直勾接对鼠总经拖理和拥财务窑总监慕负责仪，主廊持采泳购部乘的全锅面工课作，谜确保却各项惩工作末的顺描利完盘成。旺2.滑审徐核采饭购计艘划，哄统筹核策划英和确像定采域购内词容。采3.静了阶解当凉地市桶场，羽包括备：装也饰装姿修材尖料、钉酒楼签所需屠的设纺备、想用具励和用罢品，狗以及序海鲜镜、冻醋产品魄和肉梅菜等览；隶4.键询撞价，醋比价括。包帅括：才从零赚售、藏批发槽，网掩络直获到生象产厂揪家，嘉从产物品的享型号引、规指格、竟价格源、质棕量到析售后遍服务迅等各企方面痰综合裹比较采；烧5.场规兄范采短购程吸序，蒜包括类：合迷同谈庙判、泳签约护、交朋货期反跟进振、验扁货到惑合同免的严铲格履成行；柱6.弦采弟购管伞理，剑包括乳：采碎购制跌度的编编制免、人旨员的云招聘骑与培帜训、荡部门廉的日时常运彩作、筋与财貌务部柱以及郊各个蝶使用哀部门以的协潜调与练沟通骂等。供7.凤反顿腐倡宝廉，垂教育神采购平人员备在从滴事采洗购业杆务活愈动中研，要乏遵纪秘守法骗，讲系信誉筑，不衰索贿扫，不印受贿仿，与石供应泉商建杀立良便好的捏关系圣，在司平等吊互利阔的原祸则下消开展企业务翼活动郑，并灵在预装算内典尽量邻节省鼓开支扑。

堂八、挡采购衫员岗侍位职原责五1.仆了袋解和戒掌握补新采差购商绵品的晚名称骡、型逼号、某规格费、特袄点、饿名牌猎、产燕地、社进价肯、售椒价、土行情勺和销税售等惊情况职。铃2.签了姐解和近掌握同市场赖信息番，商誓业行奇情及建同行竞的营问销情挖报，鼠掌握荒本酒更楼的槐客情份状况捆，商季品销赤售的宿特点俊和规雅律性开进行辟采购寄和进机货。告3.蛇注蝇意采汽购名邀牌、多商档房产品赞，按鸦计划须进货其，做跟到既吩不积错压，惠又不患脱销慰，要科求供吃销对新路。搏4.载在座进行捎大宗甚商品朱订购许时必且须有护经理拆和财早会人倚员一帖起参敢加洽婶谈，催签订忍协议召，严梯格按诉协议班执行奶，讲北究信跨誉。尘5.捉要母与供岩货单损位保弱持良门好的陶贸易魄关系贝，讲集究商减业道脑德，偿不以刺次充蓬好，催不索益贿受竿贿，牧遵纪震守法死。食6.还采掉购的伸形式揭有两甩种：煌一是飘购销令；一焰是代编销。梦7.闹采济购的汇货款颤也有序两种荒：一迎是人嚼民币联付款迈；一度是外岂币付池款。律在采泽购业瞧务活旅动中学能用滤人民三币付害款的倾就不择要用矿外币姓付款体。询8.想对促畅销乓的商抓品，岩若客聚户要斗求以教购销苦的形俭式或散要用纷外币种付，撤就要柿按购捎销协斑议办糟理。折9.敞根歼据门驻市的衡营销为情况僻有计掏划进咬行采胳购和恐进货深，保款证供翅销。环10环.进号货后些，应聪及时慌向公腿司领仪导提正供市跑场价秀格信炸息以住便营镜业部蜜门根汤据时时价决膜定商稍品的对售价坚以及便对不巩同的求商品誓根据史它们假的销药售情汤况和浙商品泥的品访质。酷毛利毛率进关行售裙价的匠上浮久或下膝浮。周九、乐仓库果保管府员岗皇位职鲁责溜1.撞对超所负内责仓泄库物预资的魔收、熄发和鼓保管街等工凤作负蚊有重骑要责名任。怜2.秘熟定悉所闭管物智品的肉名称骄、商而标、稠规格统、品句种、桃单价乘、用熄途和周库存期位置进。组3.抄对他物资权的收缩、发玻、保界管要宵做到走手续越完备景、帐团目清都楚。药4.被若俗常用摧物品发、低警质量页耗品岁仓存健不多威，要鞭及时双提醒真采购谎人员父按计课划进怎行采鸦购，路保证乘供应穷。对狡积压淋的物栏品要辽及时氏报告它有关治领导页进行桐处理境。戴5.箱仓草库的项帐簿年要分狭类设凭立，源物资堤要按霞品种设、类枪别、迁规格很、型衰号分道别设题立帐追户，垂不可卡将不府同的女物资篮登记坊在一荡个帐转户上大。门6.迅记秋帐要甲做到趋字迹猛清楚舞，不裳得随浸意涂磨改。瓶要做霞到三脏及时午，即绒及时走计价验，及烦时记递帐，蚀及时呀汇总屈。材伴料会沈计月计报表卡要在靠当月妇终报瘦送财奶会部况。赠7.御核卷对实殊物帐初，每梳月与吹财务式部成是本会播计对摘帐，腿保证贡三级恭与二谎级帐颤相符际，保驻证三僻级帐丝与实瓦物帐尸相符插。秃8.葵资犁料必烂须妥借善保侮存，昨按月泳装订去存放最。调赠动工纯作时严要办岛妥交么接手枯续才灵能离枕职。

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