模板工具：《财务岗位职责与工作节点汇总表》V1

,北京***公司财务部岗位职责汇总说明书,,,,

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,岗位,岗位职责,报表,完成时间点,岗位责任人

,成本会计,"1、负责编制企业产品成本核算方案，编制当月各批产品的实际成本核算表，组织产品成本核算工作。

2、负责在产品的核算与管理，每月月底对在产品进行盘点。

3、负责产成品的入库账务处理，协助销售会计完成存货管理与盘点。

4、负责报价模型维护与报价支持。5、复核材料单价的准确性。协助财务经理完成成本预测控制。

6、成本核算相关原始凭证的审核，相关内部控制的执行。7、每月准备成本分析表材料，协助财务经理组织召开成本分析会。","1、各盘点表

2、各车间考核表

3、辅助生产成本分配表

4、各品种成本计算表

5、成本台账、成本分析表

6、制造费用简报","1、每月最后一天

2、每月2日前

3、每月6日前

4、每月6日前

5、每月13日前

6、每月7日前",

,费用会计,"1、核算管理费用、财务费用、营业费用，并负责相关费用支出原始凭证的审核工作。

2、负责费用管理报表的制作，并对变动比较大的费用进行分析说明。

3、负责其他应收、应付款、银行借款核算，每月核对其他应收款往来。

4、负责核算所有者权益、无形资产、递延资产及相关资产核算、管理。

5、负责各部门费用预算控制6、负责执行相关内控制度及相关合同的管理。","1、三项费用明细表

2、各车间（部门）办公费用、邮电费、业务招待费、低耗品明细表（费用执行表）

3、内部往来余额表

4、半年度出具一次其他应收款账龄分析表

5、各统计报表","1、每月7日前

2、每月10日前

3、每月7日前

4、每半年度次月15日前

5、各统计要求时间",

,材料会计,"1、负责材料核算及相关原始凭证的审核。

2、对已付款而发票或货物未到的，应及时通知经办人处理。及时追讨发票，并做好发票移交登记工作。

3、及时审核进仓单与发票。

4、每月末组织原材料的盘点。其他材料每半年全盘一次（贵重的其他材料每月抽盘）。每月末协助成本会计到车间盘点生产线原材料，并敦促车间办理假退、领料手续。

5、及时跟踪采购合同，了解材料单价及运费情况作好暂估入库核算。

6、复核成本会计制作的各车间原材料消耗考核表，配合成本会计作好成本分析。

7、负责采购数量、单价的预算控制。

8、负责相关应付账款和预付账款的核算与管理，并及时与相关部门核对。

9、及时对账，保证物流管理子系统与总账系统相符，因特殊情况造成两系统不符时，填制子系统对账不符情况说明。

10、配合费用会计完成内部往来余额表。11、负责执行相关内控制度及采购合同的管理。","1、盘点表

2、原材料库存表

3、常用物料采购明细表

4、进出仓单领用明细表

5、内部往来余额表

6、配合销售会计完成内部销售情况表

7、子系统对账不符情况说明表","1、每月最后一天

2、每月6日前

3、各车间（部门）领用、交回时

4、每月5日前

5、每月6日前

6、每月6日前

7、对账不符月份",

,销售会计,"1、按品种、规格、型号核算产成品，及时对账，保证物流管理子系统与总账系统相符，因特殊情况造成两系统不符时，填制子系统对账不符情况说明表。

2、做好销售台账的登记，按产品品种、规格、型号核算销售收入、成本、毛利。

3、据实开具销售发票，经复核后交开票申请人，并做好发票的登记工作，不得套开、虚开发票。

4、负责应收账款管理，做好应收账款的登记工作，每月与经营部核对应收款余额，做好账龄分析。5、负责执行相关的内部控制制度及销售合同的管理。6、配合财务经理完成信用控制工作。7、负责收入计划控制。","1、产成品盘点表

2、产品库存表

3、产品销售报表

4、内部销售情况表

5、销售发票开票清单

6、应收款账龄分析表

7、子系统对账不符情况说明表","1、每月最后一天

2、每月6日前

3、每月6日前

4、每月6日前

5、每月开票时

6、次月10日前

7、对账不符月份",

,固定资产会计,"1、做好固定资产的卡片登记与入账工作，同时与工程部配合落实各固定资产所在位置。

2、负责固定资产的报废和销售的核算。

3、审查借出、转让的固定资产手续是否完整、准确，手续不完整的不得办理出厂单。

4、按规定计提折旧，并做好相关的账务处理。

5、在建工程应按项目进行明细分类核算，跟踪在建工程进度并及时取得完工验收的报告。

6、负责固定资产管理，每年组织一次固定资产盘点。

7、保证固定资产子系统与总账系统相符，因特殊情况造成两系统不符时，填制子系统对账不符情况说明表。8、负责执行相关的内控制度及相关合同的管理。9、负责资产计划预算控制。","1、固定资产账实对应表

2、固定资产盘点表

3、子系统对账不符情况说明表","1、每月新增固定资产时

2、固定资产盘点月

3、对账不符月份",

,出纳,"1、负责公司的现金收付，根据已经核准的现金付款凭证付款，冲销往来款项的要及时开据收款收据并交给当事人。及时登记现金日记账，每日核对账实是否相符，月末与总账核对，保证账账相符、账实相符。

2、加强现金管理，将超过规定限额的现金及时送存银行账户，不得以白条抵库，不得挪用公款，个人现金不得与公司现金混用。配合报表会计或财务经理指定人做好现金盘点工作，并出具现金盘点表。

3、根据审批手续完整的付款通知单付款。对已付及已收货款应及时通知经办人，并及时登记银行存款日记账，月末与银行对账单核对，对未达账项应及时查询，保证账账相符，账实相符，及时将收付款单分发给相关会计作账。

4、每天下班前将资金报告表发送给财务经理。

5、负责凭证装订、账套拷贝工作。

6、负责本部门考勤统计与伙食补贴计算工作。7、负责相关内控制度的执行。","1、资金日报表

2、固定电话费用明细表

3、部门考勤表

4、部门伙食补贴发放表","

1、每天下班前

2、每月缴完话费日

3、每月3日前

4、每月3日前

",

,税务会计,"1、全面负责公司税务工作；包括税款计算、复核、统计。2、负责办理公司税务申报工作；所有申报表需经本部门经理审核后再盖章申报；及时填制公司上缴税情况表。3、负责对公司纳税情况进行去分析评估，执行税务风险控制制度。4、协助财务经理做好公司税务规划及纳税筹划工作。5、负责税收政策搜集工作，并及时向本部门其他员工通报相关税收政策的变化。6、负责相关税务备案工作。

7、负责增值税发票的采购、保管与复核工作。8、负责会计档案管理。9、负责相关内控制度的执行。10、负责配合税务审计、税务检查工作，协助财务经理、总监进行外部关系管理。",1、公司上缴税费表2、各税种纳税税申报表,1、每月缴税完成日2、每月5日前,

,总账会计,"1、协助组织会计核算，保证会计核算的真实、及时、完整；协助落实和检查公司相关制度。

2、定期或不定期对出纳经管的现金进行盘点，审查是否账实相符、账账相符；审查支票使用情况。负责编制银行存款余额调节表。

3、管理收款收据的领、用、存工作。

4、审核其他岗位制作会计凭证；负责会计档案的稽核检查工作。

5、负责组织安排完成结账工作，完成对外、对内报表的收集、生成。6、负责相关内控制度的执行，负责各项预算计划执行的总体控制。7、负责配合财务审计，监管部门检查、资料准备及报送、备案等工作，负责统计工作。8、负责会计信息系统的维护、运行。","1、收款收据领、用、存表

2、月度相关对内、对外报表3、现金盘点表4、银行存款余额调节表","1、领用、收回时

2、每月7日前3、盘点当日和每月最后一日4、下月6日前",

,财务经理,"1、协助财务总监建立并完善企业财务管理体系，对财务部门的日常管理、财务预算、资金运作等各项工作进行总体控制，提升企业财务管理水平。

2、根据企业中、长期经营计划，组织编制企业年度财务工作计划与控制标准。

3、根据企业相关制度，组织各部门编制财务预算并汇总，上报财务总监、总经理审核，审批后组织执行，并监督检查各部门预算的执行情况。

4、组织会计人员进行会计核算和账务处理工作，编制、审核、汇总财务报告并及时上报。

5、负责信用控制管理工作，监控、预测现金流量，监测企业各项财务比率，确定合理的资产负债结构，建立有效的风险控制机制。

6、负责组织企业成本管理工作，进行成本预测、控制、核算、分析和考核工作。

7、负责评价公司全部业务模式对纳税的影响，对公司全面纳税情况进行评估和税务筹划工作。8、及时汇报企业经营状况、财务收支及各项财务计划的具体执行情况，为企业决策层提供财务分析与预测报告，并提出支持性的建议。

9、根据企业经营方针和财务工作需要，合理设置财务部组织结构，优化工作流程，开发和培养员工能力，对员工绩效进行管理，提升部门工作效率和员工满意度。

10、负责本部门内关系管理、工作协调。负责组织、安排、参加经营分析会。11、负责组织、安排公司其他部门的财务培训。12、负责执行相关内控制度及合同审核工作、组织安排公司全面风险管理。13、协助财务总监进行外部关系管理；负责组织安排外部审计、检查工作；负责组织安排资质、证照年检、变更等工作",1、财务分析报告、管理报表2、经营跟踪指标分析3、各业务部门分析报告4、投资分析,1、每月10日前2、每月10日前3、每月10日前4、计划日,

,财务总监,"1、管理公司战略；根据公司发展战略，组织制定、执行财务规划；