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实习报告

1.基本信息实习生姓名所在班级开始实习日期2014年09月28日结束实习日期2014年10月31日实习企业烟台市佳康宝健身器材公司实习岗位出纳实习要求1、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要做到日清月结，帐面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款帐与银行对帐单也要及时核对，如有不符，应立即通知银行调整。

2、根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记帐和银行存款日记帐，并结出余额。

3、掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。严格支票和银行帐户的使用和管理，从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。

4、保管库存现金和各种有价证券(如国库券、债券、股票等)的安全与完整。要建立适合本单位情况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿。

5、保管有关印章、空白收据和空白支票，建立严格的管理办法。单位财务公章和出纳员名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。

6、严格按照公司的规章制度把关报销相关事项，确保原始单据的正确性及手续的齐全。2.实习内容及实习情况银行业务-银行承兑汇票到期

1、实习任务：银行承兑汇票到期办理托收。实习状态：【98.00分】托收凭证(交通银行)银行承兑汇票备查簿1

☉选择办公室岗位错误（1次）☉有漏（填写，盖章，画线，留底）（1次）

银行业务-购买凭证银行业务-收到转账支票

1、实习任务：业务员交回一张支票。实习状态：【93.00分】进账单(交通银行)银行存款日记账

☉选择办公室岗位错误（2次）☉有漏（填写，盖章，画线，留底）（1次）☉有错误（填写，盖章，画线）（2次）☉有多余（填写，盖章，画线）（2次）

3、实习任务：业务员交回一张支票。实习状态：【99.00分】进账单(交通银行)银行存款日记账

☉有错误（填写，盖章，画线）（1次）银行业务-转账

1、实习任务：收到银行收帐通知。实习状态：【99.00分】银行存款日记账

☉有多余（填写，盖章，画线）（1次）银行业务-代扣费用

1、实习任务：扣缴税费。实习状态：【100.00分】银行存款

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