会计电算化实务操作培训资料(1)(同名32746)

会计核算软件实务操作实验报告一实验目的：掌握金蝶软件中账套管理的相关内容、以及基础设置、初始化、账务处理模块日常业务处理、报表的各项操作。结合实验报告二、三、四，让学员了解金蝶软件全部模块处理流程以及各模块间的关系，不仅仅是为考试，通过培训，学员将提升财务软件全面账务处理能力。实验内容：1、建立单位账套2、基础设置3、初始化启用4、账务处理日常操作、账簿查询5、报表实验材料一、帐套管理：建立账套、备份帐套、恢复帐套（1）账套名称：学员姓名公司名称：广西会计电算化有限公司二、初始化设置（使用“manager”用户登录主界面）（一）（1）系统参数设置①按自然年度设置会计期间（2011.1.1-12.31）②财务参数、出纳参数、业务参数的启用会计年度、会计期间为2012年1月，选择启用往来业务核销、凭证过账必须审核。记账本位币为人民币。③重新登录主界面才生效（使用“manager”用户登录主界面）（2）财务分工：用户管理①新建用户组：财务组②新建用户：本人：会计主管；张三：会计员；李四：出纳员；,王五,审核,无密码③权限设置：本人，属于系统管理员组、财务组，具有全部权限；张三，属于财务组，具有基础资料、账务处理、固定资产、报表、工资、采购管理系统、仓库管理系统、存货核算管理系统、销售管理系统、应收/应付管理系统、购销存公用设置权限；李四：属于财务组，具有基础资料查询权、出纳管理、出纳复核权限（高级：账务处理-凭证：查询所有凭证、出纳复核）。王五：属于财务组，具有基础资料、审核凭证权限（高级：账务处理-凭证：查询所有凭证、审核）。（二）基础资料设置：本人登录帐套，做初始化（1）会计科目①从模板中引入新会计准则科目，并根据账务处理设置相应明细科目(见下面初始数据表格)。（会增加一级、二级、三级科目，修改、删除）（查看-选项-显示所有明细）新增一级科目：科目号：1412低值易耗品，科目类别：流动资产（会计基础：企业实际情况可以增加一级科目）（2）设置币别①默认RMB，人民币，汇率为1，小数位为2，浮动汇率；USD，美元，汇率为5，小数位为2，浮动汇率；HKD，港币，汇率为0.96，小数位为2，浮动汇率。（3）凭证字①记，无限制②收（借方必有1001，1002）、付（贷方必有1001，1002）、转（借贷方必无1001，1002）（4）计量单位①增加计量单位：01数量组：计量单位：01，件，设置为默认；02，台；02重量组计量单位：03，千克。（5）结算方式①增加结算方式：JF06，普通支票；JF07，现金支票；JF08，转账支票。（6）核算项目①增加客户：01，广西速胜有限责任公司增加001南方地区（上级组）001.01深圳辉煌公司001.02海南回航公司002北方地区（上级组）002.01北京强力公司②增加供应商：01，广西丰林有限责任公司③增加部门：01，财务部；02，采购部；03，销售部；04车间④增加职员：注：职员类别：招聘（全部职员都是）01，本人，男或女，财务部；02，孙锋，男，采购部；03，洪亮，男，销售部；04，张三，男，财务部；05李四，女，财务部；06王五，男，车间⑤增加仓库：01，主仓库⑥增加物料：先增加相关科目后再增加具体物料，操作：修改“原材料”科目，增加核算项目类别：物料；核算项目—物料中增加如下资料：01，A材料，单位为千克，用加权平均法作为存货计价方法，选择存货科目1403、销售收入科目6051、销售成本科目；6402（7）辅助资料①增加职务：FZW015，采购主管；FZW016，销售主管。②增加职员类别：FZL07，临时工。（三）、初始化数据（1）会计科目期初余额如下：会计科目科目号核算借方余额会计科目科目号贷方余额库存现金1001500累计折旧16026184.88银行存款-工行-建行1002.011002.02人民币美元，期末调汇2400002000（400美元）应付账款-丰林公司2202.011000应收账款-速胜公司1122.012000应交税费-应交所得税2221.01200原材料-A1403.0001物料20000应付职工薪酬-福利费2211.01200库存商品-甲产品1405.01数量金额核算100件，55000实收资本4001374000固定资产1601112268利润分配410450183.12合计381768合计381768（2）启用财务系统：结束初试化（会计基础：实现账务连续性）（3）出纳管理初始化：引入出纳初始数据①工行账号：123456②建行账号：12345678（4）启用出纳系统会计核算软件实务操作（金蝶）实验报告三实验目的：掌握金蝶软件中工资管理模块的相关内容、以及初始设置、日常业务处理、工资分摊的各项操作方法。实验准备：恢复账套。实验内容：1、工资管理初始设置2、工资管理日常业务处理3、工资分摊实验资料：初始化设置：设置工资类别：正式职工，用人民币核算。设置部门：01，财务部门；02，采购部门；03，销售部门04车间（操作：弹出窗口最大化，引入，总账数据，全选，导入）设置职员资料：（从总账导入全部员工，导入前保证在基础设置核算项目处的每个职员都设置有：职员类别和部门名称）代码姓名性别职员类别部门01本人女招聘财务部门02孙锋男招聘采购部门03洪亮男招聘销售部门04张三男招聘财务部门05李四女招聘财务部门06王五男招聘车间工资项目设置：职务工资货币，小数：2工资公式设置：工资公式名称：正式职工工资计算公式应发工资=基本工资＋奖金＋福利费+职务工资扣款合计=代扣税＋住房公积金＋其他扣款实发工资=应发工资－扣款合计2、日常业务处理：（1）工资录入：①增加工资过滤名称：正式职工，并选定计算公式与工资项目（注意排序：收入项目，应发合计，扣款项目，扣款合计，实发合计）。调整如下顺序：录入职员工资：姓名基本工资奖金住房公积金其他扣款本人5000500200张三3000300100李四2500300100孙锋3500800200300洪亮35001000200500王五2000600100（2）工资计算（3）所得税计算：操作按钮：设置。“退出”是计算。设置名称：个人所得税设置税率类别：个税税率设置税率项目：个税项目所得项目属性应发合计增项住房公积金减项选定所得计算：同②所得期间：按当前期间币别：人民币基本扣除：3500（4）重新在工资录入中引入代扣税（按钮：区选，所得税），重新计算并审核工资（5）工资费用分配：新增工资分配名称：工资费用分配；凭证字：记；分配比例：100%按部门和职员类别设置凭证模板工资项目：应发合计，费用科目：6602.03管理费用-工资（财务部，采购部）；6601.02销售费用-工资（销售部）；5101.03制造费用-工资（车间）。工资科目：应付职工薪酬-工资2211.02）生成凭证，凭证管理查询删除会计核算软件实务操作（金蝶）实验报告四实验目的：掌握金蝶软件中应收／应付账款模块的相关内容、以及初始设置、日常业务处理的各项操作方法。实验准备：恢复账套。实验内容：1、存货初始数据2、应收应付初始数据3、启用业务系统4、日常业务处理实验资料：初始化设置：存货初始数据：主管操作在主仓库中录入以下存货初始数据物料代码物料名称单位计价方法期初数量期初金额01A材料千克加权平均法20020000②对账、传递数据（可不做，不考试）应收应付初始数据：①在应收应付初始数据中录入以下初始数据：客户代码客户名称应收款预收款期初余额01广西速胜有限公司20002000供应商代码供应商名称应付款预付款期初余额01广西丰林有限公司10001000②传递数据（可不做，不考试）启用业务系统采购管理、存货核算、应收应付管理：（1）1月4日，孙锋从丰林公司购入A材料，预付账款30000元，丰林公司1月6日发货。（付款单【预付款】）借：预付账款30000贷：银行存款30000（2）1月6日，购入A材料1000千克入库，30元／千克，增值税率17%，已取得增值税发票，材料入库，货税款尚未支付。（采购入库单、采购发票、钩稽）（不用生成凭证，凭证不是考试内容）借：原材料30000应交税费-应交增值税-进项税5100贷：应付账款35100（3）1月8日，付余款5100元给丰林公司。（付款单）借：应付账款5100贷：银行存款5100（4）1月8日，往来核销（预付冲应付，30000）借：应付账款30000贷：预付账款300003、销售管理、存货核算、应收应付管理：（1）1月14日借：银行存款25100贷：预收账款25100（2）1月16日，A材料出库600千克，50元／千克（不含税），增值税率为17%，已开具增值税发票，货税款尚未收到。（销售出库单、销售发票、钩稽）（不用生成凭证，凭证不是考试内容）借：应收账款35100贷：其他业务收入30000应交税费-应交增值税-销项税5100（3）1月18日，收到速胜公司余款10000元。（收款单）借：银行存款10000贷：应收账款10000（4）1月18日，往来核销（预收冲应收，25100）借：预收账款25100贷：应收账款251005、以上业务定义凭证模板，生成记账凭证。凭证模板如下：预收：收款预付：付款：预收冲应收：预付冲应付：生成凭证：点选相应的事务类型补充：1、本次培训学习应收账款科