150万株名优花木基地新建可行性论证报告

附录第一章总论1.1项目单位基本情况1.1.1概况项目单位名称：*****有限公司。所有制形式：有限责任公司。*****有限公司位于**县**镇,占地近3400亩。公司实力雄厚,注册资金1000万元。公司是**市重点花木龙头企业和花卉苗木示范单位，是颇具规模的花木生产基地，专业种植和经营各类绿化苗木，盆景花卉。经过努力发展，公司规模不断扩大，技术力量雄厚，公司现拥有员工168人，其中高级园艺师2名，专业技术人员13名。并且公司常年和**科技大学，**林科院等大专院校合作并聘请专家教授进行技术指导。公司以质量第一，信守合同，用户至上，服务周到为经营宗旨，以相互合作，互利互惠，公司营利，花农增收为经营原则，通过“公司+农户”的合作方式与600多户农民签订花卉苗木供销合同。据统计，2009年，花卉苗木交易1300多手，金额达5678万元，无一起投诉，在花卉苗木行业中树立了良好的信誉。公司在做好名优花卉苗木种植工作的同时公司积极利用国家大力扶持农业基础建设的政策,抓住这一大好机遇,加快园区建设步伐,不断完善旅游基础设施,打造好花卉生态旅游区,形成生态旅游知名品牌并辐射周边地区,带动当地群众致富,增加社会就业。1.1.2财务状况根据企业财务审计报告，2007年、2008年财务状况见表1-1。表1-1企业近两年财务状况指标一览表序号指标名称单位2007年2008年1资产总额万元1629.232075.152固定资产净值万元678.45634.973流动资产万元950.771440.184所有者权益万元1581.371894.295实收资本万元1000.001000.006营业（销售）收入万元956.872763.597纳税额万元40.08104.308净利润万元81.38312.919净资产收益率%5.1518.0110资产负债率%2.948.721.1.3法人代表基本情况*****1.2项目基本情况1.2.1项目名称、建设性质及建设地点项目名称：**市**县150万株名优花木基地新建项目建设性质：新建建设地点：**县**镇1.2.2产品方案及规模项目新建年产150万株名优花木基地。项目建成后，年产优质花木种苗150万株，示范种植腊梅200亩，樱花200亩，产腊梅26600株、樱花26600株。1.2.3品种、技术、设备方案技术来源的可靠性、可得性：公司拥有国内一流研发技术人才、现代化企业管理人才和高素质营销人员，建有遍布各大城市的营销网络。公司竭诚与国内外同行和朋友友好合作、共同发展，充分利用现代科技技术手段，按产业化、规模化、商品化、国际化的标准，实现花木优质高效、创中国花木名牌。项目聘请**省农科院、**农业大学等多位园艺专家，组成花卉花木生产技术专家组，对公司生产长期指导，同时，建立起多层次、全方位的农业科技培训网络，提高种植户的科技水平。主要设备：新增制冷设备1套，灌溉设备2台，育苗设备2台，病虫防治器械4套，运输车2辆，田间生产工具3套，化验设备2台、配电设备1套、锅炉及配套设备1套，机井及配套设施1套。1.2.4土建工程新建操作车间2000平方米、冷藏库800平方米、日光温室6座4000平方米、遮荫棚5000平方米、炼苗场6000平方米、仓库1000平方米、锅炉房50平方米、配电房25平方米、办公室及宿舍400平方米、道路与硬化8000平方米、围墙4000平方米。1.2.5建设期限建设周期1年，从2010年1月开始至2010年12月建设完成。1.2.6投资结构及资金来源项目总投资1146.36万元。其中：建设投资1087.39万元（包括工程费用866.79万元，工程建设其他费用122.20万元，预备费98.90万元），占总投资的94.90%；铺底流动资金57.47万元，占总投资的5.10%。资金来源方面，拟申请财政资金180万元（其中：中央财政资金120万元，地方财政配套资金60万元），其余966.36万元资金由企业自筹解决。1.2.7项目效益经济效益：项目主要技术经济指标详见表1-2。表1-2主要技术经济指标一览表序号项目名称单位数量备注1年生产规模（1）花木种苗万株150.00（2）腊梅株26600.00（3）樱花株26600.002项目总投资万元1146.36（1）建设投资万元1087.89（2）建设期利息万元0.00（3）流动资金万元58.473资金筹措（1）项目资本金万元966.36（2）债务资金万元0.00（3）财政投资万元180.00（4）其他资金万元0.004正常生产年年销售收入万元915.20以第七年为例5年上缴增值税万元0.00以第七年为例6销售税金及附加万元0.00以第七年为例7年上缴所得税万元114.45以第七年为例8年税后利润万元343.36以第七年为例9项目财务净现值万元1364.82税后10项目财务内部收益率%28.05税后11项目投资回收期年4.52税后，含建设期1年12项目投资利润率%29.9513直接带动基地面积亩200014直接带动农户数户50015农民户均增加收入元720016亩增加收入元1800社会效益：该项目充分利用了公司在花卉种植方面的资源、市场、技术等优势，引进新品种新技术，扩大花卉基地种植规模，提高公司市场竞争力和经济效益。项目实施拟采取“公司+基地+农户”的产业化经营模式，带动了2000亩名优花木种植基地的建设，壮大当地花木产业，进一步发挥农业产业化龙头企业的带动优势，促进农民增收和农业增效，有利于农业结构调整。公司适应市场需求，推广新品种，组织农民种植技术培训，发展现代农业，推动社会主义新农村建设，社会效益十分显著。直接带动农户500户，农民户均增收7200元。1.3可行性研究报告编制依据（1）国家农业综合开发办公室国农办[2009]178号文件：2010年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南；（2）国家农业综合开发办公室国农办[2009]187号文件：国家农业综合开发办公室关于下达2010年中央财政存量资金投资指标的通知；（3）国家农业综合开发办公室国农办[2009]223号文件：关于印发2010年农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲的通知；（4）**省财政厅农业综合开发办公室文件：**省财政厅关于认真做好2010年农业综合开发产业化经营项目申报工作的通知；（5）国家发改委《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；（6）项目建设单位提供的其它材料。1.4综合评价1.4（1）资源优势：**县素有种植花木的传统习惯，当地土质气候也适于花卉苗木的生长。花卉苗木生产大户150多家，从事花卉苗木生产达2000多人以上，以花卉苗木生产大户为龙头，发展花卉苗木经纪人100多人。近年来由于农民和企业利益双赢，产品供不应求，今年又发展400亩花卉苗木基地，从种苗引进推广到技术服务，均由企业承担，对农民采取合同订单的办法，定出保护价。（2）市场优势：随着人民生活水平的不断提高，人民对盆花、盆景和鲜切花的需求日益增长，特别是近年来，国家和各地政府加大对生态绿化建设的投入，生态林建设、城镇绿化、通道绿化、花卉等苗木需求较大，市场前景十分广阔。**县花卉生产持续发展，初步形成了多层次的花卉商品基地布局；花卉苗木市场繁荣兴旺，数量充足，品种丰富，供应趋于四季均衡。尤其是近两年来，市场进一步繁荣活跃，花卉供应品种增多，档次明显提高。（3）技术优势：该企业为提高产品竞争力聘请10多位农业专家，组成花卉苗木生产技术专家组，对花卉生产进行指导。企业本身拥有高级园艺师2名，专业技术人员13名，具有较强的技术开发能力。（4）政策优势：由于市场机制、竞争意识、价值规律在花木产销中的作用，极大地调动了农民对生产花木的积极性，全县的花木生产得到了迅速发展。为了给项目建设创造一个良好的发展环境，**县县委、县政府结合实际情况，制定了一系列大力发展花卉苗木产业的政策措施：一是要一手抓创花木品牌，一手抓规模膨胀，坚持花木品种引进、繁育、推广相结合，走优化结构和规模经营的路子；二是要立足于开拓花木市场，建立相对稳定的销售基地，进一步加强对农民经纪人的培训，巩固、发展农民经纪人队伍；三是要提高花卉苗木的标准化、产业化组织程度，实现标准化生产、产业化经营；四是建立全面、完善、准确的花卉信息网络；五是对花卉种植专业户，协调发放小额贴息贷款。六是通过政府投入，改善生产、运输、销售条件，开通绿色通道，为发展花木产业创造了宽松环境。风险评估：公司从种苗供应、苗木种植处理、包装销售等各个环节加强科学管理，严把产品质量关。从各个环节减少产品成本，保证产品价格优势，保持产品较强的市场竞争力，减少产品市场风险。1.4新建项目的实施拟采取“公司+基地+农户”的经营模式，公司与广大种植户签订的种植收购服务合同，进行数量和质量方面的约定，农户在该公司技术部门的指导下进行种植和管理。公司与农户建立利益联结机制。该项目通过提供给农民苗木种苗150万株，可直接带动带动2000亩地进行优质花木种植。直接带动农户500户，采取花农随到随收，随行就市，畅开收购，现金支付的方式，辐射带动周边地区的花卉苗木生产。1.4我国已加入WTO，这对我们组织花木出口和加工出口都是有利的，但我们与国际市场的差距也是十分明显的。我们的市场设施尚在发展建设中，与国外花卉苗木交易市场无法相比，花卉苗木生产暂未全部达到标准化要求。花木的档次和质量不高，产业链产前、产中、产后各环节比例不协调，贮藏加工落后，经营效益下滑。因此，要大力推行促进花卉标准化交易入手，促进生产、质量、计量、包装、入市等方面的标准化，争取在最短的时间内，与国际市场接轨。大力开拓花卉加工的新途径，采用新技术、新方法、加工生产系列化花卉苗木产品，开拓国内外市场。1.4本项目建设符合国家和地方产业发展规划，具有广阔市场前景。项目工程技术方案科学，资金用项合理，同时，主要财务指标均有良好预期，项目具有较好的效益和较大的抗风险能力，从经济效益方面分析本项目是可行的。项目建成后，不仅可以获得显著的经济效益，而且可取得巨大的社会效益和生态效益。农户通过参与花木业开发增加收入，从面提高当地人民群众的生活水平，促进社会稳定，加速地方经济发展。该项目采用高新技术、现代化机械设备和管理手段，可以快速培育出品种众多、品质优良、数量充足的花木，可满足城镇绿化、人们生活环境美化的多样化需求，促进生态环境的改善，优化人类的生存环境，进一步提高人们的生活质量。另外，通过项目的实施对**县及周边地区农业结构的战略性调整将起到重要示范和带动作用，一批先进技术得到推广应用，一批优良品种得以引进和推广，花卉的质量和种植效益将大大增强，农民科技水平和经济效益将显著提高。第二章背景及必要性2.1项目区社会经济状况**县经济发展迅猛，总面积1002平方公里，耕地面积101万亩，辖16个乡镇，445个行政村，7个居委会，总人口近80万，是全国最大的档发加工出口基地、腐竹生产集散地和童鞋加工基地，是**省首批对外开放重点县和发展开放型经济先进县。近年来，**县委、县政府始终坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以经济建设为中心，全县按照“工业强县、农业兴县、开放带动、城乡互动、多业并举、全面发展”的总体思路，开拓创新，扎实工作，实现了县域经济的平稳快速发展。2008年国内生产总值83.13亿元，农业总产值54.1亿元，财政预算收入57097万元。**县是全省粮食生产十强县，重要的商品粮生产输出基地。农作物以小麦、烟叶、棉花、玉米、豆类为主。2008年，全县粮食总产量达到97.4万吨，再创历史最高水平。去年，全县已建成各具特色的高效农业示范园区251个，总面积831.7万亩。**县以增加农民收入为目标，以调整结构为主线，以加快农业产业化为主要措施，坚持用发展工业的理念发展农业，积极推进传统农业向现代农业的转变，以优质专用小麦、花卉、烟叶、林果、腐竹、蔬菜、畜牧养殖、食用菌为重点的八大特色农业生产格局基本形成。同时，集中力量扶持农业龙头企业，**公司、**公司等一批农业企业迅速崛起，辐射带动作用不断增强，促进了农业结构的调整和农民增收。2.2本行业及关联产业发展现状目前，全县花木种植面积已发展到８万亩，入驻经营企业160家，种植花木品种1200多个，年产值3.65亿元。全县从事花木生产的人员达25万人，年人均增收4000多元。该县立足县情，依托311国道花卉长廊，规划形成了“两廊三带五园一基地”的花卉苗木发展格局，编制了**县10万亩花木基地建设规划，着重在**集中连片发展。改革开放以来，**县尤以花卉苗木名扬天下，已成为全国较大的花木生产、销售集散地。**县花卉种植历史悠久，始于唐，兴于宋，盛于明清。这里地处亚热带和北温带的过渡区，四季分明，光照充足，泉甘土肥，具有得天独厚的地理气候优势，是我国“南花北移、北花南迁”的天然驯化基地。近年来，**县委、县政府把花卉生产作为农业结构调整、产业升级的重大战略部署，精心策划，强力推进，抓品牌，创效益，使**县成为**地区最大的花卉集散地。全县平原绿化叫响神州，国家林业生态网络建设试点县在这里命名，国家林木无性系快繁基地在这里开创。位于**境内的311国道成为花卉国道，国道两侧茂盛的林木和含苞欲放的花蕾绵延30余公里。该县与**农大、省农科院等高校和科研院所建立了长期的技术合作关系，并聘请国内知名花木专家为技术顾问，为全县花木生产出谋划策。同时，该县积极帮助企业引进、繁育、推广种植100多个名优花木新品种，提高了产品档次。去年，该县建起的占地100多亩、**最大的鲜切花生产企业——**县锦卉花业，引种了扶郎、勿忘我、马蹄莲、情人草、食用菊等新品种，产品上市以来，供不应求。**县在不断扩大花卉种植面积的同时，在花卉生产的升级优化上狠下工夫。全县进一步扩大花卉生产规模，按照“县有区域、乡有特色”的思路，努力创建优质花卉生产示范基地县，园区充分发挥对品种、新技术、标准化生产的展示作用，确保每年引进新品种30—50个，试验推广新成果6—10项，组培育苗１亿株。目前，**市花卉面积已发展到38万亩，年产各类花木13亿株(盆)，培植了**公司等龙头企业。目前，**县的名优花木品种美国红栌、杂交马褂木、七叶树等百余种，销往北京、上海、辽宁等１０多个省市。县政府先后投资800多万元，对311国道花卉长廊内的水、电、路等基础设施进行建设，全县把发展特色农业放在更加突出的位置，把花卉苗木业做大做强，坚持走创名牌和规模经营、坚持抓销售促发展的路子，在市场竞争中下硬功夫，争创全国一流的花卉苗木基地。2.3项目建设的必要性2.3.1有利于培育和壮大项目区主导产业**是一个花卉生产大市，尤其是近几年来，**市花卉产业得到较快发展。地方政府部门坚持“科技兴农”，积极采取有效措施，加快适用技术的普及推广步伐，不断提高花卉产业开发的科技含量，加速科技成果和现实生产力转化。**县委、县政府从实际出发，大胆创新，采取提供优惠政策和资金扶持等多种措施，使花卉业发展成为**县的主导产业，农民从中得到了实惠，积累了丰富的种植经验和基础。但是由于当地受重茬病、枯萎病等因素的影响，使花木业种植面积和品质受到了较大冲击。公司通过组培脱毒、嫁接、工厂化育苗等技术攻关，清除了这些影响因素，并通过引进名贵花木品种，采取订单式农业形式，有效调动起农民从事花卉种植的积极性。这不仅有利于完善产业化龙头企业的现代企业制度、加大科技投入、提高产品市场竞争力、提高企业效益，而且有利于企业增强服务“三农”，服务社会的能力，并通过产业导向和项目建设，壮大主导产业，促进社会主义新农村建设。2.3.2有利于完善农业产业链条通过该项目的实施充分发挥**区位和资源优势，加快**农业产业化的进程。项目建成后，首先可以提高花木的科技含量，实现标准化、产业化、集约化经营，加大优良品种的推广力度，推动**花木的发展再上新台阶。因此，该项目的实施为**当地农村经济发展提供了新的增长点，提高了**县农业产业整体效益，同时必然带动其它产业的发展。本项目依托**县丰富的花木资源，集合传统花木经营优势和现代化的花木种植基地，进行名优花木产业标准化生产及示范推广，对实现**县花木提档升级和规模化、集约化发展具有现实意义和深远意义。同时，把花木生产、旅游开发、展览交易有机结合，形成相互促进、协调发展的产业发展新格局，进而实现“花木改善生态、生态承载旅游、旅游激活三产”的良好局面，促进**县综合经济效益的大幅提升。2.3.3有利于调整项目区经济结构，促进农民增收很多园林植物有多种用途，它既有很高观赏价值，又是经济植物，可兼收不少副产品。如：园林植物中的桂花、玫瑰、茉莉、栀子花等可从中撮天然香料，调制香精；园林植物中的杜仲、金银花、芍药、菊花等均为重要药用植物；园林植物本身除供展示观赏外，其种苗、花卉和经过艺术加工的桩景、盆景也有生产价值，可作为货物销售获得经济效益。尤其是近几年来，花木产业已迅速发展成为**县重要的支柱产业，为农村经济产业结构调整探索出了一条成功的道路，得到了各级领导的充分肯定。在**县的带动影响下，周边各县市的花木生产业得到了较大发展，生产规模不断扩大，已逐步形成了以**花木为中心区，G311、G107两条花卉苗木长廊。大区域生态建设已初具规模，省政府要求农业、林业、科技等部门给与支持。从而加快地区产业机构调整，促进区域经济、社会效益快速健康发展。2.3.4有利于节能减排、促进农业可持续发展保护人类生存环境，除保护自然生态外，首先从深入研究园林植物的生态栽培与养护入手，把绿色植物渗透到城镇的每一个角落。建设生态园林城镇，就是一项利用绿色植物的生态功能，向城市输入自然因素，缓解环境污染，改善生态环境，提高环境质量的宏伟生物工程。以丰富多彩的花卉植物，为人类创造可持续发展的有利条件，也为大规模经济建设创造良好的环境。目前，世界各国都积极参与到保护、改善地球的生态环境中来，掀起了一股建设生态园林城镇的热潮，我国政府已将环境建设纳入国民经济和社会发展纲要。因此，该项目建设对促进我国生态环境建设，以及改善项目当地的生态环境都将十分必要。2.3.5有利于促进企业的快速成长和增强带动能力**县目前花木种植业结构，不仅主要品种市场普遍饱和，且生产技术已明显滞后，生产经营分散，缺乏竞争力。实施新品种、高科技、反季节生产，实行花木花卉生产销售科技化、网络化、信息化，已成为当前十分重要的课题。为此特申请建设此项目。本项目充分利用项目区现有的区域资源优势，建立培育优质花卉苗木种植基地，培育壮大花卉苗木产业，并通过对基地建设、实施名优花卉苗木综合开发，采取科技手段促进花木花卉优质品种快繁快育，走出一条名优花木花卉系列化、产业化生产新路子。利用先进的花木花卉生产技术及设备，提高产品科技含量，将潜在的区域资源优势转化为商品优势和经济优势。建设花木花卉，以电子商务为支持平台，通过互联网达到信息互动，信息共享，致力于打造一个信息化、电子化、产业化、规模化、国际化的诚信、公平的花卉苗木交易市场，并提供一流的技术、服务和产品，从而培育和壮大项目当地花木规模化生产、产业化经营与发展，从而实现企业、花农和地方经济三增收，辐射带动包装、运输等相关行业的发展。第三章项目选址与建设条件3.1建设地点选择3.1.1选址原则苗木基地应选在平地或山地。平地地势平坦，土层深厚、肥沃，供水充足，气温变化和缓。山地、坡地（坡度不超过20°）通风透光，排水良好，栽植苗木病害少，品质比平地好。低洼地易集聚冷空气，导致树体冻害，不宜种植苗木。3.1.2地理位置及具体建设地点本项目的建设地点位于**县**镇，建设区域地势平坦、空气清新、周围无其它污染企业，自然条件较好，是较为理想的建设地点。具体位置见厂区区域位置图。3.2建设条件**县地处**省中部，环抱**市区，黄淮海平原西缘,北距**公里。3.2.1自然条件（1）水资源条件**县属淮河水系，县境内26条主干河道，主要用于汛期泄排涝，汛期一过基本干涸，农业灌溉主要靠浅层地下水源。县境内除西部岗区是贫水区外，均为富水区。其中东部花木基地重点建设区为强富水区，顶板埋深5-20米，单井出水量30-40吨/小时。全县现有机井1.82万眼，有效灌溉面积达80.6万亩，保灌面积60万亩，其中节水灌溉面积19.9万亩。（2）气象条件**县位于北亚热带与暖温带过渡地带，属大陆性季风气候，具有四季分明、无霜期长、气候温和、光照充足、降雨量较为适中等特点，兼具南北气候之长，温带和亚热带植物均可生长。年均气温14.4°C，历史上年极端最高气温44°C，年极端最低气温-19.6°C。全年≥0°C的活动积温5352.6°C（3）土壤分布状况项目所在地土壤分为三大类；西部岗区多为褐土，占17.93%；中东部平原工多为潮土，占49.89%；平洼地多为砂姜黑土，占32.18%。苗木繁育基地及10万亩花木生产基地重点放在中东部平原区，土壤土层深厚，粘性适中，质地疏松，物理性状良好，保墒保肥能力强，适宜多种植物生长发育。而且耕地紧靠河流，灌溉方便，地下水贮量丰富，气、热条件较好，适于作物生长。（4）河流水系境内水资源丰富，较大的河流有**，水资源总量年平均5.1亿立方米。主要河流**境内长15公里*，*境内长18公里，**等河流平行纵贯全境。3.2.2政策、资源、科技支撑条件政策条件**花卉苗木生产是省委、省政府确定的农村种植业结构调整的重点项目，是促进农民经济收入的重要途径，也是落实**考察**花木生产时要求的一定要把花卉苗木产业做大做强的具体行动。因此，全县一定要下定决心，把**建成全国一流的花卉苗木生产基地。由于市场机制、竞争意识、价值规律在花卉产销中的作用，极大地调动了农民对生产花卉的积极性，全县的花卉生产得到了迅速发展。为了给项目建设创造一个良好的发展环境，**县党委结合实际情况，制定了保护、扶持政策：一是要一手抓创花木品牌，一手抓规模膨胀，坚持花木品种引进、繁育、推广相结合，走优化结构和规模经营的路子；二是要立足于开拓花木市场，建立相对稳定的销售基地，进一步加强对农民经纪人的培训，巩固、发展农民经纪人队伍；三是要提高花卉苗木的标准化、产业化组织程度，实现标准化生产、产业化经营；四是安排交通通讯便利，基础设施完备，建立全面、完善、准确的花卉信息网络；五是对花卉种植专业户，协调发放小额贴息贷款。六是政府对花卉行业实行立法，用法律法规保护花卉生产经营者，通过制定优惠政策和给予必要的投入进行宏观调控相引导。**县委、县政府制定了一系列保护花卉生产、运输、加工、销售的政策措施，开通绿色通道，确保过境运花车辆通行无阻，为发展花木产业创造了宽松环境。资源条件**县花卉种植历史悠久，始于唐，兴于宋，盛于明清。这里地处亚热带和北温带的过渡区，四季分明，光照充足，泉甘土肥，具有得天独厚的地理气候优势，是我国“南花北移、北花南迁”的天然驯化基地。项目所在地属暖温带季风区，气候温和，光照充足，雨量充沛，无霜期长，四季分明。境内西部岗区多为褐土，中东部平原工多为潮土，平洼地多为砂姜黑土，占32.18%。苗木繁育基地及10万亩花木生产基地重点放在中东部平原区，土壤土层深厚，保墒保肥能力强，适宜多种植物生长发育。**县素有种植花木的传统习惯，当地土质气候也适于花卉苗木的生长。花卉苗木生产大户150多家，从事花卉苗木生产达2000多人以上，以花卉苗木生产大户为龙头，发展花卉苗木经纪人100多人。近年来由于农民和企业利益双赢，产品供不应求，今年又发展400亩花卉苗木基地，从种苗引进推广到技术服务，均由企业承担，对农民采取合同订单的办法，定出保护价。科技支撑条件公司拥有国内一流研发技术人才、现代化企业管理人才和高素质营销人员，建有遍布各大城市的营销网络。公司竭诚与国内外同行和朋友友好合作、共同发展，充分利用现代科技技术手段，按产业化、规模化、商品化、国际化的标准，实现花木优质高效、创中国花木名牌。项目聘请**省农科院、**农业大学等多位园艺专家，组成花卉花木生产技术专家组，对公司生产长期指导，同时，建立起多层次、全方位的农业科技培训网络，提高种植户的科技水平。3.2.3基础设施条件**县地理位置优越，交通便利。**铁路纵贯南北，**铁路横穿东西，**两条国道在此交汇，国道、省道及县乡公路相互衔接，构成了纵横交织的陆路交通运输网络。国家实施的“南水北调”、“西气东输”两大战略工程，都经过**境内。全县资源丰富，环境优越，对土地开发利用十分有利。同时，该地区四季分明、土层肥厚、土壤肥力好，地下水位浅，季节性河流多，有很好的灌溉条件，是建立花卉苗木生产基地的理想场所。目前，**县的名优花木品种美国红栌、杂交马褂木、七叶树等百余种，销往北京、上海、辽宁等10多个省市。县政府先后投资800多万元，对311国道花卉长廊内的水、电、路等基础设施进行建设，全县把发展特色农业放在更加突出的位置，把花卉苗木业做大做强，坚持走创名牌和规模经营、坚持抓销售促发展的路子，在市场竞争中下硬功夫，争创全国一流的花卉苗木基地。第四章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1市场供求现状及前景分析市场供求现状随着国民经济的腾飞，世人关注生态环境的意识越来越强，各国为保护生态环境，增加森林植被面积，都在做积极努力。在国内，生态环境的保护，也已经列入了国家重要战略决策。党中央实施的西部大开发、退耕还林、还草，中国绿色奥运的提出，城镇建设步伐的加快，人民生活水平提高后对家居环境美观的追求等等，都加大了花卉苗木市场的广阔空间。据悉，现在我国种植的现有花卉苗木还不能满足西部开发、城镇绿化、公路、铁路绿色通道等园林绿化的需要。目前，全国的花卉苗木企业较少，花卉苗木生产多属质次档低经营，很难满足市场供求需要。在**近118个县市，只有**花卉苗木市场较大，但生产花卉苗木也远远满足不了本省需求。可见，花卉苗木市场供求趋势紧张。现在国家和人民对环保、绿化的意识逐渐增强，对绿化的投资越来越多。全国不论大中城市，还是乡村小镇，都在实施着自己的绿色规划。就连居家小户，绿化装点均成时尚。所有这些都给花卉苗木产品提供了广阔的市场前景。从花卉苗木产品当前供求趋势分析，存在着巨大的产品市场潜力，如果抓住机遇，快速发展优良新品种花卉苗木，必然有很强的市场竞争能力，一定会产生良好的经济效益。随着城市化进程的加快，名优花卉、绿化苗木市场进一步扩大，到2010年我国城市规划建设绿地面积将达到30%以上，绿化覆盖率达40%以上，人均公共绿地面积达10平方米以上。尤其是腊梅、樱花等树种，成为了花木中异军突起的亮点。4.1.2市场竞争优势分析根据花卉苗木市场前景的分析，全国花卉苗木产品多数大众化、普通类花卉苗木品种，名贵优良高档次花卉苗木产品稀少。**县花木生产现在生产规模虽已形成，但现在花卉苗木产品也多属常规绿化类苗木，新品种、优良花卉苗木品种少，在花卉苗木市场竞争能力差。所以，公司决定实施新建新品种花卉苗木种苗基地，加快使花卉苗木产品向立体化、多元化、高档次化的方向发展，增强项目产品的市场竞争优势。项目区生产将采用新品种、新技术、新工艺、新材料，所有产品都将有很强的市场竞争优势。（1）采用新品种，实行科学管理。项目区种苗将全部采用经国家有关部门审定通过的有较强市场需要的新品种，种苗购进主要从中国林科院、中国农科院、**省林科院、**省农科院、**市林科所等国家大型科研、生产基地引进，保证其种苗品种新、纯度好、质量优。（2）采用新工艺（脱毒苗生产工艺），减少花卉苗木病虫害发生。利用中国林科院苗木生产新工艺，对苗木种苗经脱毒处理，使苗木生产繁育进入良性循环，提高出圃率及成活率。4.2营销策略、方案、模式（1）销售策略为确保项目产品的销售，依据市场导向，广开销售渠道，拟采取“新品种占领市场，靠诚信赢得市场，走出去开拓市场，锁定重大客户稳住市场”的销售策略。（2）销售方案本项目开发一处400亩的花木示范园区，带动周边农户每年发展上千亩花木。公司计划实施“公司+基地+农户”生产模式，以基地带动项目区周边农村花农发展花卉苗木生产，实行签订合同，法律公证，风险共担，利益分成的办法，调动农民发展花卉苗木的积极性，让农民得实惠，真正使企业增收，农民受益。产品的销售方案采取产、供、销一条龙，以公司基地为龙头，形成统一品种、统一价格，零销和统销相结合，机动灵活的产品销售方案。（3）营销模式营销的模式走多样化、多渠道、灵活性营销模式，即“扩大宣传，城镇设站，聘人代办”形成自我花卉苗木销售模式，同时，扩建花木花卉信息科技网络中心，利用互联网，建立花木网站，实行最佳的营销方式，确保花卉苗木生产稳步发展。公司侧重抓好营销人才的考察选拔、培养和训练工作，培养训练出一支懂技术、懂业务的复合型营销队伍。公司要求市场营销人员对市场反应迅速，不仅能在第一时间为客户提供良好服务，建立良好的顾客信誉，而且能及时收集和反馈市场信息，具备收集市场信息的多种手段，对市场嗅觉敏锐，具有强烈的捕捉市场机会欲望，成为公司的市场感应器，以抢得市场先机。4.3市场风险分析4.3.1市场风险因素分析在企业产品做大做强向外扩展的同时，同行业其他企业产品质量也有可能跟进提升，从而形成新的竞争，占据一定的市场份额。4.3.2防范和降低风险的对策针对产品市场风险因素，公司将从种苗供应、苗木种植处理、包装销售等各个环节加强科学管理，严把产品质量关。从各个环节减少产品成本，保证产品价格优势，保持产品较强的市场竞争力，减少产品市场风险。通过技术培训和外出考察等形式，对生产和销售人员加强素质教育，提高企业管理和生产效率，保持公司产品的良好品质，维护公司的良好信誉，为公司的产品销售提供强有力地支撑，防范和降低市场风险。第五章建设方案5.1产品方案和建设规模项目新建年产150万株名优花木基地。项目建成后，年产优质花木种苗150万株，示范种植腊梅200亩，樱花200亩，产腊梅26600株、樱花26600株。5.2建设规划和布局5.2.1建设规划项目建成后第二年生产负荷为60%，第三年达产。园区根据生产规模、生产流程要求，进行设计规划，同时，根据环境要求，对园区环境进行绿化。详见园区平面布置规划图。5.2.2项目布局园区总平面布置根据生产规模、工艺流程要求，进行设计规划，满足花卉苗木生产标准体系要求。园区内根据生产性质合理分区，保证正常的光照、通风和绿化。并做到生产车间有机组合，尽量少占土地面积。5.3建设标准和产品标准5.3.1建设标准工程建成后，达到区域内规划整齐有序、设施先进，生产区域布置合理，暖、水、电、办公设施配套齐全，功能完备，使园区成为集科研、引进、培育、生产、实验、示范、推广于一体的现代化科技示范基地，生态上达到环境优美，资源上配置合理，品质上达到无公害无污染。5.3.2产品标准项目产品特性分析（1）腊梅落叶灌木，高可达4－5米。常丛生。叶对生，近革质，椭圆状卵形至卵状披针形，先端渐尖，全缘，芽具多数覆瓦状鳞片。冬末先叶开花，花单生于一年生枝条叶腋，有短柄及杯状花托，花被多片呈螺旋状排列，黄色，带腊质，花期12－1月，有浓芳香。瘦果多数，6－7月成熟。原产我国中部，现各地都有栽培。性喜阳光，能耐荫、耐寒、耐旱，忌渍水。腊梅花在霜雪寒天傲然开放，花黄似腊，浓香扑鼻，是冬季观赏主要花木。腊梅的花经加工是名贵药材，有解毒生津之效。（2）樱花树皮紫褐色，平滑有光泽，有横纹。花与叶互生，椭圆形或倒卵状椭圆形，边缘有芒齿，先端尖而有腺体，表面深绿色，有光泽，背面稍淡。托叶披针状线形，边缘细裂呈锯齿状，裂端有腺。花每支三五朵，成伞状花序，萼片水平开展，花瓣先端有缺刻，白色、红色。花于3月与叶同放或叶后开花。核球形，初呈红色，后变紫褐色，7月成熟。5.4技术（工艺）方案5.4.1技术路线及流程图5-1总体生产路线图优良品种优良品种无性繁殖嫁接扦插压条分株幼苗检测露地育苗温室育苗优质种苗项目区自用带动农户育苗图5-2扦插苗地栽培育商品苗生产流程图移栽地的准备移栽地的准备商品苗移栽移栽苗管护商品苗整形土壤改良及土地翻耕光照管理养分管理土壤管理病虫害防治水分管理市场销售5.4.2工艺流程说明腊梅种植规程蜡梅的繁殖可用播种、分株、扦插、压条、嫁接等方法。（1）播种：可在7至8月果实成熟后取出种子随采随播，也可晾干后沙藏或干藏，等到第二年的春天播种。播种前用冷水浸泡种子24至48小时，播后约2个月左右出苗。播种苗一般做砧木使用，有时也能从中选出素心蜡梅之类的优良品种。（2）分株：在冬季落叶后至春季萌芽前进行，以3至4月成活率最高。方法是将丛生植株母株根际周围的土挖去，用锋利的刀剪开或切开其中带根的一部分，对枝干进行强度缩剪后另行栽种。成活后也作为砧木使用。（3）扦插：多在雨季进行，采插穗时可用手捏住枝条基部，横向掰下，使其基部带有和老枝相连接的皮和一小部分木质部，呈“踵状”，以利于生根。插时去掉下部的叶子，只保留顶部的一点嫩尖，插后避免日晒，保持空气湿润，20天左右后生根。（4）嫁接：嫁接是蜡梅最常用的繁殖方法，有切接、靠接、芽接、腹接、劈接等多种方法，一般以狗牙蜡梅做砧木，素心蜡梅、虎蹄蜡梅、檀香蜡梅等优良品种蜡梅做接穗。①切接：这是蜡梅最常用的嫁接方法，在2至3月其新芽刚刚萌动时进行，以新芽萌发到麦粒大小（约0.5厘米）时为最佳时机，其时间很短，适合切接的时间仅7至10天，若接穗的芽萌发的过大，就很难成活了。因此，如果一时来不及嫁接，可将接穗母株上的芽抹掉，约2周左右后就会再发新芽，待其长到麦粒大小时，还可以再次进行切接。接穗宜选取粗壮充实、较长的一年生枝条。在切接前的一个月左右，将准备作接穗的蜡梅枝条剪去顶梢，使养分集中供应给枝条中部的芽，以使其发育充实。采下的接穗用湿布包好，若嫁接时间过长或接穗当天用不完，可将其埋在湿沙中储藏，能保存15天左右。嫁接时将接穗剪成4至8厘米长，留1至2对芽，削成楔形，稍露出木质层。砧木用一年生的狗牙蜡梅枝条，嫁接前浇一次透水，在离地面2至4厘米处剪断，沿着切口垂直下切，但不宜切得太深，然后将接穗迅速插入切口，对准形成层，接好后用麻或塑料膜缚紧，接口处涂上泥浆，用疏松湿润的细土将接穗封住，1个月后芽从封土中长出，说明已经成活。在新芽从封土长出前后，不要扒开封土，以免造成新芽死亡，从而导致嫁接的失败。②靠接：在5至7月进行，由于蜡梅枝脆易断，所以靠接时要格外小心。用狗牙蜡梅作砧木，砧木和接穗的切口长度应基本一致，长度以5至10厘米为宜，对准形成层，绑扎后用泥封住。2个月后伤口愈合，枝条上长出新叶、新枝，从接口处的9至15厘米处切离母株，当年的冬季或翌年的初春开花。第二年的春季将残留的“尾巴”埋入土壤中，使其另发新根，供给养分可使植株生长更加茂盛。③腹接：在5月至8月底进行，接穗选择当年生充实、粗壮已半木质化的嫩枝梢，并带有2至3对芽，长度为8至10厘米，操作时将接穗所带的叶片去掉一半，并注意芽的生长方向，先将接穗光滑部分的表皮平展削去2至3厘米，再将另一面下端斜切0.5厘米，使其呈楔形。要注意防止接穗失水。在砧木枝条合适的部位，由上至下向树干中心斜切一刀，长度3至4厘米，深及木质部，将削好的接穗大面朝里插入切口中，用塑料膜缠紧，然后再用透明的塑料套筒将整个接穗及切口周围的部分砧木套住，上下绑扎紧实。2周后，透过塑料套筒看到接穗鲜绿，说明已经嫁接成活。20天后将塑料套筒的下部松绑，以避免接穗腐烂，有利于其正常生长。但塑料套筒上部不要解开，这样做，一是有利于遮光；二是尚能保持一定的温度；三是为接口遮风挡雨。当接穗开始生长后，再将塑料套筒全部去掉，并将接穗以上的砧木枝条全部剪去。当嫁接成活的接穗长出6片左右新叶时要及时摘心，宜促使其增粗、萌发侧枝，形成树冠和开花枝，更重要的是这样还可避免接穗上的新芽长得过高，这是因为此时的蜡梅虽然嫁接成活了，但砧木与接穗的结合处还不是太牢固，若遇大风时，往往因树干过高、张力过大，会将树干从嫁接处折断，而树干短些，则能防止这种现象的发生。若培育具有较高主干的植株，可等到翌年砧木与接穗长牢固后，再利用其新萌发的枝芽培养主干。此外，春季切接成活的植株，可在初夏“松绑”，将绑缚用的塑料薄膜松开，但不可完全去掉；夏季靠接成活的植株，则可在翌年的初夏“松绑”，这些都是为了防止绑扎的塑料膜勒得过紧，使砧木与接穗的结合处过细，易折断。在“松绑”时，可用锋利的小刀在塑料膜上轻轻纵向划一刀，塑料膜即可松动，方法简单实用，而且较为快捷。除上述繁殖方法外，蜡梅还可在4至11月进行芽接。在2至4月进行高空压条，生长季节均可进行低空压条。腊梅的病虫害防治蜡梅常见的虫害有蚜虫、介壳虫、刺蛾、卷叶蛾、木蠹蛾、大蓑蛾等。蚜虫群聚在嫩梢、叶片、花蕾上吸食汁液，引起叶片变形或卷曲；日本龟蜡蚧等蚧虫，其若虫、成虫群聚在叶芽、嫩枝、枝条上为害，使叶片发黄，严重时造成落叶或枝梢枯萎；刺蛾、大蓑蛾的幼虫咬食叶片，使其呈缺刻或空洞状，虫口密度大时，可将整株的叶片吃光；卷叶蛾的幼虫取食新芽、嫩叶和花蕾，常吐丝缀叶，潜居于缀叶中为害。如果发现上述虫害时，均可用50％辛硫磷乳剂或50％杀螟松乳剂1000倍液喷杀，也可用其他相应的农药喷杀。危害蜡梅的木蠹蛾有六星黑点木蠹蛾、咖啡木蠹蛾，其危害特点是：初孵化的幼虫从新梢上部蛀入，先在皮层和木质部之间围绕枝条咬一蛀环，然后沿髓部向上钻蛀隧道，被害新梢不久即枯死。防治可在初孵幼虫未蛀入枝条之前，喷洒杀螟松1000倍液；对于已蛀入枝条的幼虫，可用小棉球蘸敌敌畏从虫孔塞进，然后用粘泥将虫孔封严，进行熏杀。蜡梅在夏季易发生褐斑病、叶斑病等细菌性病害，皆由高温、高湿引起的，可用多菌灵500倍液喷洒防治。樱花栽培要点（1）土壤要求及改良措施樱花在含腐殖质较多的沙质壤土和粘质壤土中（pH5.5至6.5）都能很好地生长。在南方土壤粘重的地方，一般混合自制腐叶土（收集树叶及酸性土、鸡粪、木炭粉沤制而成的土壤）。注意，混合前必须将原有粘土块全部打碎，否则起不到改土作用。在地下水位不足1米的地方采用高栽法，即把整个栽植穴垫平后，再在上面堆土栽苗。北方碱性土，需要施硫磺粉或硫酸亚铁等调节pH值至6左右。每平方米施硫磺粉2克，有效期1至2年，同时每年测定，使pH值不超过7。山樱、染井吉野等品种树干通直，树体较大，是强阳性树种，要求避风向阳，通风透光。成片栽植时，要使每株树都能接受到阳光。（2）栽植措施定植时间在早春土壤解冻后立即栽植，一般为二三月份。栽植前仔细整地。在平地栽植可挖直径1米，深0.8米的穴。穴内先填约一半深的改良土壤，把苗放入穴中央，使苗根向四方伸展。少量填土后，微向上提苗，使根系充分伸展，再行轻踩。栽苗深度要使最上层的苗根距地面5厘米。栽好后做一积水窝，并充分灌水，最后用跟苗差不多高的竹片支撑，以防刮风吹倒。（3）管理措施防旱：定植后苗木易受旱害，除定植时充分灌水外，以后8至10天灌水一次，保持土壤潮湿但无积水。灌后及时松土，最好用草将地表薄薄覆盖，减少水分蒸发。在定植后2至3年内，为防止树干干燥，可用稻草包裹。但2至3年后，树苗长出新根，对环境的适应性逐渐增强，则不必再包草。生长期管理：樱花每年施肥两次，以酸性肥料为好。一次是冬肥，在冬季或早春施用豆饼、鸡粪和腐熟肥料等有机肥；另一次在落花后，施用硫酸铵、硫酸亚铁、过磷酸钙等速效肥料。一般大樱花树施肥，可采取穴施的方法，即在树冠：正投影线的边缘，挖一条深约10厘米的环形沟，将肥料施入。此法既简便又利于根系吸收，以后随着树的生长，施肥的环形沟直径和深度也随之增加。樱花根系分布浅，要求排水透气良好，因此在树周围特别是根系分布范围内，切忌人畜、车辆踏实土壤。行人践踏会使树势衰弱，寿命缩短，甚至造成烂根死亡。修剪养护：修剪主要是剪去枯萎枝、徒长枝、重叠枝及病虫枝。另外，一般大樱花树干上长出许多枝条时，应保留若干长势健壮的枝条，其余全部从基部剪掉，以利通风透光。修剪后的枝条要及时用药物消毒伤口，防止雨淋后病菌侵入，导致腐烂。樱花经太阳长时期的暴晒，树皮易老化损伤，造成腐烂，应及时将其除掉并进行消毒处理。之后，用腐叶土及炭粉包扎腐烂部位，促其恢复正常生理机能。5.4.3公司拥有国内一流研发技术人才、现代化企业管理人才和高素质营销人员，建有遍布各大城市的营销网络。公司竭诚与国内外同行和朋友友好合作、共同发展，充分利用现代科技技术手段，按产业化、规模化、商品化、国际化的标准，实现花木优质高效、创中国花木名牌。项目聘请**省农科院、**农业大学等多位园艺专家，组成花卉花木生产技术专家组，对公司生产长期指导，同时，建立起多层次、全方位的农业科技培训网络，提高种植户的科技水平，保障了技术的可靠性和可得性。5.4.4表5-1单位产品（每万株花木种苗）物料消耗表序号项目单位消耗定额年耗量1原辅材料1.3炼苗公斤0.0812.001.4基质M34.50675.001.5生物农药公斤5.00750.001.6生物肥料吨0.6090.002燃料、动力及水2.1水吨15.02250.002.2电度150.022500.002.3加温费1.00150.003工资福利工日150.0022500.00表5-2单位产品（每亩花木）物料消耗表序号项目单位消耗定额年耗量1原辅材料1.1种苗株133.0019950.001.2复合肥公斤50.007500.001.3生物农药2燃料、动力及水2.1水吨80.032000.002.2电度60.024000.003工资福利工日35.0014000.005.5设备选型方案5.5.1设备选型本着经济、实用相对先进的原则对所需要设备进行选型，所需设备均是市场上成熟的产品。5.5.2设备清单表5-3设备选型一览表序号项目数量

（台、件、套）1主要设备161.1制冷设备11.2灌溉设备21.3育苗机具21.4病虫防治器械41.5运输车21.6田间生产工具31.7化验设备22附属设备32.1配电设备12.2锅炉及配套12.3机井及配套设施1表5-4冷藏库设备明细表序号名称规格型号单位数量1氨压缩机8AS-12.5台12氨压缩机6AW-12.5台13卧式冷凝器WNA-200台14贮氨器WCA-5台15冷风机PLL-800台56冷却塔个17油氨分离器XFA200套18低压循环贮液桶CDOA-7台19集油器JYA-500台110排液桶PXA-3台111管道阀门台112通风设备台113电器控制柜台114照明系统套115电线电缆套116桥架管线套117电脑监控套15.5.3设备来源项目主要设备均从市场上货比三家，询价采购。5.6主体工程方案表5-5主体工程建筑物一览表序号项目建设性质（新建/改扩建）建设面积

（平方米）1主体工程1.1操作车间新建20001.2冷藏库新建8001.3日光温室新建61.4遮荫棚新建50001.5炼苗场新建6000表5-6温室建设一览表项目名称单位数量1双拱钢骨架套12墙体(74m×2.5m)平方米1853后坡个14缓冲房个15保温板套16草苫条107卷苫机套18滴灌设备套15.7辅助工程及其它工程方案（1）给排水工程方案——给水由厂区内深井供水为节约淡水资源，根据需要，采用滴灌和大面积喷灌技术；工艺用水严格管理，各类用水用不同颜色管道区分，不要造成不必要的浪费。表5-6用水负荷表m3/h序号装置名称新鲜水循环水处理水1生产用水522辅助生产装置0.43公用工程1.64预备用水1总计7.62.4——排水本项目的各项废水排放详见表5-7。表5-7排水量m3/h序号装置名称废水排放量清净雨水生活污水1生产用水0.52公用工程1.6总计0.5101.6项目生产中不产生废水,主要为生活废水，可经化粪池处理后集中浇灌园区绿化植物。本项目清净雨水及地坪洗水通过厂内道路明沟（设有穿孔沟盖板），排至厂外排水渠。（4）配套工程表5-8辅助工程及其它工程建筑物一览表序号项目建设性质（新建/改扩建）建设面积

（平方米）1辅助工程1.1仓库新建10001.2锅炉房新建501.3配电房新建251.4办公室及宿舍新建4002其他工程2.1道路及硬化新建80002.2围墙新建40005.8实施进度安排本项目建设期为1年，可行性研究报告批准后，承建单位严格按照国家对各项工程的有关规定和程序，积极开展工作。项目实施主要包括以下7个部分：（1）前期工作：可研编制及批复、准备设计资料等。（2）勘察、设计：建设场地勘察和项目设计等。（3）施工准备：标准设备采购，非标设备设计与制造，落实协作关系及场区拆迁平整。（4）土建施工：进行总图及建筑单体施工。（5）设备定货及安装：进行所需设备的购买、安装及调试。（6）竣工验收：交工验收。为加快建设进度，缩短建设工期，各阶段工作应尽量提前进行，允许有一定程度交叉，项目建设期为1年。项目进度安排见表3。表5-9项目进度表序号时间内容20101234567891011121前期工作2勘察、设计3施工准备4土建施工5设备定货及安装6苗木工程7竣工验收第六章环境影响评价及节能减排措施6.1环境影响该项目属绿色环保型种植项目，符合国家的现行产业政策和国家环保法规要求，不影响生态环境，同时还可起到保护项目所在地生态环境的作用。6.2节能减排措施6.2.1污染物治理措施项目是标准化生产基地，没有废气、废渣、废水等污染，主要是生活污水，生活污水经化粪池沉淀后再排镇排水管网。符合国家排放要求。对于项目区产生的生活垃圾，拟在项目场地边缘，易于来往运输之地建一垃圾中转站，由环卫处定时清运，可以解决大量的生活垃圾污染问题。项目废水不含有毒物，经化粪池处理后即符合国家排放标准。6.2.2节能措施（1）设计中设备选型对落实节能工作非常重要，主要设备选择节能指标先进的设备，选用低能耗、高效率的设备。（2）使用节能型变压器，低压配电使用静电电容器低压集中补偿，以提高功率因数节约电能。（3）加强能源的计量设施配置和管理。（4）采用高效绝缘材料，尽量减少热量损耗。6.3环境影响评价及审批本项目在初步设计之前按照现行《建设项目环境保护管理条例》和《环境影响评价技术导则》的要求进行环境影响评价工作，并取得相应环境保护部门的审批。（见附件：环保部门证明。）第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分（1）机构设置*****有限公司对项目进行具体实施，该项目组织机构实行主任负责制，下设办公室、财务科、生产技术科、保卫科、绿化队，实行员工化管理。项目领导组主要负责项目的组织协调工作；项目执行组主要负责项目的组织管理、产品方案设计、技术方案设计和项目建设；专家组主要负责新技术、新品种的引进、项目实施的技术指导和技术培训，并参与项目区的规划、产品方案设计。图7-1项目组织机构设置主任主任副主任副主任办公室财务科保卫科生产技术科绿化队7.2劳动定员本项目定员80人，其中管理人员10人，园艺师及园工70人，详见劳动定员表。劳动定员分配表序号部门及岗位定员人数备注1办公室52财务科53保卫科104生产技术科205生产人员407.3管理措施7.3.1项目建设期管理措施项目在建设过程中，项目单位要结合建设条件及项目资金情况，充分发挥建设单位和技术协作单位各自的优势，节省投资，加快进度，争取早开工、早建成、早见效益。为保证项目如期完成，项目单位应成立项目建设小组，由主要领导任组长，下设办公室，合理配置相关专业人员，组成精简、高效的管理机构。（1）原则项目管理实行公开招标和合同管理，建立施工监理制度，严格执行工程建设标准，做到建管并重。对项目资金的使用要专款专用，严禁挪用，并切实加强审计监督，制订奖惩制度，明确权、责、利，确保项目顺利实施。（2）施工管理经项目管理办公室统一规划，确定项目责任人的技术责任和经济责任，对项目做出详细施工方案、明确项目目标、实施进度、质量技术保证等内容，经组长审批后方可执行。根据工程规划分阶段对工程进行验收，严把质量关。对不合格项目坚决不予验收，拒绝拨给项目经费，并根据责任合同和经济合同，对相关负责人追究相应的责任。（3）财务管理项目财务由办公室统一管理，项目开支及资金拨付由组长审定，签字后执行。项目资金设立专户，配备专业的财会人员进行专人、专帐和资金封闭式运行管理。项目工程实行预算审批制度，由管理办公室审核后，以项目责任人签字后方可执行。对项目资金实行分阶段验收报帐管理，对不达进度、不合质量标准的工程坚决不予验收，不予拨付剩余的工程建设资金，并追究有关责任人的责任。项目财务受财政、审计、计划部门的监督。7.3.2项目竣工后的管理措施项目竣工后，由项目建设单位负责项目的实施运营。在具体措施管理措施上，实行目标管理、计划推动、部分授权、责任到人、绩效挂钩的办法，实现个人利益与公司利益相结合的良性机制。（1）工程管理：根据项目的性质、规模、土建建筑设备安装、饲养方式、经济条件、技术力量、因地制宜做好项目工程，保质、保时进行工程管理。（2）生产管理：为了完成年度项目计划，生产管理逐项落实到各具体操作部门，将任务分配到班组和个人，并拟定切实可行的检查监督措施。（3）财务管理：根据进度计划，安排资金的流通周转，提高资金周转率，缩短资金周转期，及时做产品成本分析和核算，提供财务报表，以便于经营决策和管理措施的调整，保证项目建设的完成。（4）销售管理：根据市场变动制定产品的销售计划，根据市场要求安排生产。尽可能把产品变成收入进帐。同时做好产品的优质成活率，销售渠道、销售时间、销售方针和策略方法。7.4技术培训项目实施中，聘请专家对技术工人和基地农民进行培训，培训人次为1200人次。对岗位工人进行脱产培训，对基地内农户以村为单位进行集中培训。还将聘请农业科技人员组成技术服务小组，深入田间地头，对农民进行必要的田间技术指导，确保花卉栽培管理各项技术措施落到实处。7.5劳动安全、卫生与消防7.5.1劳动保护本项目生产对工人素质要求高。为确保安全生产，采取如下劳动保护措施：（1）设备周围装设必要的安全罩，机械传动部分设有保护罩，设备配有操作安全而设计的控制按钮。（2）各电气设备有清晰醒目的标志，主要设备配有过载保护装置和目前工业上最安全的切断保护，对电源要求带有安全附加装置，以保证操作人员及维修人员的安全。（3）车间设置强制通风装置，保证室内空气的畅通。（4）制定安全技术措施和安全管理制度，加强安全教育，做到安全文明生产。（5）设置相应的防火间距和消防通道，低压配电系统采用TN-C-S制接地方式。加强全体员工防火知识和灭火知识培训，使火灾隐患及时消除。7.5.2安全生产车间、厂区定期消毒，经常清扫厂区内的生产、生活垃圾，厂区地面除绿化外，全部硬化。绿化场区小环境，保持空气的清新；对舍内空气采取全开窗（夏）、半开窗（春秋）、昼开夜闭（冬）等方式来调节舍内空气。第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据土建工程指标采用近期同类工程造价指标，设备价格采用市场询价，根据国家发改委建设项目可行性研究报告编制的规定，设备安装费按设备购置费用的5%估算。工程建设其他费用按照建筑工程规定提取相关费用。项目前期工作费按拟申请财政资金的3%估算，包括项目可行性研究、环境评估费等费用，基本预备费按土建工程、设备购置、安装工程费和其它费用的10%估算。8.2投资估算8.2.1总投资项目总投资1146.36万元，总投资可分为建设投资和铺底流动资金投资两大部分，以投资项目用途可进一步细分为土建工程投资、设备购置投资、安装工程费、工程建设其他费用、基本预备费、铺底流动资金五类投资，以下对各类投资分别进行估算。。建设投资本项目新增建设投资1087.89万元。——工程费用项目工程费用投资866.79万元，其中：土建工程费投资686.07万元，包括主体工程投资438.07万元，辅助工程投资138万元，其他工程投资110万元，详见附表2-1；设备投资172.23万元，包括主要设备投资127.23万元，附属设备投资45万元，详见附表2-2。——设备安装工程费设备安装工程费按设备购置费的5%计，投资8.49万元。——工程建设其他费用项目工程建设其他费用投资122.20万元，其中：前期工作费按申请财政资金的3%估算，需投资5.4万元；科技投资116.80万元，包括种植示范投资80万元，员工及农民培训7.8万元，科技人员补助9万元，购进花木新品种投资20万元。——预备费用项目的预备费用即基本预备费按土建工程、设备购置、安装工程费用和其他费用的10%估算，需投资98.90万元。流动资金流动资金的估算方法为采用计算项目经营成本除以项目产品年生产批次估算项目所需流动资金量。经计算，项目生产第一年需流动资金144.80万元，第二年需新增50.10万元，项目流动资金需求总量为194.90万元。铺底流动资金按流动资金需求量的30％估算，需58.47万元。计算过程详见附表3。8.3资金来源本项目总投资1146.36万元，在资金筹措上，拟采用申请财政资金和企业自筹相结合的办法。其中：申请中央财政资金120万元，地方财政配套资金60万元。其余966.36万元资金由企业自筹解决。8.3.1中央财政资金根据《国家农业综合开发资金和项目管理办法》(财政部令第29号)，结合本项目实际，拟申请中央财政资金120万元。8.3.2地方财政配套资金根据农业综合开发资金和项目管理办法规定，项目申请地方财政配套资金60万元。多年来**省各级财政对农业综合开发工作十分重视，配套资金都能及时足额配套，地方财政配套资金有保障。8.3.3自筹资金及来源按照国家农业综合开发办公室国农办[2009]178号文件要求，项目建设投资中项目单位自筹资金(不包括银行贷款)比例不得低于申请财政资金总额的70%。结合本项目实际，本项目需自筹资金966.36万元，其中用于项目建设投资907.89万元，用于铺底流动资金58.47万元。项目建设单位有较强的经济实力，建设单位经营多年来连年盈利，其中：2007年实现净利润81.38万元，2008年净利润312.91万元，截止到2008年年底，公司未分配利润达335.15万元。经公司股东会同意全部用于项目自筹资金，不足部分（631.21万元）由全体股东按原出资比例筹集。因此，项目单位有能力完成项目建设所需的自筹资金。（详见自筹资金来源证明）8.3.4本项目申请及自筹资金到位后，将组织专门机构（项目领导小组办公室），严格按照项目的投资规模、投资进度进行投资管理，专款专用，按工程进度统一拨付，对资金使用情况，财政、政府将成立资金使用管理检查小组，定期对资金使用情况进行检查监督。8.4财政资金的使用范围本项目财政补贴资金共180万元，其中用于道路及硬化22.80万元、配电设备20.00万元、锅炉及配套15.00万元、种植示范80万元、员工和农民培训7.80万元、科技人员补助9.00万元、购进花木新品种20万元、用于前期工作费5.4万元。详见附表4-1。报账管理方面，严格按照《国家农业综合开发资金和项目管理办法》的规定，实行专人管理、专账核算、专款专用，严格按照农业综合开发财务、会计制度进行管理，按规定范围使用资金，严禁挤占挪用。财政资金的使用按市级报账制要求，项目实施单位严格按照规定的程序和手续及时办理报账。报账资金的拨付实行转账结算，严格控制现金支出，严禁白条入账。第九章财务评价9.1财务评价依据在进行充分市场调查的基础上，以项目当地2009年市场价格为依据，并比照我国同期统计资料和预期市场状况作为该项目的原材料、辅助材料、人工工资、产品价格估算的依据，估算中原材料及产品单价均为不含税价格。按现行财务制度的规定和项目自身特点，固定资产修理费率按3%，管理费用按工资及福利费的10%估算，营销费用按销售收入的3%估算；租赁土地400亩，每年每亩租金680元；土建工程、设备分别按20年、10年直线法计提折旧，净残值率按5%；无形、其他资产摊销，分别按10年、5年直线法摊销；法定盈余公积金和任意盈余公积金的提取比例分别按10%、5%。贴现率按8％计算，项目计算期按10年计算。9.2营业收入、营业税金和附加估算9.2.1营业收入根据项目设计，项目主要产品为花木种苗和示范花木。本项目建设期为1年。项目第一年为建设期，无效益；考虑种种因素，第二年生产负荷按60％计算；第三年项目生产达到稳产，收益稳定。达产后每年产花木种苗150万株，每株按2.2元计算，销售收入为330万元；每年示范生产腊梅26600株，每株按100元计算，销售收入为266万元；每年产樱花26600株，每株按120元计算，销售收入为319.20万元；计算本项目正常生产年份的销售收入为915.20万元。计算过程详见详见附表7-1。9.2.2营业税金及附加按现行税法国税发〔1992〕232号文件规定，并结合当地有关税收条例，本项目不征收营业税。9.3总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本估算本项目主要产品为花木种苗、示范腊梅好樱花。主要成本构成为原辅材料、燃料、动力及水等。经估算花木种苗单位产品生产成本为6330元/万株；示范花木单位产品生产成本为4420元/亩。详见附表5-1、附表5-2。9.3.2项目总成本估算按照本项目设计年产花木种苗150万株，示范种植腊梅26600株，樱花26600株。根据这一规模和上节对单位生产成本的估算进行总成本估算。总成本的成本构成为外购原辅材料、外购燃料及动力、工资及福利费、固定资产修理费、固定资产折旧费、无形资产及递延资产摊销、其他费用（管理费用、营销费用、地租费用）等。按照上述估算，项目稳产后按典型年份第七年计算，总成本费用为457.4万元，其中固定成本258.6万元，可变成本198.8万元。详见附表5。9.3.3经营成本估算项目经营成本为项目总成本扣除固定资产折旧费、无形资产及递延资产摊销后的成本，根据上述对总成本各成本构成项目的估算，项目稳产后年经营成本为389.8万元。9.4财务效益分析9.4.1盈利能力分析项目总投资1146.36万元，达产后年实现销售收入915.20万元，所得税按应纳税所得额的25%计算，上缴所得税114.45万元，实现税后利润343.36万元。项目的现金流量分析采用“有无项目”分析法。本项目实施前公司苗木基地为农田，对此基地进行现金流量分析，得出无项目净现金流量（详见附表8-1：无项目现金流量表），本项目计算指标为苗木基地的增量指标。对该项目经济效益进行10年的计算分析，在采用8%的社会贴现利率的情况下：所得税后，财务内部收益率为28.05%，财务净现值为1364.82万元，投资回收期4.52年，静态投资回收期3.83年，年平均投资利润率为29.98％。（详见附表8：项目投资现金流量表）9.5不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析盈亏平衡分析：以生产能力利用率表示的盈亏平衡盈亏平衡点(BEP)的计算：年固定成本BEP＝————————————————×100%年销售收入－年可变成本－年销售税金及附加258.60（万元）＝———————————————×100%＝36.10%915.20-198.79(万元)从计算结果看出，基本方案的盈亏平衡点即生产能力利用率为36.10%。分析结果表明项目生产经营上有较强的抗风险能力。计算见附表9-1。盈亏平衡图见图9-1：图9-1盈亏平衡分析图9.5.2敏感性分析对项目进行敏感性分析，考虑计算项目产量、投资、售价和经营成本分别向不同方向变动5%和10%的情况下的内部收益率。经计算，结果见表9-1：表9-1项目敏感性分析表单位：%变化率产量投资售价经营成本-1024.9731.2023.1131.04-526.5329.5625.6029.55028.0528.0528.0528.05529.5526.6730.4726.541031.0325.3932.8625.03敏感性分析图见图9-2：图9-2项目敏感性分析图上述敏感性分析表明，项目产量、投资、售价、经营成本分别向不同方向变动5%和10%的情况下项目仍然可行。说明本项目有较强的抗风险能力。9.6财务评价结论上述财务效益分析和不确定性分析结果表明，该项目销售收入、利润可观，经济效益显著，抗风险能力强，因此该项目从财务角度是可行的。第十章社会效益分析10.1壮大主导产业，促进结构调整分析通过该项目的实施，能够引进名、优、特、新花木新品种，引导农民对花木品种进行改良，提高产值，增加农民收入，促进农业结构调整。项目区花木种植面积迅速膨胀，目前已达50余万亩，花卉品种2100多个，已成为我国北方最大的花木生产地。在此基础上进一步扩大规模，使花木品种齐全，结构优化，科技含量高，经营机制新，提高花卉苗木生产的产业化水平、组织化程度和标准化程度。10.2与农户利益联结机制分析公公司在运营过程中，实施“公司+基地+农户”的产业化经营模式。生产项目实施中，以利用当地农业资源优势，带动农民增收为前提，提高企业经济效益。公司通过与**农科院、**农大等多家科研单位、大专院校结成了技术依托关系，并利用公司技术力量，成立高档花卉组培技术研发部和技术培训部，加大对种植户的管理、信息、技术服务力度，与广大种植户签订的种植收购服务合同，进行数量和质量方面的约定，农户在该公司技术部门的指导下进行种植和管理。公司与农户建立利益联结机制。利益联结原则：互惠互利，共同发展，确保农民增收，企业增收，最终实现农民与企业的“双赢”。利益联结形式：围绕龙头企业建基地，围绕基地促发展，让企业与基地农户签订产品回收订单，走“企业+基地+农户”订单生产的产业化生产经营模式。兑现措施：农户持订单向企业交售符合标准要求的成品花木，企业现金支付农户产品销售款。10.3带动基地分析该项目通过提供给农民花卉种苗，可带动2000亩花卉基地面积，公司采取订单农业的产业化生产方式，优质优价收购农产品；间接带动基地面积4000亩，采取农户随到随收，随行就市，畅开收购，现金支付的方式；辐射带动周边地区多个县（市）的花卉业发展，采取集中采收和零散收购相结合的方式，现金支付农户成品鲜切花销售款。10.4带动农户及农民增收效果分析花木种植业属劳动密集型产业。该项目建成后，直接带动500户农户以订单的形式发展高档花木生产，辐射示范带动全县2000户农户提高花木种植水平。每亩成品苗净收益按1800元估算，2000亩苗木基地可获得纯收入360万元，每户种植4亩地，扣除成本后每户可增收7200元。10.5带动就业分析项目项目建设完成后，可直接解决80人的就业问题。人均年工资按1.6万计算，年度工资总额128万元。10.6对比分析2000亩苗木基地可获得纯收入360万元附录一、附表：附表1：可研报告编写人员基本情况表附表2：建设投资估算表附表2-1：土建工程投资明细表附表2-2：设备投资明细表附表2-3：科技投入明细表附表3：流动资金估算表附表4：资金筹措与使用计划表附表4-1：财政资金使用明细表附表5：总成本费用估算表附表5-1：单位成本估算表附表6：固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附表7：利润及利润分配表附表7-1：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表附表8：项目投资现金流量表附表8-1：无项目现金流量表附表9：盈亏平衡分析附表10：敏感性分析附表11：主要技术经济指标一览表附表12：智能化育苗温室投资概算表附表13：植物组织培养生产车间仪器设备及设施建设估算表二、附图：1.地理位置图2.现状图3.总平面布置图三、附件：附件1：营业执照副本及税务登记证附件2：公司更名证明附件3：由社会中介机构出具的项目单位近两年财务审计报告附件4：土地租赁合同附件5：环境影响证明附件6：自筹资金来源证明附件7：龙头企业级别认证材料附件8：种植协议附件9：地税证明附件10：社保局证明附件11：不拖欠工资证明目录第一章总论 11.1项目名称及建设单位 11.2项目概况 11.3结论 2第二章项目建设的必要性 PAGEREF_