某集团采购管理通则

海航集团采购管理通则主讲人：曹志亚概要计划管理采购计划的必要性？效率提高成本降低海航集团集中采购项目序号项目内容集中采购采购数量（辆）立项金额（万）采购金额（万）节约费用（万）1奥迪15597547.549.52别克GL819539444953大巴车42201115434684依维柯中巴车9249202.646.45航空食品车87416311106航空客梯车8302262407柯斯达中巴车18739.5647.7691.748航空垃圾车310576.528.59传统型飞机牵引车346032413610航空电源车1342934287

打包采购比分批采购，采购成本降低5%-10%,甚至更高。1152.14基本概念—定义指各产业集团上报所在产业集团的年度采购需求计划，并经海航集团采购管理部汇总、审核、统筹安排而形成的以年度为周期的采购计划。集团年度采购计划用于指导、规范、统筹安排各产业集团及所属成员企业的物资采购工作。集团年度采购计划指年度采购计划中拟采购的物资种类目录。集团采购计划中的采购目录，为集团计划采购名录；各产业集团采购计划中的采购目录，为所在产业集团计划采购名录。计划采购名录指年度采购计划外实施的采购项目。本通则中计划外的采购，是特指集团年度计划名录外的采购项目。计划外采购指与供应商签有长期供货合同或协议的采购项目，包括集团框架合同、产业集团框架合同和区域框架合同。框架合同采购项目指属于集团计划采购名录中的物资采购项目（包括特种车辆、特种设备等）。重大物资采购项目采购计划目的宗旨特点基本概念完善集团采购管控工作的风险评估机制，加强采购的计划管理工作，做到在全集团内同类物资集中采购、重大采购项目统筹安排、生产保障型物资采购有章可循，以防范采购风险、降低采购成本、提高采购效率为工作宗旨。集中采购降低成本提高效率化零为整统筹安排批量采购成本最低效率最高各级职责集团采购部各产业集团采购部各成员公司采购机构●制定集团采购名录●制定集团采购计划●审核各成员企业/产业集团的采购立项●组织实施集团采购计划●制定本产业集团采购名录●制定本产业集团采购计划●执行本产业采购计划●执行海航集团部分采购计划●制定本企业采购名录●制定需求计划●执行采购任务海航集团采购计划管理流程图采购计划管理的程序采购计划管理的程序针对集团总部：计划采购名录文件的制定：海航集团采购管理部根据集团年度采购计划和采购物资种类的特点，制定集团计划采购名录。此名录经海航集团采购管理部批准后向各产业集团下发，各成员企业采购物资属于“海航集团年度计划采购名录”上载明的物资，应制定年度采购需求计划并报批。各级机构年度计划名录的制定针对产业集团：各产业集团采购机构必须根据自身产业的生产特点与工作实际，制定以“资源配置合理化，产业效能最大化”为宗旨的、符合本产业集团发展需要的“年度计划采购名录”，并报备海航集团采购管理部。采购计划管理的程序针对各成员企业：目前暂无明确规定，可根据企业各自特点制定“年度计划采购名录”。采购计划管理的程序产业集团1采购需求计划产业集团2采购需求计划产业集团3采购需求计划成员企业76需求成员企业5需求成员企业1需求成员企业3需求成员企业2需求成员企业4需求海航集团采购需求计划区域采购计划产业集团采购计划集团采购计划行业采购计划成员企业计划收集：根据海航集团计划采购名录、产业集团计划采购名录文件规定，成员企业的使用部门或资产管理部门要结合本企业的实际上报年度采购需求计划（参考后续附件）。成员企业年度采购需求计划需报本企业负责人批准。在每年的12月31日之前提交下一年度的采购需求计划。产业集团计划收集：各产业集团采购机构审核并汇总所属成员企业（包括产业集团本部）提交的年度采购需求计划，形成产业集团年度采购需求计划。产业集团年度采购需求计划需经产业集团负责人批准后提交。各产业集团要在当年1月15日之前提交本年度的采购需求计划。属于各产业集团计划采购名录范围内的物资采购计划，由各产业集团自行组织制定，并在当年1月15日之前报备海航集团采购管理部。采购计划管理的程序集团总部各职能部门（区域总部）及总部直管企业年度计划收集：集团总部各职能部门或直管企业的年度采购计划经内部批准后直接报海航集团采购管理部。需求计划提交时限为当年1月15日之前。海航集团计划收集：

海航集团采购管理部针对各产业集团采购机构、总部各职能部门以及集团直管企业提交的年度采购需求计划进行汇总、审核，形成全集团的年度采购计划；全集团的年度采购计划须在规定时间内提交决策层领导批准，并向各产业集团下发正式文件；全集团的年度采购计划完成的时限为本年度1月31日之前（遇节假日时顺延）。

采购计划管理的程序计划内立项收集与采购实施：成提员企业（或产业集团本部）采购立项申请1)各成员企业需根据全集团的年度采购计划，在各类物资计划采购时间前完成相关物资的采购立项审批。2)未及时交采购立项的，推迟至下一批次进行采购；如本年度该类物资采购项目未纳入采购计划的，原则上不再予以安排采购。成员企业（或产业集团本部）采购立项申请审核海航集团采购管理部或各产业集团采购机构依照年度采购计划，对成员企业（或产业集团本部）的采购立项申请进行审核。集团采购管理部统一组采购项目的组织与实施织实施（部分物资授权采购）。年度计划外采购实施：原则上不予采购，如有特殊情况必须采购的，须详细说明需求理由及未申报年度计划的原因，经海航集团采购管理部审核并逐级报至决策层领导批准后方可实施采购。未在计划采购实施前批准立项的，如若后续还有实施计划，放入下批实施。如没有，单独实施。采购计划管理的程序当集团发展战略出现重大调整、供方市场出现重大变化等情况时，海航集团采购管理部可根据具体情况组织年度计划的调整或补报工作。2010年4月份实施了一次计划的补报。采购计划管理的程序2010年海航集团年度计划采购名录2011年海航集团年度计划采购名录采购计划管理的程序产业集团（成员企业）年度采购需求计划表2011年商业板块年度计划采购名录采购计划管理的程序基于呈报途径的级别设定灵活的计划期间及呈报进度设置各级成员公司编制计划计划逐级审核与调整采购计划管理的程序采购立项在三级管控体制下自动投递，灵活授权采购计划管理的程序概要基本概念—定义是指从接受采购立项到签订合同或协议、下发订单，直至付款完毕的全过程。过程该类产品采购总金额相对较大，并对集团主流核心业务开展产生重要影响的。如：航材、特种设备、集装箱、船舶、船舶配件等。战略类采购项目该类产品采购涉及集团内多个产业集团业务的开展，在各产业集团间可实现资源的有效共享。如：IT设备、机供品、厨房设备、办公用品、办公耗材、服装、清洁用品、布草、一般设备、印刷品、礼品、家具及装饰用品等。规模类采购项目各产业集团生产经营性物资。如：商业控股流通类的商品、航食的原辅料、酒店的日常用品、旅游服务类的产品等。关键类采购项目单次采购金额在3万元（不含）以下日常或零星的物资（包括低值易耗品）。一般类采购项目基本概念过程控制目的宗旨特点进一步提高采购工作效率，控制采购风险，建立标准化、规范化的采购操作过程，避免出现采购结果被人为因素操控的风险。提高采购效率控制采购风险降低采购成本采购过程公开公平避免人为操纵结果过程管理职责负责采购过程的组织，包括成立项目组、组织招投标、商务谈判、合同管理等。采购部门负责审核采购合同、采购招标文件，并有权选择参与采购项目操作的全过程。合规部门及审核监察部门参与采购过程，负责采购物资的价格、付款方式的审核与确认、货款的支付等。计财部门参与采购过程，负责采购物资需求符合性的审核，负责付款前的货物验收、检查合同的执行情况等。需求单位（技术部门）控制环节签订合同履行合同采购寻源询价评选产品型号技术参数供应商前期价格摸底询比价竞价招投标谈判议价起草合同审批合同签订合同预付款收货完成款采购过程关键控制环节重要环节接受采购任务（立项批准）重要环节之适用对象询比价竞价招投标谈判议价选择顺序市场成熟，各家产品的质量和技术标准接近，且单次采购金额较低的物资（10万），5家供应商，不足时可为3家市场成熟、竞争激烈、各家产品质量和技术标准接近的物资，通常要求5家以上参加适用于供应渠道在2家以上的物资采购，目前最主要的采购方式之一（自行招标／委托招标）市场垄断类物资（全球市场垄断、区域市场垄断物资、不允许跨区销售等）先后重要环节之操作流程评标方式的选择：综合成本最低，综合评标评选标准综合收益率价格综合成本战略性物资一般类物资大规模物资包括：采购价格、合同订单处理成本、运输成本、仓储成本、使用中人力和物料投入成本、维护成本、待工待料成本、重置成本等计算公式：综合收益率=预期利益/综合成本

综合收益率最高者为最佳选择目标同规格型号物资，取决于供应商的最终报价高标准低标准SRM系统操作案例服务器采购项目采购合同采购说明概要欧债危机303解救方案1欧债危机简介4近年动态聚焦2危机原因深究5欧债危机与中国欧债危机的全面观欧债危机31相关概念主权债务：指一国以自己的主权为担保向外，不管是向国际货币基金组织还是向世界银行，还是向其他国家借来的债务主权债务违约:现在很多国家，随着救市规模不断的扩大，债务的比重也在大幅度的增加主权信用评价:体现一国主权债务违约的可能性，评级机构依照一定的程序和方法对主权机构（通常是主权国家）的政治、经济和信用等级进行评定，并用一定的符号来表示评级结果。1欧债危机简介32欧债危机，全称欧洲主权债务危机，是指自2009年以来在欧洲部分国家爆发的主权债务危机。欧债危机是美国次贷危机的延续和深化，其本质原因是政府的债务负担超过了自身的承受范围。欧债危机简介33开端三大评级机构的卷入发展比利时，西班牙陷入危机蔓延龙头国受到影响升级7500亿稳定机制达成欧债危机简介发展过程341欧债危机简介欧猪五国PIIGS（PIIGS—欧债风险最大的五个国家英文名称第一个字母的组合）希腊——债务状况江河日下

葡萄牙——债务将超经济产出西班牙——危险的边缘意大利——债务状况严重爱尔兰——债务恐继续增加35目前，希腊属欧盟经济欠发达国家之一，经济基础较薄弱，工业制造业较落后。海运业发达，与旅游、侨汇并列为希外汇收入三大支柱。农业较发达，工业主要以食品加工和轻工业为主。希腊已陷入经济衰退5年，债务危机持续2年多，已经给希腊经济、政治和社会带来了极大的破坏。严重经济衰退带来的直接后果是，失业率高企，民众生活每况愈下。与此同时，政府收入锐减，偿债目标一再被推迟。2011年11月，希腊失业率高达21%，超过100万人待业。。目前，希腊社会阶层情绪对立严重，普通民众认为，正是当权者无所作为，才将这个国家引向了目前这种灾难性局面。而政府官员普遍存在的贪污腐败和无所作为，更是加重了民众的不满。希腊债务危机36葡萄牙是发达国家里经济较落后的国家之一，工业基础较薄弱。纺织、制鞋、旅游、酿酒等是国民经济的支柱产业。软木产量占世界总产量的一半以上，出口位居世界第一。经济从2002年起有所下滑，2003年经济负增长1.3%。2004年国内生产总值为1411.15亿欧元，经济增长1.2%。2005年国内生产总值为1472.49亿欧元，人均国内生产总值为13800欧元，经济增长率为0.3%。葡萄牙债务危机372010年1月11日，穆迪警告葡萄牙若不采取有效措施控制赤字将调降该国债信评级。

2010年4月，葡萄牙已经呈现陷入主权债务危机的苗头。葡萄牙当时的公共债务为GDP的77%，与法国处于相同水平；但是，企业以及家庭、人均的债务均超过了希腊和意大利，高达GDP的236%，葡萄牙债券已被投资者列为世界上第八大高风险债券。2011年3月15日，穆迪把对葡萄牙的评级从A1下调至A3。穆迪称，葡萄牙将面对很高的融资成本，是否能够承受尚难预料，该国财政紧缩目标能否如期实现也存在变数。再考虑到全球经济形势仍不明朗、欧洲中央银行可能提高利率以及高油价带来更高经济运行成本，该机构决定下调该国主权信用评级。38惠誉2010年12月把葡萄牙主权信用评级从“AA－”调低至“A＋”2011年3月25日，标普宣布将葡萄牙长期主权信贷评级从“A-”降至“BBB”，3月29日，标普宣布将葡萄牙主权信用评级下调1级至BBB-2011年4月1日，惠誉下调葡萄牙评级，将其评级下调至最低投资级评等BBB-。称债台高筑的葡萄牙需要救援。2011年4月，葡萄牙10年期国债的预期收益率已经升至9.127%，创下该国加入欧元区以来的新高。与此同时葡萄牙将至少有约90亿欧元的债务到期，葡萄牙政府实在支撑不住了，既没钱、没法偿还到期的债务，又没有有效的融资途径，不得不提出经济救援申请。39房地产泡沫是爱尔兰债务危机的始作俑者。2008年金融危机爆发后，爱尔兰房地产泡沫破灭，整个国家五分之一的GDP遁于无形。随之而来的便是政府税源枯竭，但多年积累的公共开支却居高不下，财政危机显现。更加令人担忧的是，该国银行业信贷高度集中在房地产及公共部门，任何一家银行的困境都可能引发连锁反应。爱尔兰5大银行都濒临破产。为了维护金融稳定，爱尔兰政府不得不耗费巨资救助本国银行，把银行的问题“一肩挑”，从而导致财政不堪重负。财政危机和银行危机，成为爱尔兰的两大担忧。史上罕见，公共债务将占到GDP的100%。消息一公布，爱尔兰国债利率随即飙升。爱尔兰十年期国债利率已直抵9%，是德国同期国债利率的三倍。由此掀开了债务危机的序幕。房地产业绑架了银行，银行又绑架了政府，这就是爱尔兰陷入主权债务危机背后的简单逻辑。

爱尔兰债务危机402011年9月19日，标普宣布，将意大利长期主权债务评级下调一级，从A+降至A，前景展望为负面。在希腊债务危机愈演愈烈之际，意大利评级下调对欧洲来说无疑是雪上加霜。2010年意政府债务总额已达1.9万亿欧元，占GDP比例高达119%，在欧元区内仅次于希腊。由于意大利债务总额超过了希腊、西班牙、葡萄牙和爱尔兰四国之和，因此被视为是“大到救不了”的国家。意大利债务危机41

意大利和其他出现债务危机的欧洲国家所面临的，并不是简单收支失衡问题，而是根本性的经济扩张动能不足问题。这些南欧国家在享受高福利的同时，却逐渐失去全球经济竞争力。其不同程度存在的用工制度僵化、创新能力低、企业活力不足、偷税以及政治内耗剧烈等，是解决债务危机的重要障碍。然而，目前意政府乃至整个欧元区在应对债务危机上，还仅仅以紧缩开支、修复政府短期资产负债表为主攻方向，在体制性改革问题上却重视不够。倘若这些陷入危机的南欧国家不进行一番伤筋动骨的体制性改革，债务危机将无法获得根本性解决。422011年10月7日，惠誉宣布将西班牙的长期主权信用评级由“AA+”下调至“AA-”，评级展望为负面。2011年10月18日，继惠誉和标普之后，穆迪也宣布将西班牙的主权债务评级下调两档至A1，前景展望为负面经济疲软、财政“脱轨”，加上超高的失业率和低迷的房地产市场让西班牙已不堪重负。该国经济增长乏力、财政债台高筑和房地产市场萎靡不振，以及这些问题之间不断加深的负面反馈效应。西班牙债务危机431.影响欧元币值的稳定2.拖累欧元区经济发展3.延长欧元区宽松货币的时间4.欧元地位和欧元区稳定将经受考验5.威胁全球经济金融稳定1欧债危机简介主要影响44crisis2整体经济实力不均1协调机制与预防机制的不健全3欧元体制天生弊端4.欧式社会福利拖累6欧洲一体化进程5民主政治的异化:2欧债危机形成原因451.欧元区内部机制：协调机制运作不畅，预防机制不健全,致使救助希腊的计划迟迟不能出台，导致危机持续恶化。

2.整体经济实力薄弱：遭受危机的国家大多财政状况欠佳，政府收支不平衡在欧元区内部存在严重的结构失衡问题，地域经济水平的差异和经济结构差异导致债务危机国家的竞争力削弱；

3.欧元体制天生弊端：作为欧洲经济一体化组织，欧洲央行主导各国货币政策大权，欧元具有天生的弊端，经济动荡时期，无法通过货币贬值等政策工具，因而只能通过举债和扩大赤字来刺激经济,《稳定与增长公约》没有设立退出机制；2债务危机形成原因主要原因464.欧式社会福利拖累：高福利制度异化与人口老龄化，希腊等国高福利政策没有建立在可持续的财政政策之上(凯恩斯主义财政政策的长期滥用)，历届政府为讨好选民，盲目为选民增加福利，导致赤字扩大、公共债务激增，偿债能力遭到质疑。

5.民主政治的异化:6.欧盟内部：德国坚定地致力于构建“一体化”欧洲的战略，法国有相同的意向，但同时也希望通过“欧洲一体化”来遏制德国。德法有足够的经济实力和雄厚的财力在欧债危机之初，甚至现在在很短时间内疚可遏制危机蔓延并予以解决。之所以久拖不决，其根本目的在于借欧债危机之“机”，整顿财政纪律（特别市预算权），迫使成员国部分让出国家财政主权，以建立统一的欧洲财政联盟，在救助基金及欧洲央行的配合下，行使欧元区“财政部”的职能，以便加速推进欧洲一体化进程2债务危机形成原因主要原因471评级机构2财务造假3积税与就业4EU引起威胁2债务危机形成原因关于评级机构及其他48二、1.评级机构:美国三大评级机构则落井下石，连连下调希腊等债务国的信用评级。(2009年10月20日，希腊政府宣布当年财政赤字占国内生产总值的比例将超过12%，远高于欧盟设定的3%上限。随后，全球三大评级公司相继下调希腊主权信用评级，欧洲主权债务危机率先在希腊爆发。)至此，国际社会开始担心，债务危机可能蔓延全欧，由此侵蚀脆弱复苏中的世界经济。2财务造假埋下隐患：希腊因无法达到《马斯特里赫特条约》所规定的标准，即预算赤字占GDP3%、政府负债占GDP60%以内的标准，于是聘请高盛集团进行财务造假，以顺利进入欧元区。3.税基与就业不乐观：经济全球化深度推进带来税基萎缩与高失业4．欧盟的威胁：马歇尔计划催生出的欧共体，以及在此基础上形成的欧盟，超出了美国最初的战略设定，一个强大的足以挑战美元霸主地位的欧元有悖于美国的战略目标。

2债务危机形成原因关于评级机构及其他491欧盟峰会成果（2011.10）2欧盟峰会成果（2011.12）3宋鸿兵3解救方案50一、银行体系注资问题

3解救方案之10月峰会欧盟被迫采取一系列措施提供流动性，借以稳定银行体系：欧洲央行联合美联储、英国央行、日本央行和瑞士央行在3个月内向欧洲银行提供无限量贷款；欧洲央行重启抵押资产债券的收购；欧洲央行重新发放12个月期银行贷款。在此次峰会上，欧盟领导人达成一致，要求欧洲90家主要商业银行在2012年6月底前必须将资本金充足率提高到9%。银行国别资本补充额度（单位：亿欧元）希腊300西班牙262意大利147葡萄牙78法国88德国52总计约1060513解救方案之10月峰会二、EFSF扩容问题实现“EFSF的杠杆化操作”，即以目前现有资金向高比例债券提供担保，主要分为两种方式：方式一：按20-25%的比例，用EFSF剩余资金额度为新发债券提供“信用增级”，投资者购买债券时可以购买“风险保险”，从而使债券获得EFSF的担保，当债券出现违约损失时，债权人可以从EFSF获得至少20%的面值补偿；方式二：依托EFSF成立“特别用途工具”（也有称“特别用途投资工具”，缩写为SPV/SPIV），吸纳欧盟以外民间或主权基金以充实EFSF可用资金额度。523解救方案之10月峰会三、希腊主权债务减记问题欧盟和IMF：1090亿欧元援助贷款银行等私人投资者：自愿减记21%私人债仅减记幅度第二轮救助计划所需资金21%252050%114060%1090私人债仅减记幅度与第二轮救助希腊计划所需资金对比533解救方案之12月峰会一、达成“新财政协议”财政协议的主要内容包括：1.政府预算应实现平衡或盈余，年度结构性赤字不得超过名义GDP的0.5%；2.成员国超过欧盟委员会设定的3%的赤字上限，将受到欧盟制裁，除非多数欧元区成员国反对；3.债务占比超过60%的国家，其债务削减数量指标的细则必须依据新的规定；欧盟将加强对成员的财政监督和评估，有权要求涉嫌违反《稳定与增长公约》的成员国重新修改预算；4建立并落实各成员国政府债券发行计划事先报告制度5.加强财政一体化；加强协调与管理，强化欧元区。543解救方案之十二月峰会二、强化EFSF和ESM强化EFSF：迅速实施EFSF的杠杆化扩容方案；欢迎欧洲央行作为EFSF介入市场操作的代理机构；EFSF将继续发挥作用，为已启动的项目提供融资。调整ESM：ESM提前至2012年7月启动；欧盟委员会和欧洲央行为维护金融和经济稳定，可对金融援助做出紧急决定，达到85%多数同意即可；实缴资本和ESM已发放贷款的比率维持在15%以上。（同时运行，强化救助能力）

553解救方案之12月峰会三、向IMF注资，提高救助资金的融资规模“双边贷款”：共注资2000亿欧元欧元区国家央行：1500亿欧元非欧元区国家：500亿欧元563解救方案之宋鸿兵建议化解危机的办法：一、财政同盟（效仿美国统一的财政部所具备的转移支付的功能）二、欧洲央行（ECB）入市，收购流动性差的资产三、发行欧盟债券四、银行同盟，使银行资本能够跨境自由流动572014--06情况好转，恢复态势良好各项经济指标触底回升财政监管、金融监管机制2014--07欧债危机重演趋势增加欧洲股市全线大跌的元凶“欧洲银行业”欧版QE计划迟迟未公布（量化宽松，简称QE，是一种货币政策，主要指各国央行通过公开市场购买政府债券、银行金融资产等做法。）4欧债危机新动态（2014-06至今）582014--09急性后逐渐平息转入“慢性期”金融市场危机将渐渐“转移”成实体经济减速低增长、高通胀2014--10增长迟滞的顽固期大规模的债务负担危机引发的并发症（失业差距南北分化）2014年欧盟经济增长率进入了1.3%，欧元区只有0.8%4欧债危机新动态592014--11欧央行进一步放宽货币政策量化宽松政策(QE)央行的资产负债表将增加1万兆欧元2015--01欧债危机持续发酵欧元贬值创出九年新低（2014年欧盟债务率85.6%，这个数据应该说比2009年爆发债务危机数据还是呈上升的趋势。）希腊的退出欧元区风险4欧债危机新动态602015--04希腊重回欧债危机希腊短期国债连续七周遭抛售短期国债收益率飙升至28%（收益率越高，投资者越不感兴趣。）评级至“垃圾级”2015--05希腊债务前途未明欧债市场急剧波动俄罗斯邀请希腊加入金砖银行4欧债危机新动态612015--05金砖银行难救希腊金砖国家开发银行资金主要用于支持金砖国家和其他新兴经济体及发展中国家的基础设施建设。金砖银行本身还不成熟，其运行机制还没有理顺。但是无论希腊最终是否加入金砖银行，中国都有可能提供支持。作为金砖银行的重要成员国之一，中国目前正在推进的“一带一路”、高铁技术出口、装备制造业走出去等重大发展战略，将与希腊的发展需要不谋而合。希腊是中国参与全球化的支点。（原油进口一半以上是租借希腊的船只。）希腊是中国走向海洋的支点。希腊也是中国包容西方话语体系的支点。621.直接影响我国出口创汇和外向型经济的发展①欧盟是中国最重要的经贸伙伴之一。②欧盟区经济增长逐渐衰退，消费能力的下降，其市场需求也大幅度减少，导致中国对欧出口量的增幅也明显下降。5欧债危机与中国对中国的影响635欧债危机与中国对中国的影响645欧债危机与中国对中国的影响652009--2011年中国对意大利、希腊、葡萄牙、西班牙的出口情况662.导致人民币汇率的大幅波动欧元贬值人民币升值压力降低产品竞争力5欧债危机与中国对中国的影响

67