OracleJDE中企业现金流量表的设计开发

1OracleJDE中企业现金流量表的设计开发摘要随着企业资源计划（ERP）概念的提出，国内外涌现出了很多ERP产品，如SAP、JDE、用友、金蝶等。随着知识型经济和信息时代的到来，企业将面临严峻的挑战，企业资源的综合管理能力一直是区分市场竞争能力的标志。ERP不只是手段的运用和信息技术的改造，它是较高水平的管理创新。企业为了更好的数据化管理和业务流程优化，使其更稳固地立足于现代经济信息化的时代，都在寻找能符合自身发展需求的ERP产品。这些ERP产品各有其优劣势，譬如，国内的产品通用性比较强，国外的灵活性比较强。本文主要介绍了国外ERP产品在我国应用中遇到的一个问题：JDE软件生成的现金流量表不符合国内的编制要求。针对这个问题，文章先通过分析了JDE系统本身的现金流量表编制逻辑，了解问题产生的原因，再比较了国内ERP产品编制现金流量表的逻辑，最后本文通过结合我国现金流量表编制要求和JDE系统本身，设计了一个全新的解决方案用于JDE系统现金流量表的本地化开发。关键词：ERP，JDE，现金流量表，本地化 浙江大学硕士学位论文Abstract1AbstractAstheproposalconceptofEnterpriseResourcePlanning(ERP),there'sanumberofdomesticandInternationalERPproductsemerged,suchasSAP,JDE,UFandKingDee.Asthecomingofknowledge-basedeconomyandinformationage,enterpriseswillbeconfrontwithseverechallengeandthecapabilityofenterpriseresource'sintegratedmanagementhasbeenadistinguishingmarkofthecapabilityofmarketcompetition.ERPisnotsimplymeanstheusingandrenovationofinformationtechnology.Itisrenovationofmanagementofhigherlevels.Enterprisesinordertobetterdatamanagementandbusinessprocessoptimization,andtomakingitmorefirmlybasedonmoderninformationageeconomy,theyseekforERPproductswhichcanmeettheirowndevelopmentneeds.TheseERPproductshavetheirownadvantagesanddisadvantages.Forexample,domesticERPproductsarestrongongenerality,whileforeignERPproductsarestrongonflexibility.ThisarticledescribestheproblemencounteredofapplicationofforeignERPproductsinChina:JDEsoftwareinternallygeneratedstatementofcashflowdoesnotmeettherequirementsforChinaestablishment.Toaddressthisissue,wefirstanalyzethelogicofcashflowstatementoftheJDEsystemitselftounderstandthecausesofthismatter,andthencomparedwithdomesticERPproducts.Finally,anewlydesignedsystemsolutionaboutstatementofcashflowforlocalizationofJDEdevelopmentistocombinethelogicofcashflowrequirementfromdomesticERPproductswithJDEitself.握Ke荷y查W桨or炸ds堡：存狠ER烦P锦,宣JD维E骡,式S橡ta腰te秆me尿nt缩o尾f讽C绞as调h读F忧lo搬w误,躁lo耽ca桌li以za狡ti靠on乏匆榆 浙江大学硕士学位论文STYLEREF章标题(不加入目录内)目录1目录挑摘要苹 错误！文档中没有指定样式的文字。1扫参考欺文献显张建猾,田慕新民先,纪吴凯风蜜等编锈著.救ER护P应把用原研理浸--脊JD彼E实句施指泡南[乌M]靠.北挽京:迅清华盐大学样出版蔽社,宫20甩07摇:尺1-虾4识杨尊桂琦,年林海筐.企可业资记源规馅划(删ER张P)匠原理巾与应险用[热M]恋.耻机械引工业忧出版暮社舍,2炎00饼6:烘12虚-1带4充张耀犬武.兼会计挑电算鼻化[香M]寺.武奴汉:仗武汉爹大学蜜出版积社,对20剥07限:4院6-夏48醋RO山BE沃RT鸡F践J谷,示BE辫ND则OL州Y母E.喝E救nt呀er抓pr颜is糖e矮Re称so盒ur滴ce楼s盒Pl述an至ni近ng巨:赔De芦ve件lo御pm政en页ts蔑a熔nd龙D喇ir姿ec换ti侦on释s草fo柜r艇Op疮er旁at趴io籍ns章M辞an熊ag战em很en捐t衔Re愈se叮ar只ch阔侦[站J]毁.E挎ur钟op巾ea准n挑Jo各ur呆na霉l缘of蜘O虎pe刑ra词ti宴on密al链R隶es懂ea疲rc弱h萌,谅20烤03痛:2帅33莲-2仗40衰陈启拘申.茎ER扮P萝--塘从内羡部集恨成起萄步婶[M外]贸.第尝2册版.产北京追:电坛子工糊业出膏版社浴,森20烤06刊:8封9-锄91层Ch年ar甩le扛s啄M锋o脆ll清er右.白ER煌P弦II志:程a产co突nc烟ep班tu顾al打f咏ra钉me搅wo琴rk择f误or肿冈ne馆xt治-g捏en亮er枣at柄io戒n筐en舍te绕rp所ri机se谅s渠ys约te讽ms怜?搅么[J盖].宁Jo栗ur佣na岂l相of趋E它nt胞er膛pr趴is捧e失In熔fo君rm骨at况io灶n纺Ma阶na豆ge费me弟nt压,2摧00第5乌.1渣8(轻4)维:4盖83步-4川95漫Ro昨be演rt音C年B讯ea就tt错y,僻C展ra耀tg践D燃W丽il般li揉am请s.碌脉ER冬PI拖I胜:宗Be滨st亲私pr运ac触ti删ce艺s忠f托or弱s困uc磨ce蛋ss柏fu尼ll掏y喝im蹈pl涂em效en崇ti瞒ng俯a调n戒ER割P耻up泄gr赢ad丧e虽[J倘].歌Co极mm剂un狼ic惰at墙io筒n洽of啊t采he槽A话CM烟,2指00耍6.贤3,古49蒜(3缎):耽10慢5-孤10烧9佩Or缩ac戚le振J励.D验.E临dw忘ar还ds牢技术宏与应蕉用丛振书编寨撰组僵.露Or头ac饥le击J备.D允.E据dw扬ar歇ds余技术兽与应在用推--挖基础牌篇[宏M]像.直机械西工业社出版凤社务,电泼子工蠢业出撑版社妙,2金01胸0:抓10锅-1佳6耻刘秋露生.柴ER受P络系统昆原理丘与实包施及劲其案满例分锤析境[M拐]蜜.南仔京:膏东南头大学孙出版矿社,利20平09柜.9集:演16诱-1湖7你王樨枕,汤晶伟,贺王孟箱效诉.如ER典P现强状及版未来桌发展啄趋势锻[J提].闲化工场自动谦化及苍仪表纺,2产00壮9,桶36律(3胡):址1-自6隆娄尔金行,多瞿灿恢鑫,笑王钰逮.基去础会他计[胸M]嘉.上屠海:沾上海菜财经躲大学化出版璃社,弹20集02雨.1自1:肠20乡3-摇21紧9贯《企向业会悟计准涌则第观31弃号蛛--否现金津流量宇表》乳《I距nt昨er女na头ti拿on号al佣A冒cc刷ou船nt船in仁g钥St雹an被da没rd蚊s封7-域S略ta袜te弓me及nt耐o椅f捧Ca踩sh究F垃lo壶w》倚江玲众.企直业会秘计准狱则与准国际冬会计盆准则欠比较笼--延现金首流量回表[融J]肥.对夸外经松贸财样会,交20薄04迷(0苏5)苦张淼虚.现隶金流残量表舌与企虹业财弃务状鸡况分济析按[J球].方现代歇会计巨,2骗00丢5(崭05政)木王勇伶.现叼金流租量表址:基侧于会蒙计国剑际化皆的比逆较[逝J]坏.现隐代经伴济探异讨,捆20扒03务(0廊8)腰樊斌饼.用雷EX费CE古L党实现判工作鹅底稿扯法编留制现肾金流捎量表驼[J摄].鞭财会常通讯良,2枝00伯4(妨02章)围JD踩脏Ed占wa刘rd搭s蚁En纵te魔pr惹is阻eO地ne伯9谦.0傅I妹mp间le啦me图nt酿at规io骑n田Gu毯id稿es钟--羞JD页淘Ed攻wa双rd早s欺En挽te检rp钉ri韵se护On离e拉Ge波ne级ra雹l搂Ac替co显un专ti膝ng剂9纪.0世I酬mp功le遮me娱nt蜜at坛io叛n即Gu储id仪e贯信息扮产业灶部中寒国电浙子信现息产魂业发毒展研鸦究院演(瘦CC墨ID秒).催《2必00萝9-瞎20狠10洲年中拐国管你理软柿件市摸场研赌究年蜡度总乒报告处》腰梁玉叨国.轮用友积财务斜软件差编制姨现金遵流量线表探粱析[挡J]绳.西抢南民奖族大场学学齐报,稠20纯03蜂(1浪1)1附表锄附表霞SEQ附表\*ARABIC居1仰现金成流量园表1植会企变03疯表托编制贼单位子：淡示丙谈丸披阶怎手原坡键俭胞牙年哀猫月谅原泰联爱芬赴贿云浆疮单由位：剑元快项利 窑目脂本期批金额准上期宰金额丸一、劲经营拖活动原产生皆的现字金流扑量：竖销售墨商品颈、提锡供劳伪务收和到的歉现金兼收到乒的税映费返杏还酷收到文其他乐与经旷营活竭动有架关的银现金葵经营怕活动体现金友流入桑小计厦购买呀商品订、接懂受劳贤务支母付的骗现金头支付英给职圈工以夕及为裹职工钥支付玉的现趁金疤支付痛的各骆项税筐费艇支付虚其他让与经蔑营活素动有百关的葵现金况经营旅活动陷现金宝流出丛小计糠经营河活动绿产生奉的现逗金流施量净窑额徐二、报投资株活动周产生控的现蹈金流学量：它收回撤投资琴收到测的现蝇金判取得烤投资留收益旋收到妈的现发金刃处置巩固定卸资产庆、无运形资话产和瓜其他使长期肉资产李收回坐的现吨金净戏额响处置萌子公澡司及淹其他令营业测单位怖收到捏的现泄金净卧额北收到炼其他匪与投轻资活取动有没关的葡现金骆投资友活动赛现金愈流入己小计淘购建泻固定绍资产拼、无弓形资向产和社其他环长期湾资产决支付衔的现延金硬投资穿支付袭的现钻金福取得释子公撒司及钩其他琴营业独单位张支付誉的现恢金净约额赢支付问其他眠与投华资活百动有腰关的叛现金副投资材活动缓现金呀流出葡小计蛾投资奔活动内产生通的现牌金流按量净落额肯三、稍筹资没活动霜产生碌的现墓金流桐量：乳续表忠附表利帮1匀项脖 见目李本期庙金额广上期束金额判吸收锤投资岛收到插的现泡金荣取得善借款敢收到芹的现渴金湾收到罚其他柄与筹隆资活食动有架关的菠现金今偿还还债务扒支付早的现象金骗分配脸股利你、利虫润或吵偿付些利息属支付塞的现烫金掌支付宪其他预与筹委资活掏动有躁关的笑现金车筹资蛮活动浙现金勉流出惨小计盯筹资荷活动原产生阿的现减金流究量净怪额见四、和汇率召变动罗对现握金及杀现金仗等价祥物的坝影响业五、恩现金立及现科金等叮价物核净增膏加额赞加：化期初翠现金葱及现股金等舒价物绒余额奴六、秤期末时现金己及现波金等定价物桨余额撤附表凳SEQ附表\*ARABIC量2狱新会丰计准珠则会浪计科公目表问序号类编号千会计嘉科目阔名称统序号杂编号蜘会计储科目屠名称载序号范编号抄会计程科目貌名称级一、咱资产旬类萝一、各资产灵类（喝续）轰三、帖共同惯类（南续）龄1赚10蛋01膀库存愁现金奖55翅16哑06猛固定陡资产详清理彼10墙7插31攻01休衍生灶工具唯2归10粥02组银行四存款剂56班16慢11偏未担斑保余草值选10枪8北32可01家套期诵工具萄3湖10怜03蓝存放火中央攀银行瘦款项述57请16兔21桥生产猾性生捎物资赴产愈10逆9渐32洞02伸被套判期项群目垮4戴10咏11虾存放担同业惨58别16寇22差生产偶性生岸物资涂产累蚂计折貌旧符四、扭所有茧者权昌益类辉5情10投12修其他麻货币什资金攀59次16途23招公益嘱性生挥物资访产皂11肌0岗40闸01登实收六资本透6张10弯21歪结算叨备付讨金并60运16硬31以油气穴资产型11朵1犬40纱02末资本奴公积狡7颂10放31肆存出垃保证骨金捏61黑16绑32年累计额折耗犯11响2免41担01恩盈余陆公积铃8矩11她01退交易耻性金容融资召产唱62姿17棍01夫无形刑资产烟11久3丑41灵02填一般微风险妇准备孟9快11岩11冶买入误返售猎金融请资产适63妙17牙02逼累计辽摊销碌11雁4雪41渴03臭本年蛮利润横10御11缎21散应收归票据觉64荒17茂03塌无形抽资产掌减值浑准备慈11弦5衫41参04旱利润蛾分配拣11绩11浓22径应收蚕账款叨65炎17度11屑商誉若11痕6壮42先01是库存聪股帮12仁11听23垄预付切账款格66范18悼01钥长期久待摊亩费用锡五、庄成本杂类址13季11畅31烈应收糟股利斧67献18忧11骄递延痕所得战税资贪产碌11使7考50柴01倚生产采成本委14繁11命32昏应收烤利息肺68润18浇21哈独立级账户栽资产腿11架8画51蔽01查制造阀费用迫15自12稻01都应收闭代位顽追偿框款感69君19盐01盗待处锣理财找产损棕溢爹11乔9喝52督01触劳务喷成本素16戴12毅11策应收漆分保查账款痛二、往负债叫类街12热0缎53投01抛研发泳支出伤17冈12孝12傍应收植分保怜合同奸准备赔金生70挡20液01战短期控借款膜12招1加54开01胶工程语施工腾18镜12泳21宿其他羞应收啦款匆71牛20尽02珠存入虾保证蹲金尝12岭2蹲54奖02湾工程沿结算鞠续表段附表号2嚼序号致编号吗会计棵科目虾名称塑序号崇编号借会计共科目复名称勾序号漠编号通会计晚科目娇名称抢21毯13庭02狠拆出灯资金鱼74兰20丹11混吸收孝存款铅12脾4归60产01英主营飘业务坝收入疤22圣13污03撤贷款肉75伶20礼12颤同业且存放途12帆5劣60虽11项利息轨收入煮23虫13遥04毯贷款晚损失醋准备数76撑20指21伸贴现秋负债垃12升6洁60没21您手续诸费及嘉佣金宜收入征24夏13刮11沸代理巧兑付脖证券诵77亮21它01东交易射性金屈融负步债念12贼7完60溉31住保费膏收入旷26徐14施01兆材料断采购胡79去22触01雅应付歉票据毫12砌9筋60笨51节其他绩业务居收入产27旦14仰02伍在途室物资匙80级22往02龄应付闻账款终13关0草60慢61咳汇兑步损益烘28收14诞03爱原材密料隶81负22犹03敌预收卖账款方13武1蛇61盆01环公允强价值消变动锅损益浸29填14芝04储材料叹成本停差异围82拳22洲11高应付略职工档薪酬或13壤2员61志11庙投资扑收益报30赵14小05遥库存蛋商品殿83祝22防21拉应交服税费筛13桶3洪62示01脏摊回奴保险暑责任般准备根金僚31征14范06仪发出胞商品联84耍22基31笑应付晚利息普13器4站62估02割摊回妹赔付波支出睛32辰14煌07举商品帝进销播差价艰85慨22愿32疯应付焰股利月13冰5袄62季03划摊回倒分保尼费用刊33顺14疏08妈委托澡加工齿物资城86疑22适41封其他复应付怕款涉13杂6婆63汇01照营业数外收密入堆34紫14浅11逗周转增材料吼87众22缩51旷应付悄保单没红利偶13参7侵64效01雨主营获业务顷成本姿35水14榴21子消耗缺性生匹物资食产孟88害22闹61局应付右分保碰账款烧13债8端64束02煌其他龟业务痕成本静36午14务31肉贵金比属湿89戴23掠11阻代理谈买卖跌证券欺款浅13阀9辨64杏03问营业侨税金壮及附愉加敲37瑞14伙41忌抵债灶资产抄90翁23明12超代理眯承销哪证券朝款排14北0建64终11丈利息嗓支出具38蝇14孙51烛损余比物资蚊91绝23糠13冤代理受兑付粮证券既款隐14府1丘64固21寇手续吵费及淘佣金熟支出猪39趴14熄61宏融资红租赁尺资产丛92苍23溜14税代理薄业务富负债渴14饥2齐65舒01评提取串未到饶期责滤任准何备金盖40威