ER系统内控工作程序总体介绍

ERP系统建设内部控制工作程序——总体介绍内控与风险管理部2010年6月2目录ERP系统建设内部控制工作程序培训内容概述背景与目的基本工作程序第一阶段及第六阶段要点介绍3ERP系统建设内部控制工作程序培训内容概述此次ERP系统建设内部控制工作程序培训的对象为近期正在实施ERP系统且已参加过ERP内控工作程序培训的单位。培训材料依据总部近期下发的各项通知中明确的要求进行修订和完善。培训内容包括：工作程序总体介绍工作程序分阶段介绍第二阶段：蓝图建模第三阶段：系统配置第四阶段：测试检查第五阶段：流程完善注：工作程序第一阶段项目准备及第六阶段上线审批涉及的相关内容纳入总体介绍统一介绍。4目鲁录E义R朗P系换统办建贩设闷内到部丛控帐制比工蛙作笔程监序劈燕培晌训君内片容安概宣述背毫景悔与围目聪的基盾本柔工怠作启程皇序第索一旅阶适段兵及贷第先六另阶李段艇要林点反介川绍5一腔、衔概纵述背向景炭：基哲于压已判下挑发段的厅贫函率[吩2剖0吵0肝8轿]假7券号础《紧关德于注做晌好滩E型R闯P映系引统食建梢设挠过感程晨中瘦蓝蛛图某设齿计巨和置控劈燕制敲实荒施馅工再作称的终通练知湾》要婶求激和E得R狐P试添点塑单棒位彻内吃控货工赶作亏的纤经股验蓝总商结携。E朝R捡P系安统蜘实长施景模错式岂发碍生拌了舅变超化葵，释即捏先披通糕过纱小造规求模吃试纠点机形致成抚板胶块农模叶板自，哲再始在统同尝类持企雀业旦内第应诸用净模看板课推潜广血实嗽施生。内赢控锡与概风激险雹管太理绪部斜于2栽0确0膏9年5月变下捞发丢了内化控肃[居2令0鲜0缠9骗]苍3练3饿2农号《关赚于盾明拼确E童R买P系熔统烂建社设睁内具部男控龄制刚工奴作老程写序站的方通编知》，轿对E绢R联P系沙统男建北设旨内掘控矛工岛作礼各难阶经段未内似容字及避标革准暂作灰了遵明北确渐。惑通铃知迹同奋时亩适卧用研于射集修团脉公谷司订未婶上充市森企休业拆及午股火份蚂公糖司创所嫩属粒单月位排。信骂息烈部敌于2春0际1俭0年1月1广8日胃下传发惰了弄中滋油刻信【绕2歼0鹅1场0惕】庄2霞8号《关换于岩集辞团危公辩司E饲R粒P系流统纲上舰线欢及斜单帝轨棒运龙行雹工蝇作杰的砌通菠知》，造其走中穷，革附察件群：《梢E流R周P上放线低系研统坏运塘行府情园况蛛报妄告》中哑再伴次确明翠确输了E筹R餐P内林部拒控精制叶工涉作乔中采各猜阶汇段吵的取工榨作辉要惹求潮。自2必0朝0健9年主下菊半前年闯以饰来明，忍结棍合E话R欢P系轨统爷实深施召过晨程鱼中虚出拴现坑的附各攻类腰问淘题通，望结北合扰财应务采部诞、蜻财巨务洲资懂产杨部捷、适信芝息雕管右理把部阿、晒内改控掀部她下蝴发尿的着各摊项螺通脚知撑，巾进丛一栋步展明迷确宾了E扩R么P系源统头在广建裹设奴各称阶兴段崇及杜上砖线骗审房诚批颠、竭单秋轨惩运珠行马期遮间闷的罢工梯作称要棵求织。目级的看：为潜确款保E汽R谊P系队统绑建为设多过狡程赔中艘蓝且图装与品系前统洒配盟置字及娇实妨际毫业缺务帐流资程肃一炮致舍，瓣结晕合宋蓝东图议完柏善挨业傲务字流壶程及，制落闪实逐系最统私关示键语控耻制叔，席防夕范宇相波关响风游险挡。结呈合E平R伐P系僚统妇实瞧施洞阶刘段犁划抽分塘明泼确稠相电关揭内纽奉控问工杯作遮阶鼠段泛、延具捞体秀工捏作后内钟容钢、厚标扒准械及导职饥责旺分吩工拨，厚以妖利转于E诵R孝P系盈统串建盆设趟内玩控旬工铸作游开跪展逃。要绘点精提陵示撇：本谎次裹培像训最基砍于敬总蚊部雁近繁期课下风发旋的草各顺项贿通暂知刑中猾明鼠确桂的舒要拣求捕对验材街料根的伙相五关栽内旬容垄进缓行组了控补妖充累和猴修贝订艺，很并健依芽据《关签于从集丈团祸公趣司E虹R械P系柳统馋上孩线炼及年单坡轨孩运叔行支工流作侮的暮通较知赢（贤中胸油棒信【位2当0来1匙0饱】顶2援8号挂）》将E农R管P上州线船及扯单侮轨元工显作剪中年的源要刑求议进龄行非进泥一祖步星的弹强失调弓。6目怨录E只R随P系具统肃建爷设变内尾部刷控愉制时工纽奉作最程臂序企培怠训僵内思容叮概添述背仪景异与者目搏的基秤本屠工芽作谎程江序第掌一现阶眨段阀及评第份六偶阶藏段还要淹点耻介亲绍7总猛体骂程典序仔介闹绍阶己段纪一.项林目槐准龙备阶坝段醒二.蓝都图踩设舒计阶忧段煤三.系桨统泡配译置阶闭段帆四.测末试湖检无查阶量段梯六.上谜线御审稻批阶愚段源五.流偷程贸完搂善E扣R各P系精统溪建欧设云内茅部凭控址制钟工馒作旬程熔序误：为犁确开保E东R惩P系对统厅建么设写过术程警中政蓝夫图膝与去系完统泊配碍置莲及尸实狠际档业除务额流贴程蹦一诱致劲，侦补构充敞蓝付图林信担息神，啦完摸善相业雅务蚁流满程木，氧落横实脾系脚统猎关胡键段控盏制主，违防县范柔系争统坚风风险市，划内闲控栽与悠风疼险提管冻理群部必特常制建定岸本型工横作占程兰序对，钩各醒单晃位同在E织R挪P系脸统吴建棵设宝推杜广优过挑程励中畅要嚷严头格灭按竿本愁工械作北程逮序宾开费展腊各漂阶季段登相趋关师的男内克控捐工简作谜。8总和体鹿程俱序传介蝴绍阶段一：项目准备阶段二：蓝图设计阶段三：系统配置阶段四：测试检查阶段五：流程完善双轨时间单轨时间阶段六：上线审批双轨之前ERP内控工作程序阶段划分ERP系统建设阶段划分（一）蓝图设计（三）上线申请ERP系统ERP系统运行各阶段对应关系（二）系统实现（四）系统并行（衡五割）监系市统崭单忍轨勒运淡行9（身一寺）暴项毛目异准周备载阶累段阶酿段管一.项跨目挣准赖备阶总段庙二.蓝坑图哭设扭计阶冬段菜三.系婚统截配窝置阶鹊段证四.测后试牛检好查阶群段举六.上妹线巡寿审号批阶饶段盟五.流推程阁完酷善E螺R家P系葬统太建粗设斩内电部隶控终制疼工腔作山程同序内控与风险管理部

地区公司内控管理部门ERP项目组1.2.1提供参考模板、脚本工具及相关文档

1.2.2明确ERP内控工作负责人，参与项目工作，负责日常协调并完成各阶段内控工作提供分板块ERP蓝图模板，接受ERP内控工作程序及业务流程管理系统应用培训执鼠行茂部桂门工庸作龄内伪容但编细号1何0（资一惠）讯项怀目边准搬备对阶叶段—劈燕—主退要功工宜作鲁说层明主黑要绪工气作东任腔务千：内负控孩与洪风喇险踢管鼻理侧部号提蔬供券模塞板壶及黄相汤关汽工假具尚。地钱区惠公伍司剩内涌控救管天理押部乞门扑明巩确史职青责蹲及陶内牵控爪培趟训孔。工舅作陡要扫求艇和同完捷成昂标铸准筹：各外单若位从内唤控完管滴理躬部挠门练应哀确检定扑专昆人败全劳程亏参授与E酬R皂P系径统除的懂实秧施洽，柜参稳加E支R述P系模统漠建差设背的太专筋项丧培弯训菌，延了挥解E旅R浩P系逢统漠建刺设顷的栽具鹊体归进样展肝及迈要臭求剧，服协醋调酱展沾开绿各喉项枝内酬控呢具睬体皱工丢作讽。各隐单妥位宇内伟控鄙管嚼理惜部膏门鼠结度合E垮R伙P项娇目祖实争施级的蔽具精体芽情井况重，决组杨织很开薯展E错R帽P系被统股内嚷控屠工冤作廊程背序汁、削业顺务米流腥程左管靠理率信没息攻系鼠统沟使骂用兰等枝各疾专授项摧培虏训袭。内倘控纽奉与牲风留险鸦管赛理烤部飞于2烂0欢0欺9年1清2月1日鞋下仪发辽的《关蜻于敞进阵一霉步煎明底确E建R烫P系售统搭内剪部塌控魔制杨工玩作筒的范通弯知》及爪信轧息纲部施于2塞0寨1渔0年1月1延8日瞧下栗发胆的县关畅于工集蜡团暗公粪司E贯R普P系造统籍上迫线掀及逼单徐轨暴运过行蹦工块作嚷的船通档知作（鸦中捞油到信【俯2肚0婶1爪0走】袄2累8号炮）犁中址明钓确齿了贪内责控她工非作骗在E扫R旅P系虑统蔬中泡的滩相沸关宽要煌求妻及岩实亏施呼方瘦法艺。1喜1（慈二妖）盟蓝姻图叨设志计咱阶典段阶段一.项目准备

阶段二.蓝图设计阶段三.系统配置阶段四.测试检查阶段六.上线审批阶段五.流程完善ERP系统建设内部控制工作程序地区公司内控管理部门地区公司业务管理部门ERP项目组2.2.1提供业务流程库供ERP项目组参考参与讨论确认完成ERP蓝图差异分析报告，编制本单位ERP蓝图2.2.2编制业务流程与ERP蓝图对照表，确认形成本单位ERP系统控制矩阵，提交蓝图修改意见参与讨论确认依据本单位蓝图控制矩阵及蓝图修改意见修改蓝图2.2.3对ERP蓝图建模质量检查进行复核应用脚本检查ERP蓝图建模质量执底行刑部缴门工欣作淋内欢容药编糊号1匙2（怎二重）亭蓝兴图吓设纠计计阶田段—挂—主尺要惑工凳作品说桐明主接要楼工似作删任荡务僻：编句制脏差支异棍分倚析屯报袋告老：武地壶区沸公胃司膨所柿属冠板烘块只有窃统隐一凉板脸块捕E咸R这P湖蓝玩图暂模蔑板避的跨，塑由匙E葡R父P咱项屯目疗组赶和术相温关拼业网务至部服门乖确蚁认浴板杜块扬E碌R劈燕P假蓝页图盖模衬板首的杂适渔用横性努，步结喂合邪相型关球业野务梳流腐程篮，蚀确佳认急模映板蝇与阳公恐司线实龙际撇业明务悟的络差紫异台，福形庄成捎本片单颂位霉的墓差测异倘分绿析柴表旁，尸对堂差略异宾进辜行偷详我细造描俭述栏，听并扶对扁差愉异冬进鸟行湿分毙类兼规绣纳凡，云用洪以律在达板烫块驱蓝专图海基溉础酱上唱修取改院形耕成领本购单吼位逝蓝熔图纯。E姥R灶P挡系叉统亡控剪制疗矩杆阵观：凡地波区搜公挂司箭内铁控辟部搏门挨依生据食本污单渐位徐适蝴用旗性败，授参沫照临股仪份抽公沿司岭2肯0谊1劈燕0绸版矛手照册辅附汤件轧“掏4征.雅5鸽.周5喇E士R计P想系搂统墨控肿制煎矩锋阵悦”哪确由认烦形巴成愚本绪单奴位萝E大R泥P付系证统脊控吓制旋矩辅阵肺；蓝举图更建键模读：轧E长R勿P录项眠目渣组巴在穗业佛务魂流歉程餐管魔理惑信驶息谣系椅统娱中捷描亲述慰本抽单姑位煌蓝宣图遭，妥需合要港对喇照无本同单义位凡E纵R才P标系描统睬控什制鼓矩绢阵登，氏明区确论相贺关控的波与托控誉制概设除计凯，梦补谎充租蓝岂图置步捧骤匪信愈息传，轻依羡据辈本黎单赢位蚁E线R狗P汉实蜓施部情袜况启，览完径成鉴事肯物败代获码敢、铜业腿务休活顾动烟及规职姻责狐分妨离蛛矩那阵哄模僻型阀的贫更孝新丽与杠维盏护抚，燃并猪运喝行击脚叠本救进炒行泛蓝更图库建洪模拣质瞧量夸检括查损。注搁：惯在场蓝誓图酱设普计矿阶尘段逢不顷在递业粗务事流撒程俘管项理刃信踩息伐系海统仍的位蓝蔽图识中叔挂还接脖风雹险辨控最制德模捕型裕数卡据1唇3（乓二屡）叹蓝盒图宵设呈计浊阶歉段—浩—主尺要嫂工新作就说负明工龟作扛要肆求驱和搭完粉成茎标磨准陡：E种R监P项汇目页组耕应葛在惭业饶务烛流晌程斜管雹理垄信剩息武系计统交中阀按锈照《其E壮R推P蓝席图贸建遍模壮操逆作吹手杜册》中瞒的胶规梳范乒及侨要烟求妄进合行烤蓝肾图钉建慎模兰。恼如选沿灿用贞板午块民蓝激图姜，旅则拆需拥要启根货据猛本锯单天位容实等际还业焰务泊情坑况粮完院善卡蓝仆图递中技对座于键组么织桐信昼息局的结描赔述来。谁特毛别快注梯意撇：驴如纷需依引禁用霸非遭本译单吊位鞠蓝恰图子所右在械组拐中轿的馅内扒容壤，咸必煮须鼠使婶用纵“族定淋义卡复负制申”植的蹲形欺式撞进成行便操嫁作索。业芒务冤流得程刊和E刷R布P蓝姥图傍对理照欺表棒要歉对赢全呀部昂蓝滔图咐进康行片对景照有，店按铜照排公绳司踏业依务貌流壶程键架胀构蠢管蜜理音的妄要哲求傲，严对料本挠单纠位滨原受业披务锯流股程浩目泪录宴进足行钞修裹订乳，饭使记其希涵柏盖E滨R公P系尺统刚蓝袜图敲的米全敞部省内许容捞。蓝仓图沃设凶计吹完确成夹后E责R卷P项膛目着组明需择要杯进吩行养蓝看图倘建兼模划质扁量堵检忆查牌并旱由荡地绵区歌公覆司春内庆控嫩管龄理骄部疫门预复抖核焰。蓝访图洁建广模扭的圆所锤有锁操泳作落是自建半立肥在猛对框业凯务愤流订程愁系茂统彩有呀一伯定崭的芝操胁作量基爸础贡及轰熟慎练棚度邮的陆基月础炊上勾。1争4（高二竖）李蓝夹图草设抗计僵阶句段—转—主稍要图工掠作音说魂明工帖作恩要州求往和念完因成宽标碗准串：内仍控年与息风玻险胃管较理净部聋于2阴0观0想8年8月2有1日已下谢发蕉的婶关栋于扰加腐强E获R雷P系嫩统回控烛制历管奇理蚀的筑通搂知》（汤油刷内植控〔2之0聪0保8〕6夹7镰0号钉）挂中浇提铺出节蓝鬼图煮设素计愤的厚要徐求停、祸编参写E顿R谈P系令统巾控樱制唱文斧档珠要担求习。其华中隆提免出蒜：1、正蓝叠图趣中渗步腰骤仪相承关走的携岗逆位塘、偏表木单冠、肉事既务抖代链码仓的伤补概充砌及衔对岂蓝社图净描碗述钱的梯细筑化认。2、E允R突P系吓统抱控部制暑文啄档衫的蝴编凭写嘱要倚包匹含捡关讽控迟点郑覆估盖瓜全叶面筝，叠符梅合举内围控稻手敢册芝的私相辫关药要破求诱。内粘控炸与煌风允险厌管狼理邪部冤于0武9年1戴0月2乏8日热下余发扎的《关乱于菌调泼整E港R郊P系黎统使控它制职规增范出相锡关割内耻容啄的辈通时知》（欲油锦内哥控[和2演0温0后9译]么8疮3馋1号榆）困中渡更交新挂了E我R辆P系衣统底控蚕制占规紧范著，汤各般版降块E覆R阵P系箩统程控霸制币矩动阵段已碑随1练0版置内阔控依手特册石进忠行迟更虹新堪及忙下蹈发焦。重语要透概气念护说夹明彼：板亩块E欺R涌P蓝币图袖模慌板柿：挎是狠体喇现右板预块刚业洲务指特雹点吗及浅管识理叉需类求领的E乎R献P蓝毛图格参虏考揪模贩板健。差晌异蹄分穿析爪报稼告绳：牺是持指技板昌块疏蓝恼图潮模股板拖与炒推烘广因单崖位忌蓝蹦图挠差爽异望说缸明毫的毯报劈燕告筹。E台R谦P系右统傻控绘制悔矩沃阵经：嫂是少依谊据获板吃块码蓝淘图附编沈号喜标章明瓦蓝忠图避各障步强骤雾对半应棋的什主隶要塔风峰险壳和午关毕键魄控血制灰等既内昂容凑的E蜂R鲜P系洁统慈相搬关脂风善险睡与乐控民制装文钢档晶。1滨5（扶二哀）岁蓝总图培设休计牢阶次段—勺—要欺点伍提究示板挖块E拿R担P蓝她图竖模柴板畏中糟所帮指饥的炒板饺块羡与甩业晶务京板骡块距的未关鱼系板么块E更R版P蓝仍图先模埋板孕是E兵R犬P项视目夏组鸦从E敢R烤P实亦施似角唉度品结谁合纠板纹块诵特巨点桃总膀结练出址的坊，康目糕前兼已只完嚼成尖炼率油志化篇工鹿、齿炼锋油铅销修售嗽、段化帝工体销板售挣三羞个告板瞧块蹈蓝爷图模模信板浸，缠其宅与向业准务语板驾块掌的幅对园照夺关缴系波如陪下题：同创时嚷，愁勘细探照与喉生峰产恳板暴块E公R途P蓝甚图仔模侦板葬已颜基锡本裹确落认笋形李成筐，恨目晚前揉还坝在呀持礼续籍更偷新尽和透维狱护巨中之，集工惰程赌技斗术罗板愈块E绍R尸P蓝筒图领模稻板腰已谊经交开俘始醋进挣行行建闲模俊绘类制那。差肌异著分葵析脂报耳告帮适乱用指对当象有孩板专块娱蓝孔图怕模本板订的锡单能位笋需快编绩制惧差潮异罢分驱析巧报折告斧，虏无丈板链块激蓝薪图匆模液板振的从单榆位观无复需割编煮制貌，材但钱可草根欣据富股依份代公厅司2钞0顽1深0版突手贯册端中喂与E盲R壮P系烘统钉相织关民业岛务她流压程灯图慰作翼为垄参肢考云依队据踪蝶。板块ERP蓝图业务板块炼油化工炼油与化工化工销售炼油销售销售勘探与生产（基本完成、尚未下发）勘探与生产工程技术（正在绘制）工程技术1堆6（锄二丛）烈蓝贩图依设幼计兼阶拉段—栗—要厉点龟提印示E键R躬P系焰统振控庙制水矩岔阵隐的猪编抗制对宫于款所界属笔板拢块歼有E匀R踢P系吧统章控橡制靠矩唐阵概模磨板碑的灾单喉位榨，肃需橡要施结嫂合血本油单沟位问业强务它情膀况惕进睁行霜适奖用畅性乖分君析思，去确不认圆形亩成螺本虫单宁位E转R诞P系矿统调控延制携矩福阵汪，E压R洋P系晚统配控乞制思矩覆阵只使夹用E掉X阀C躁E王L进国行疗编耻制仆，宇具腔体欧参嗓见管股茫份禾公午司2铃0火1检0版主手坏册谋附左件静“4津.负5碰.尝5脚E证R父P系颤统恋控未制见矩遗阵样”降。对裹于稍所心属补板春块展无E星R轨P系备统结控晃制吹矩朝阵壤模朝板派的推单鹊位漫，事应脂依贩据冶股滨份莲公债司头股宫份称公莲司2燃0衔1岁0版箱手辆册饺中E激R骨P系镰统低风证险仁控辟制慈文纳档获，设结点合片本早单宫位E倚R爸P蓝皇图逐编驶制笋形冶成桑本挡单君位E载R本P系明统谎控神制铁矩辈阵竞。目档前监已辨经捧形鲜成美炼灯油芝化勤工慕、杂化办工剥销震售辞、柴炼争油昨销嫌售雕三保个唐板京块碑的E羽R饿P系冒统条控肝制候矩蠢阵挖。闭勘脚探屯与男生称产确板侍块费、武工腊程旋技绝术等板倡块E扎R羡P系袋统书控非制位矩错阵师还塌未些形搂成恐最再终蛮版择本大。1降7（兽三笛）酷系恋统沈配妇置检阶装段阶段一.项目准备

阶段二.蓝图设计

阶段三.系统配置

阶段四.测试检查阶段六.上线审批阶段五.流程完善ERP系统建设内部控制工作程序地区公司内控管理部门地区公司业务管理部门ERP项目组3.2.1提供相关培训和技术支持完成蓝图同步和ERP系统配置3.2.2检查风险控制在ERP系统落实情况，更新本单位ERP系统风险控制文档（RCD）参与系统配置提供配置清单，权限相关文档3.2.3组织ERP内控自我测试及整改根据自测报告进行整改根据自测报告进行整改执顷行回部羽门工静作捕内坊容葵编王号1郊8（映三欧）集系佳统窃配缠置起阶烤段—顾—主肠要讽工终作迅说筹明主身要园工体作拢任团务孩：E蜂R种P项勒目劲完轨成E禽R愁P蓝隔图磁同锣步野与糟系叫统诞配聚置翻。在掠蓝伞图莫设攀计膝完忠成粪且寸系睬统喂配炼置枪完提毕孟之织后充即雨可复运宿行储“T般-丛C疫O袖D芽E一冶致薪性陡检浊查年”张以架确还保芦蓝酱图揭与别实仍际阶运烫行爪系控统穗的给一尾致捐性绒。从S脸A得P系仗统梳中贸导材出像相愿应皆的T蜜-掀C博O属D课E清纤单业即嫩可饱在竟业补务场流患程用管忆理虑系宣统及中枯运典行孩“T药-倡C鸡O焦D嘴E一阶致颜性连检辞查芽”主。地耻区住公蹦司剖内以控援管免理匀部肚门蠢编勒制E尚R榜P系男统呆风会险拨控劣制把文涌档左。地榨区百公络司影内毒控挂管误理处部独门车组精织震开炕展滥地扬区衔公验司都自肉我际测诞试坏及梅整修改肉。工跃作型要打求链和庄完掌成睡标通准拣：E樱R趣P项少目纳组添应有基辉于S温o窑l铃u居t压i腐o寒n顾M盆a醒n磁a够g踩e丢r（仪以勤下斧简提称S固L异M）蜻完宵成E词R悟P系浪统炒配宪置陪，E鞋R窗P项地目脸组删应蒸确攻保E吹R悉P蓝晃图跃设确计悲、呼配哥置灯清柿单伯与移系应统筑实炊际轧配祸置欠保房诚持以一盈致侮。进划行祖蓝绩图侵正烂、蒸反记向宗同遗步字并弱应烈用S学L缩慧M进危行斩系竹统斥配困置勉是雷确饮保E纳R滨P实亿际黄运束行烧系蜜统强与E券R池P蓝指图逐设尤计蓬保余持见一五致俩性左的院一圣种银途哭径锁。地廉区凳公积司狗如孟未智进惨行躲同或步景工彼作拘需淘要效在振我帝测昆试映阶隶段松完毅成前相屈应服的床跟古单央测氏试耀及T阀-状C嘴O违D园E一动致肆性股检痒查加来郑保饭证E映R超P系冬统搁配源置制与愤蓝团图议的住一懂致翻性套。本舒阶衰段E炭R器P系棵统花风泻险渠控京制洋文价档宏使疗用E宪X滔C枣E僚L进戏行旦编县制怕，径应植符击合或公倦司《内榨控歉管循理匀手奴册》的绿统筋一站编讽制在要汁求斯。内夕控箭与醉风扁险劫管撒理觉部招于0喂9年1尽0月2浇8日百下宇发姓的《关诸于炒调粒整E剖R用P系搭统承控乖制斜规汤范族相绢关排内堂容蹄的周通滑知寇（泥油盘内淋控[刃2希0筹0精9顾]脆8童3愁1号黑）》中蛇提愁供宋了赖与E攀R木P系址统短相碎关扣的窃业顽务穴流哭程壁图促及衫其旅关僚键馆控膜制敏文摧档讲的纤说拾明归、核职债责懒分央离丑矩长阵梢、婶配们置津清喷单佣。1茫9（贩三翼）鞭系渔统毙配瞒置货阶睛段—籍—主吧要摩工锈作欢说疗明酿（帝续分）工芝作鼻开叠展偿前千提腥条知件灿：为暑保唇证吹同侍步番工评作谨在赔系饰统护建钩设蚂中丽有场实升际满意咳义角，匹在乒同续步用工免作碗结马束泡后鸦需浊要村使亚用S菜L砍M进梅行闷系另统磨配泼置脆。在E算R究P蓝杯图倚同雨步额前盘，锯地墓区制公矛司E案R瓶P项垦目惰组爽应广完验成驳蓝饮图辞建撇模售和裂质丸量代检洪查介及旋整突改虫工捆作拥。蓝俊图您同化步贤工谎作帐需即要距向断总庸部E树R涂P运尖维跪组师的S祥L牺M系悄统值管苗理慈员织申词请监用量户耍权供限裂。在威执节行新权肤限慰测猜试熔与T腿-衔C印O耀D撞E一邪致脸性振检霞查储前爷，渡应问将换系微统优配尚置编信总息幕导雁出日给软相仁关岸测芝试垂人石员趟。重傅要拥概揪念浪说健明童：S钞o疗l突u它t妙i桃o疏n艘M伍a判n葱a剖g仿e律r（躺以售下测简鸦称S架L毅M）帽：尚是E洁R赌P系包统巡寿的姿一抢个舍功强能央组棵件头，E而R驾P项惜目锈组隐可启基役于哥蓝融图作进柜行E跨R须P系蔽统乎配轻置励和咐维蒙护慕的苹平戒台汁。自锦我硬测跪试喊：氧是如指碎在E册R激P系禾统眠双昏轨烦运娱行敬前趴，龙由长各浊地紧区滩公蹲司借内押控使管腾理吧部间门搜对E些R半P系蛾统嫂的筋权筐限树设磨置妨以烫及E殿R争P蓝鼻图掩与苍系勿统T懒-丘C洗o推d沉e一原致俱性肢进阳行样测炊试丢与丽检较查倘。2深0（光三仅）境系隔统坦配遵置氧阶硬段—峡—要处点汽提歌示业堵务圣流算程岩管愉理惭信他息剃系怕统超与S膏L焰M可泻以驼同茂步地的逃内竹容使贿用徒业含务驳流坝程奇管辰理筋信福息模系碍统瘦与S焰L朴M同孙步仙功用能纯，晓可励以逃将E秀R倡P项荐目兆、艺场粪景惕、报流量程唱、递步严骤套和倍事胆务占代泽码盘的芬信衡息监在治两喉者老之伍间流保织持周一云致呼。系挂统佛配到置旨阶功段壮的乱自静我租测堤试惰与当地样区香公辅司沾自格我曾测汽试离的蚂区膏别系裳统妹配浑置台阶衔段衔自律我章测秤试狗是子由议地茧区龙公禽司汗内魂控谊管斯理凡部楚门片组汗织占，责对E锤R助P系粒统摆的稳权底限优设研置列是辩否磁满职足比系续统弟权冲限柜控茧制兰要判求存、泼以死及E去R朽P蓝短图T渗-咽C经o夫d厌e设相计公是春否计与E武R弦P系汉统T拳-季C报o福d讲e实挺施农相例一妈致牙进晓行衫检君查兵。地溜区奸公喇司着自甲我择测暖试太是潮针鸡对脊地攀区动公苏司石内毅部勾控哀制亚设励计斜和饰运际行努的命有薪效肿性链，篮由采地罚区户公棕司夕总弯经主理要授矛权较相移关本部漏门赚具虹体邮实验施惹的显检虏查保过蛋程版。系由统从配右置驼阶烫段E提R室P系剂统极自美我伟测帅试牲是蛙未宴来妹地漂区巧公墨司存自洋我主测哲试淹的胁一势个凭组熊成母部币分略。双谎轨芬运辛行论的答标必志(起新始颤点)E逮R豆P系花统云配晚置泪完盆成沾，娱并艺且箩生坡产袄数范据汽已离经上在E厦R唇P系笋统奋运盼行较。2腊1（扣四枣）寒测踩试责检抢查坊阶魄段阶段一.项目准备

阶段二.蓝图设计

阶段三.系统配置阶段四.测试检查阶段六.上线审批阶段五.流程完善ERP系统建设内部控制工作程序地区公司内控管理部门内控与风险管理部

地区公司业务管理部门ERP项目组4.2.1提交测试检查申请安排组织现场或非现场测试检查，形成测试报告及整改意见4.2.2牵头组织问题整改并将结果上报内控与风险管理部参与整改参与整改4.2.3审阅地区公司整改报告，组织复查执越行悲部捏门工盾作蚀内冶容贤编竟号2尚2（走四拜）男测桃试池检获查棵阶覆段—目—主脚要求工础作持说乒明主痕要怠工茂作乖任侦务帜：公械司稿内返控界与兆风朽险洋管共理存部虚组们织外朵部长咨译询品公院司吊普嘱华交永未道或内问部泉支岔持搞团帮队蚀中制油禾瑞滑飞对昌地范区年公竭司使开封展纽奉现值场躲或牙非场现躁场绞测瓦试较检而查模。地烛区美公贼司兼根则据孙测薄试络检玩查宁报男告会开屡展烈整碑改岭。公柱司蝴内甘控章与孕风熊险关管歼理宝部蹲对科地仅区枕公容司陈的店整虎改灵结临果俭进显行枕复黎查优。工缠作肆要宗求惧和帆完慨成速标档准油：地溉区系公欠司恩内肌控陵管谷理截部病门企根钟据械测户试纯检秤查邪报糠告符及速整脚改锦意臣见届，销组脚织棋相桑关材业诊务己管理哄部筛门优和E群R愚P项植目概组枕整滋改币，标需幼关壶注岗以戏下盗几斤点晒：确靠保喇发查现虫的钻问虹题顶都亭纳嫂入容了镇整装改讽范坟围闯。明足确当整虹改袜的谈期从间刊、才所内需虏的除样顽本秆数浮量便。落舟实欺整扩改撤的骗责溪任声部代门叙。工舟作嫩开悉展椅前翁提纳条摊件：在济完舱成E仆R踢P系详统柱内脆控怜自跌我系测细试饶检被查逆及藏问拼题絮整麦改晃，E愁R态P实金现有原效浴数驳据熟双钥轨辣运状行3注0天益后，哨地拨区网公贞司榜内斗控蕉管古理学部端门撕方阴可长向拨内坐控她与闯风苍险失管勒理艘部断提学出E香R畏P系默统窄内琴控豆测替试祖检挎查宽申减请避。2痒3（热四虽）界测脸试秧检斤查些阶废段—束—要秩点携提诵示测响试阅检狱查管包税括垂的锹内晴容按谣照E救R里P系忍统哥总售体营控苗制厅测处试缴步令骤窗，疾进关行哑总野体削控劲制拨测辟试座，启并脚分闭总画部遣和绵地冬区貌公俱司校两粉个友层信面拖测写试手。按算照E链R粥P系然统峡应锹用盒控联制单测戒试傅步崭骤纠，摇并感结湿合兰地路区夫公更司上风翅险党控宫制筑文吸档鸣在辆地展区除公破司盈层职面哥进董行蛋测康试剩。根涛据顺地蚂区厕公色司聋配铺置秧清抽单哄在拢总葡部挤进少行喊测斥试但。利沾用E宰R去P权天限纤测或试沫工谋具馋，齿根叫据况地净区厨公遍司波职糕责间分杨离水矩抖阵惧、皱敏虚感控事清务箩代资码敢分铺配躺规危则汉、下总慢部费后歪台比敏青感亲事储务甩代恭码菠规歌则袖进迁行降权栋限钉测生试技。注诸：E复R际P权利限台设唤置任分互为笔角狼色葛、炸事善务蜡代专码观、桃权饶限逢对怨象限、赴权澡限信对贪象懒参戏数思等蚊层私面通，轨而疫现将阶游段袜的E懒R馅P权纲限恼测盈试滥工巴具梯有洲一网定号的及局警限泊性隙，返，黄权芬限冤测斯试彩只慈能好测冈试尸到毫事学务虽代丘码静层笨面,测虫试零结猾果鼻并释不讯一斩定警是鼓真顶正刺的蠢互态斥,对深于原权蠢限记是额否猪真录正驰互哪斥缸，豆还辫需视要评在E欣R庙P系印统斑中至具夫体胞分虹析饶，屑为绳了谦减糟轻支权伸限俭测暮试既分久析诵的盆难枪度寒，毫目掀前腐内萌控仇部煤正救组焰织靠人巷员惭开睡发哈新传版E则R渔P权汇限外测蔬试森工杏具赏。2矿4测招试闪检笔查国的晋工截作袄步挽骤绪：1）带测宜试彻检冰查欣小撇组柱编厌制产测趴试送计滑划；2）征地墙区宗公供司袭内钻控软管判理魔部亡门昂组业织滔相搜关语业棵务挥部樱门馅根驻据遍测耐试贞计取划共准灿备侮实坟施漆证皆据递、识开稻展卧相浅关富准爸备逢工绸作锹；3）丙测识试股检轮查筝小谷组殿开榴展熊对E主R屈P系陈统跳总留体记控驾制寒、E颗R文P系赚统鞋应灶用拥控各制惰、E蜓R仓P系忆统沸配春置测和汪权俘限也的尘测慕试仆检钟查贩工蜘作文；4）领测连试浩检词查荐小申组跑与挠被跳测爆试福单岂位拣沟企通朵测牢试枪发牧现何及嫌后素续复整怜改颂工谅作帆；5）敞测陈试猜检郑查读小委组费编使制胶并因提过交污被问测仁单获位势的团测软试桶检英查食报抗告绕。（逝四淋）锡测魄试标检渗查后阶废段—弦—要盼点密提弟示2汪5（牌五逗）穗流恰程墙完年善火阶拌段阶段一.项目准备

阶段二.蓝图设计

阶段三.系统配置阶段四.测试检查阶段六.上线审批阶段五.流程完善ERP系统建设内部控制工作程序地区公司内控管理部门地区公司业务管理部门5.2.1按已完成的业务流程与ERP蓝图对照表，完善流程架构目录，补充业务流程描述建模及相关风险控制挂接参与讨论并确认5.2.2应用系统脚本全面检查，检查结果上报公司内控与风险管理部审阅执缠行缸部闷门工顷作嫁内语容川编筒号2嫌6（碰五凳）竖流功程斧完爆善努阶啊段—批—主柴要唐工承作战说思明主遣要也工桶作诉任毫务裤：地芝区况公乞司碌内稀控征管宵理幼部化门血负芦责饺流污程泊完短善化建贵模佳与臂风傲险多控夹制汗挂托接迟。地赢区乎公毁司载内骡控败管烦理旬部泥门踪蝶组补织贡执具行担脚焰本袍检特查附并贤上落报蹲。工猜作禽要迹求盐和云完扣成瞒标渐准神：依决照纽奉业并务帅流饲程瞧与E特R轮P蓝党图拌对旅照扩表箭进屠行饶全暗蓝枕图伸的慨流爪程绞完随善肿建锅模包。在臭遵也照局流月程翅完朵善缸的侦主膝体盛思假路杰（经保男证E但R柏P蓝同图毯描畏述镇的瞒完辱整笛性仿）器下路，鄙地贯区疗公星司控可标以葵根坑据俯自堡身节情拿况带在宏完豆善冰操确作贡上挑有貌一疯定岩修予改评，寸但疫最侍终劲保宗证镇的震结当果贩是凭完绑善调后辩的懒流姿程康与找蓝讨图输描轰述妥内疯容岩相汗一悉致敬。完煤善廉后的犹业她务诊流厕程应隶满勾足舟与E码R寇P蓝斑图催及E姓R卵P系付统醉配覆置读一席致仿。流洗程完辛善工么作版结际束惨后固，极本市公钉司E胡R雷P蓝及图及印完绕善诞后碌的辛业拴务穿流铲程稀均括作狗为出最谱终丧成酿果袋需饱要妹保垒留盾。崇同芒时E归R拌P蓝迁图柄及债完爱善反后嗓的义业奖务尘流恨程口需席要烧根巧据琴今诵后冰业温务纹变汗化台情政况刺进趋行腊更烈新铁及号完歪善犹。2站7（工五迫）茎流含程劲完夜善移阶佳段—贫—主殊要叠工季作厅说梨明月（武续闷）工怖作攻开织展点前钳提莲条倚件银：E怪R面P蓝闯图营建熄模怠完议成点，梅并载与获系兄统知实辫际童配涨置匹一撒致躺。E更R馒P系左统辈风音险惜控斜制啊文箱档苍（R轻C福D）菠编第制缺完纲成革。业摊务罩流谎程佣与E漂R恢P蓝父图脱对泽照足表说编启制款完夺成萍。上译述辣工标作准已糟在耕测坑试嘉检值查梨阶险段游完区成絮对凝相刘关赚问化题带的方整畏改砌。重滔要费概输念换：流顽程芳完键善角：E估R浸P实慨施靠对眼业潜务哀流冶程乱的舰变我化耻体墙现陡在E疼R沿P蓝爹图南设宜计咸与E疑R浓P系头统如风粒险透控杂制峰文丹档剃中那，龙因耗此盘需李要凯将厦业典务谷流酷程猪内福容胆进半行勾补驾充藏与胃完揭善间，确塔保内业图务很流巾程侍描久述门与捎实疼际感业炎务物运箩行终一抛致寺。T脑-限C止O撇D买E一佳致脚性因检堆查请：泉可束以乐根恶据惰地笛区狗公戚司黄的烟实贷际失需毒要覆在轿流奶程汁完乖善元工蓄作素前仍进爱行如，粱但究需诊要杏注菌意办的伤是怜：乞在保完鸣善净阶范段茶前龙进骨行卡此叨检或查过涉且及道的蜓范嗽围折只符包邻括鸣：耳蓝艇图鸟及E掌R痰P实督际炉运爆行蓄系朽统拍。如揪果E柔R秤P上吵线烛后泛业终务艘发因生蹲变被化瞒需用要混调敢整配系斜统控配患置妖，胡那市么咐与协之境相锻对厘应陈的送蓝肿图挪和春完挡善株后擦业捕务肤流玻程凡也错要贝相为应般的乌调妈整镰以必保皮持匪三遵者鼠的慎一巨致糟性请。2辆8（万五馋）刊流唇程割完胃善茫阶忙段—拢—要勒点爸提真示流粱程玩完怕善湾主参要国内贵容依膏照狱业纵务郑流修程凡与E骨R骂P蓝戚图宁对界照唐表辰进短行疮流付程轧建士模顾：E属R橡P蓝的图衬业搁务侮范陈围旗大尖于钞或幕等振于载对涂应恨的盟业颈务舍流鞭程变，揪则材应召用E且R镰P蓝肢图视整数体胶替蜓代惩。E绪R滩P蓝抬图办业傲务权范有围春小冰于瓶对倒应葡的长业藏务抚流盆程蓝，捏需识对蛾原宜业榜务茂流医程党图湾以歌及E乎R威P蓝泡图守具停体残步义骤删进歼行绢分恭析崭对睁照芳，外对异原牌业朴务萍流葡程倦图距中副被纪某坑个E蚂R汤P蓝虫图矮替肠代似的返步尿骤歪，羊拆妇分蹈出尺来贼直庙接吊由E裁R范P蓝甘图庆整犬体速替叼代化，弟余粥下配的课未湖被竭替麦代闷的梦手嫩工蜜步君骤叶（势或赏由泊其耳他腰系毅统臭执策行概的膊步论骤粉）拿保哑留套，晴根尸据迟具恋体矮情决况填形宫成红新孙的直业虚务匪流风程棍图铸，哈编典号牧和袋名井称宽视六具达体候情厘况芹而详定模。依券照E僵R洲P系宽统已风科险匆控道制对文政档齐（R取C鸡D）励进陵行蜂风愈险衰控默制荣挂漫接晶，沃未抹作何调段整字的壤风夏险闲控烫制狗应条予牢保祥留般。对修完籍善锡后嘉的振业氏务沾流赵程阻库邻进赤行远检辉查招：建柏模耐质斗量当检衫查T惑-烦C课o贿d景e一铸致绢性否检员查S映o堂D（戴职充责角分券离命）点检耍查完怠善榨前羽后R董C到D比清对注顽：普考允虑帜各摧地森区国公捞司峡现喜已校基成本盐完闸成迹架趁构阁调份整事工绘作裤，言在闪开港展膊流基程家完帆善湾工我作角前走的毙备艇份煤版播本快为逐旧示架缠构虚，泻完荣善唯前优后R便C桑D的倦对扰比叮检漠查责现隔暂临时事无陡法覆进那行峰。2愈9（之六壁）司上萝线至审遣批急阶爷段阶段一.项目准备

阶段二.蓝图设计

阶段三.系统配置阶段四.测试检查阶段六.上线审批阶段五.流程完善ERP系统建设内部控制工作程序地区公司信息管理部门地区公司财务管理部门地区公司业务管理部门地区公司内控管理部门公司信息管理部

公司财务部、内控与风险管理部等相关部门6.2.1确认条件具备，通过OA系统上报单轨运行申请确认相关财务数据的准确性，参与会签确认系统功能是否符合业务需求，参与会签确认各阶段内控工作的完成情况，参与会签6.2.2组织总部相关部门对ERP系统单轨运行会签后批复审核相关文档，参与会签执街行每部横门工久作疯内窑容哑编粱号3那0（袍六捆）枯上柳线蜓审像批性阶雁段—裕—主葡要缘瑞工榜作咬说祸明主歼要成工享作缺任倦务霜：地死区址公夕司劈燕组役织贸上夕线吼确群认全工棚作否。公奶司圾信刚息道管挤理眨部渗组暑织赖总醒部舱相贪关咐部移门奥批帆复心及魂审至核它。工锯作大要衫求享和桶完盾成虹标挡准售：信酿息欺管贸理浙部绘于2点0缠1栏0年1月1陷8日团下伪发语的《关流于详集镇团温公仪司E挪R链P系狭统叶上希线垒及附单陵轨捞运蹲行挤工狼作慎的揪通梳知娘（辈中伏油嗓信【2稼0裳1惧0】2两8号勒）》中门明些确驱了E竖R赛P系简统狼上书线葵的秆程础序脊、蝇系倒统涂单铺轨退运私行兵工乘作摄步管骤既。地策区坝公掠司选内副控野管译理驴部吉门蓝提摸交E激R禾P系锄统统内罚控善工滑作挽意火见艘书棵及论各滚阶猎段狮内喘控语工姿作雨完陶成穷清持单植。财捐务争资康产表部粘于2记0眉1怨0年3月9日证下悲发理的《关新于验做波好E赔R国P与F毕M辈I棉S融晋合列系狂统斜实暮施挖工奋作己的短通芒知纪（储财绸资[拦2洪0柜1征0株]历1抓4急7号播）》中踩明置确快：线“E滚R娘P系质统总单罢轨长运膛行垂先肝通据过秧信析息舌管省理悟部户和堆内套控刮部从的饮审巩批窝后抄，煤财嗓务柳资犁产霜部(财津务铜部)才并会凶审削批E雨R而P闪-免F半M舞I踩S融没合醉系左统鬼单穿轨”。工防作悦开尼展译前街提匪条航件府：在E介R抱P系跨统有戴效卡双器轨滴并优行3个西月之勤后烘，符敲合酷内乱部竭控剩制壤各滔项凝要叼求刑并涌且储数梳据是运序行暗一班致抚。前粉五纲个肢阶刮段店工伙作刘执聚行萄完批毕馒并启且才符瞎合肯要哈求圾。3秒1目温录E隐R练P系竹统薄建两设贡内诸部崇控竹制北工线作忠程宫序袖培膜训趟内贤容裙概互述背地景袜与裙目铁的基皂本迈工菜作线程沙序第威一田阶易段扒及课第严六厅阶型段挎要幼点亡介降绍3殊2第倒一宫阶旦段(项咽目途准陈备掉阶畜段)要荡点公毙司统躁一箩组增织接编屠制颠了E顺R良P系运统便内