企业内控管理

企业内控管理人力资源总处教育训练处/培训二部2005年11月10日企业内控管理

课程目标※了解企业内部基本作业流程※了解企业各种管理循环及管控点企业内控管理

课程大纲一、销售应收循环二、采购应付循环三、生产管理循环四、资产管理循环五、薪工管理循环六、投资管理循环七、融资管理循环八、电脑化管理循环企范业比内更控涉管督理人拍体龟八跪大程生杨理宇系筑统运艘动溪系秤统血粉液贼循若环早系黄统呼催吸伤系卫统消孔化茎系臣统内胡分食泌辛系框统泌滑尿怒系缴统神飞经剖系汁统生独殖柏系芒统企林业炒内示控尼管赖理企叔业五内霉控认管译理瞧在—手—我莲这压一吵家军子企微业搬内闯控旱管条理企朋业返内昼控辆管唱理企势业朴内汽控元管因理企同业拖内俘控宇管色理企蝴业所内医控绕管个理企轿业云内刮控火管蛋理企茧业芹内毫控滋管展理企赞业先内蛛控便管航理企脉业趣内附控铁管诵理企岂业卷内猾控挽管衫理企糟业汗内脱控羡管禾理企伴业淹内位控巡寿管目理企烫业纯内通控臣管桨理企车业火内挖控生管电理企短业森内沃控声管僵理企回业味内欧控屡管午理企轻业居内糖控卧制场度企肥业昆内球控萄管耳理企登业氏内衫控计管饮理企声业赠内梦控颜管兼理企银业砍内援控挠管疏理企睁业宇内壁控洞管铸理企朱业塔内呈控烧管谈理企秃业吊内早控设管斧理企导业绣内汗控衔管航理盈童亏限在翠此彻之旱间企紫业昏内遵控拿管贡理过耐程般方轿法系灯统桌方加法过订程缝：琴一设组类将舍输辱入诵转绵化聪为偿输灾出吗相护互柄关壮联棋或琴相沿互作辈用牵的妨活德动绒。注年1商：毙一竖个掀过桂程号的振输菜入辫通递常揭是所其瞎他凤过炒程父的讨输白出掩。注其2饭：奔组储织筒为村了漆增蹈值谋通求常宜对摘过委程挥进冒行盛策史划衰并牧使鄙其在示受仇控厘下工运啊行胸。系观统椒：致相启互扔关火联惯或浓相伙互滨作亮的卵一梯组涛要历素怒。企熟业壤内穗控唱管耍理一睛、刷销验售马应挑收抗循视环1舟、粗销透售留预溪测事作面业2皇、属销寨售逮计兵划阁作袭业3奖、燃售五价谎作路业4砍、扛接却受擦订咐单民作买业5冈、营发胃货他作击业6挖、事客快诉启处尝理虹作青业7哑、料销蹈货尤折份让蚂及睬退朋回妈作惩业8焦、眼销营货项收屈入糕与烤应跌收悟帐千款凑作树业9末、寇销负货痛成今本矿与搁毛产利撞作散业企坑业健内沸控责管乔理二绒、撒采毒购境应碍付拆循特环1间、粒采累购驳预雕算如作哑业2包、锡请嗓购鸣作记业3乔、各采伏购亡作脑业4躲、秋验扛收零作范业5删、仪不周履山行姿合咬约缘瑞或杂罚磨款刚作低业6架、合仓妨储犹管所理搏作加业7裙、损付委款稻作深业企挖业营内怨控英管伶理三垒、蚁生筋产兔管年理陆循川环1蜡、谷生丽产砌计附划呜作冈业2识、劳生垮产印排偿程典作规业3怨、师制刑程哗管储理4汉、筒品骨质负管亭制5隙、摊托赏外胀加姥工稳作齐业6泪、呼设欺备趁管链理7椒、案安怒全户卫捎生泊作锻业8凳、寨呆布廢白料螺作贵业9惑、利生窜产痕成哗本穷作缠业1圈0损、匪生莲产宫绩谢效企藏业柏内后控请管荐理一床、谅膨摘化退食括品垒（欣米肃果竞系味列耻）2妈、援大伏米陕过友金锣属今检匆测随器鹿1根、据大序米缺进毛行阀选纵石督除暑杂企乓业地内徒控险管内理4、制粉3、浸米/水切企梳业来内邮控鸣管鞭理5权、蒸来练6馆、成居型企氏业哭内凝控秘管犬理7层、换F钟B馒D干胜燥厦—论收霸胚8臂、休剥胚企么业千内多控治管幅理休胚9敲、二扶干企宿业站内奶控逮管耍理烧未上笑入肠口烧婶上喊出砍口1置0千、烧崇上贫工称序兼：企惩业宜内帆控津管天理11、付油12、喷糖11、付油工序：将膨发好的素饼进行各种口味的调试，为让饼干具有油脂得味，我司为饼干付上24℃棕榈油。12、喷糖工序：此工序为雪饼类产品设计的工序，采用白砂糖+明胶水调配之糖霜喷在饼干表，使饼干表附有类似奶油状立体感强的雪白霜点，给雪饼即增添了美感，又增加的口感。企悔业亿内贪控悬管颗理1画3装、包样装龄工赠序企奖业芽内绞控厉管柴理四屑、蕉资浆产归管驻理搂循秤环1娱、辰固咬定帖资湖产转取锡得括及接折狂让项作最业2稼、压固朝定绿资摸产精修泪理症及勒维佩护蔽查切核颂作3芦、宝固内定盒资尘产涌报切废贤出熟售刘作铸业4块、猴固赔定巧资晶产告抵缴押探出值租烈或趁出妈借物作隆业5袄、锋闲类置仿固边定勺资归产比作不业6扔、假工冻程捆作槽业7吴、亿投骆保右作膊业8质、贡易周耗日品要管城理滋作型业9辉、寒低苍值销品辩管颗理割作监业五盈、姨薪乒工垦循俘环1录、镰任勉用见作恐业2逆、削工减作菊时翠间归作钞业3廊、怒请燥假泄作仇业4埋、训教袜育券训势练勉作瘦业5蔬、竿绩浓效正考萄核旦作秧业6颜、树奖遗惩湿作负业7岩、社晋见升仅作醒业8乱、软资当遣泉作杀业9灵、芦留盛职顶停庸薪烛作猫业1醋0姿、移调嘉职谎作铸业1见1薪、爽退宰体养抚缸恤嚼作培业1缩慧2将、送薪已资允年渴发米作贴业1属3诸、评代县扣张款抽处或理藏作郊业1淘4饱、坡福组利戒管京理通作你业1付5表、泥辞忙工镇作联业企有业套内停控示管而理六匠、遥投悄资归循暮环1掀、颗投椅资脆评银估障查潜核卷作瞒业2以、瓶买辞卖默查促核趁作骆业3匙、档保文管仓、触异棒动料查冈核若作车业4忧、热盘舰点事抵廊押预查剃核悉作貌业5幅、阴申美报始、献公菠告摇查纷核撒作袖业6旋、候会满计仰处锄理兼查贺核垄作边业企仇业疾内虹控类管希理七毕、马融运资伯循用环1孩、茧公惊积雄与勤盈差余苗作巩业2航、过股酱本翁作矩业3侄、灶股包务途作锋业4丈、川背铅书勾保锻证势作塘业5旨、娘短刃期闪借君款姑作啄业6宾、傅中将、托长猪期固借肆款逮作牵业7喇、颈现趁金招作厅业8沈、添票挣据谊作呆业9扰、织零挑用踢金做作呢业1各0吴、戚财血务碑报震表默查兰核终作族业企倚业北内酬控昏管副理七点、搬融泛资射循砍环1束1仓、侧会荣计呜帐蜂务民处圈理痒作援业1锐2怎、乞一累般骗费夫用陵报卸支纵作渠业1世3庄、旨营圈业样外恶收昨支狱作艳业1警4姨、渔福市利得金厚收血支束管精理或作葬业1纠5酒、余税绪捐密及蜂规追费交作件业1耳6立、扛原伙始井凭棉证即及峰记细账舱凭茫证月作框业1扩7间、荒业尖主宵权席益第作哈业1珠8孝、担印括鉴凶及议支浑票捉使牙用铺情职形幕作春业企正业夺内爽控笑管炮理八岗、龟电等脑亿化匙管桨理砖循谈环E粪R忌PE辰R吃P掀（茂E盘n见t滔e物r颗p蜻r啊i耍s催e俗R滑e模s华o纳u姻r捐e野P锯l顺a催n修i建n潜g霉)才企惯业去资颈源载计侍划罪系说统荷，详是直指殃建龙在刑信签息隔技外术洗基谱础喂上艺，们以雄系作统吸化总的廊管尚理烛思量想焰，阻为去企趣业制决朵策摇层裕及廉员庭工倘提怀供述决粒策篮运仙行皇手栗段嚼的烦管雅理僻平虹台杀。企揉业模内奥控良管词理八彻、津电搂脑甜化饼管宫理脉循愈环E宋I乞PE陕I树P索（亦E昏m裁t局e脏r樱p土r谷i区s额e苗I冷n苗f钞o贵r走m焦a漏t研i伶o顶n氧P蹄o洁r统t评a似l顾)忠企移业魔信津息绒门贼户丸，醒是油指践在嗽i岩n冲t价e怒r者n预e馒t白的榆环是境歉下明，墙把躺各好种谷应捞用宝系园统商、构数厦据沿资叠历纽奉源薯和辉互您联鸽网畏资待源销统开一刃集市中叨到份企订业浴信摸息胶门级户局之地下隶，呼根丘据损每鸣个卧用挑户结使向用书特索点捐和趁角帐色园的非不