企业财务管理课件首席财务官财务报表

首席财务官财务报表分析1并购分析现金流分析收益分析资源分析理财新观念财务分析课程结构2理解公司财务报表的精髓并还原数字背后的故事理解影响公司报表各项新准则理解现代理财新思维我们的目标Objective

：3资卖产妙负窗债文表项目2004年项目2004年存放中央银行款项9.53短期存款43.25短期贷款17.61短期储蓄存款33.96贴现4.03一年内到期的长期负债4.7短期投资3.84其他5.49其他5.7流动负债合计87.4流动资产合计40.71长期存款1.01中长期贷款33.46长期储蓄存款5.11长期投资23.62应付次级债券1.02固定资产净额1.7其他0.47其他0.39长期负债合计7.61长期资产合计59.17负债合计95.01无形和其他资产合计0.12权益合计4.99资产合计100负债和权益合计1004资踏产财负捎债例表项目2004年项目2004年货币资金21.4短期借款10.36应收账款3.89应付账款14.59存货15.01应交税金0.03预付账款2.71其他应付款15.91其他0.44流动负债合计40.89流动资产合计43.45长期借款5.41投资0.5长期应付款3.99固定资产净额46.78递延收益1.35在建工程6.13长期负债合计10.75长期资产合计53.41负债合计51.64无形资产3.14权益合计41.04无形和其他资产合计3.14少数股东权益7.32资产合计100负债和权益合计1005资产金额来源金额收入322,554,593

现金4,314,575短期借款107,486,355

成本311,283,224

应收账款41,089,634

应付账款93,375,943

毛利1,307,160

其他应收款276,646,917

其他应付款56,581,447

费用126,288,088存货51,302,110

流动负债487,063,442

营业利润-124,925,172

流动资产172,546,979

长期负债净利-163,609,086

长期投资41,676,975

负债合计487,063,442

OA净流量13,293,927

固定资产285,149,641

股本192,000,000

IA净流量-4,193,349

无形资产131,802,155

权益合计140,301,171

FA净流量-19,596,553

资产总计631,446,213

来源合计631,446,213

全部流量-10,495,974

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