源文件设计5 4附录四经济分析

第一章经济分析背景概 第二章项目总投资估 项目建设投资估算方 投资估算编制依 固定资产投资估 固定资产投资估算依 固定资产估算方 工程费 安装工程费 建设工程费 固定资产投资汇 无形资 递延资 预备费 固定资产投资方向调节 建设期利 流动.....................................................................................................项目总投资汇 第三章筹 3.1来 银行还款方 投资规 筹措计 第四章产品成本估 产品成本估算说 概 编制依 原料及辅助生产材料费 公用工程费 职工薪酬及福利费 折旧及摊销费 .....................................................................................................33销售费 环境保护费 产品成本汇 第五章分 产品.............................................................................................产品销售收 主要评 5.3.1.............................................................................................城市建设维修 教育附加 所得 资源 财务评 编制依 损益（利润分配） 现金流量 第六章能力分 静态指 投资利润 投资利税 资本金利润率（投资收益率 投资回收 静态指标汇 动态指 内部收益 财务净现 总 第七章不确定性分 盈亏平衡分 敏感性分 第八章经济分析总 30万吨煤制乙二醇项目是依附于神华包头煤化工总公司的新建项目。厂址位于内包头市九原工业园区，占用土地304亩，此园区位于包对本项目的经济分析分为两部分内容，一部分为利用AspenProcessEconomicyzer经济分析器软件进行的初步经济分析，另一部分为本章通过1-1建设项目1-1CO气相催化合成草酸酯并加氢制得乙二醇系统、母子公司之间的物料及能量集《化工投资项目经济评价参数，国规发（2000）412《化工投资项目申请报告编制办法（协产发[2006]76号《建设项目经济评价方法与参数，国家发展委建设部发《化工建设项目可行性研究投资估算编制办法》国规发(1999)195《化工投资项目可行性编制办法》联产发[2012]115《20143《中民固定资产投资方向调节税暂行条例《2015国家、行业以及项目所在地有关部门的相关政策与规定（2015设备成本的价格主要依据《2015年“东华科技-三井化学杯”第九届304不锈钢设备：30000元/中低压（≤4MPa）碳钢设备：10000元/吨高压碳钢设备价格：13000元/吨10%260%80%100%1515 进行设备购置费用估算，反应器也可按照此进行计算材料价格参考《20123塔设备、储罐的价格以材料费（钢材费）3.5的方式估算设设备重量×材质价格+加工费=压缩机、风机、旋风分离器由专业提供Lang2-11仪表和控制（安装完毕管道工程（安装完毕电气工程（安装完毕辅助设施（安装完毕30万吨乙二醇计，设备选型的结果详见设备选型一2-2重量（吨（元/吨（万元（万元000000003566.12-3元元 L型二级双缸往塞1 L型二级双缸往塞1LW-14/1-26L型二级二缸往塞1 L型二级双缸往塞1111732-41台CQB65-40-315BQ=31.2m3/h泵200/5.5-2-A-I-BQ=13.5m3/h泵200/5.5-2-A-I-BQ=13.5m3/hCQB65-40-315BQ=31.2m3/h3IHT65-40-250IHT65-40-250IHT65-40-250200/5.5-2-A-I-BQ=8.83m3/h泵IHT65-40-250IHT65-40-250IHT65-40-250IHT65-40-25031.8882-5（万元Ø1Ø1Ø1Ø1Ø1Ø1Ø1Ø27Ø2Ø2Ø1Ø1Ø1Ø1Ø1Ø2Ø1Ø1Ø1Ø1Ø1Ø1Ø1Ø14882-6设备费用（万元2-7设备费用（万元1000万元。2-8设备费用（万元总计（万元总的基本工艺设备购置费用为上述费用的总和，则主要设备费用为13958.9887200小时的工作量计算全年的公2-9年消耗量/单价/总价/1电37022煤原料煤和121.23577.6457082.914%11%。2-10费用（万元8514.912-11费率价格/指建设项目为保证初期正常生产所必须购置的第一套不够固定资产标准（2000元以下）的设备、仪器、工卡模具、器具等的费用。一般可按固定资产2‰，2-12费率价格/26‰2-13费率价格/6的一切费用，其中包括费、包装费、装卸费、仓库保管费等。根据<<建设单位总额控制数费率表>>查得内地区运杂费为6%-7%。本项目取费6%2-14费率价格/61.5%。2-15费率价格/2-16价格/1245678982642.408按每台设备占得百分比估算，为简化计算，安装工程费可根据积累数据采用2-17：2-17设备费用（万元价格/7906.159按《化工建设概算《化工建设建筑安装工程费用进行编制2-18占地面积总造价/123456789安全于内包头市九原工业园区，间接费率取6%。2-19费率价格/62-20价格/12总计/2-2-21价格合计/123456789总计/土地使用费按照内包头市九原工业园区的相关的土地政策，目前，各园区全部按照包头市资源部门的有关要求，执行包头市统一规定的土地价格，运行挂牌程序。对于当年开工建设的入园企业，可享受最低土地按照土地使用宗地标定地价的40-60%的标准。投资强度超过200万元/亩、年产值2亿元以上、800万元以上的项目，土地价格20万元/亩投资度超过500万元/亩、年产值5亿元以上、2000万元以上的项目，土地价10万元/亩；投资强度超过1000万元/亩、年产值10亿元以上、4000万0万元/亩。部分工业园区开发初期土地使用权转让价格I459元/平方米，因此，土地使9308.52万元；技术转让费：本项目煤制合成气采用了国西门子公司的gsp气化化加氢工艺本项目在结合康宁公司有关微通道反应器方面的专利再结合本还涉及国内外其他技术专利由于总厂神华煤化工已涉及部分专利技术2.5亿元。2-22价格/总计/递延资产包括建筑单位、生产准备费和装置联合启动调试费建设单位用）87422.28万，查《建设单位总额控制数费率表知固定资产在1000-5000万的项目，0.5。故可得建设表2-23建设一览费率价格/建设单位5000~100002000~6000元估算。本项目为新建项1005000元/4000元/公司费和工程手续费按5万元，其他准备费按18万元估计。则可得生产682-24价格/123公司费工程手续4总计/87422.282.0%，可得联合试转费：2-25费率价格/2501000元计算。故办公及生活家具购置费为2-26价格/0.17%估算，可得城市基础设施配套费用为2-27费率价格/2-28价格/1建设单位2345总计/成损失和预防自然所采取的措施费用竣工验收时为鉴定工程质量对隐蔽工5%~10%计算。87422.2810%8742.23万元。2-29费率价格/ 计算方法：涨价预备费

P1fn1f5%；n4371.12万元。2-30价格/2-31价格/12总计/2-32费用/1234符合国民经济和社会发展规划和产业政策而采用的杠杆对于限制投资的项固定资产投资方向调节税按“中民固定资产投资方向调节税暂建设期利息是指项目建筑投资中分年度使用金融部门等借款在建设期根据2015年7月的中国建设银行利率如下表2-33中国建设银行利年利率六个月以内（含六个月六个月至一年（1年6一至三年（3年三至五年（5年本项目建设期两年，总投资（不包括建设期利息）173554.21万元，其国建设银行120000万元，五年内还清，建设投资在建设期内全部投入，根据的利率6.4%，故建设期利息为38400万元。2-34费率价格/流动是指使建设项目生产经营活动正常进行而预先支付并周转使用对项目的流动量的估算主要是估算流动额按照类比估算法中的建设投资进行估算，即流动额为：流动额=固定资产投资流动率×固定资产投其中国内外大多数化工项目的固定资产投资流动率为12%~20%表2-35流动估算费率价格/流动总投资由建设投资建设期利息和流动构成根据以上述各项计算，2-35：2-36费用/1234506建设期利7流动3.1来

173554.21万元，其中从中国建设银行120000万元，利率为6.4%，其3.2.1及利本项目从中国建设银行120000万元，年利率为6.4%3.2.2总额为120000元期限5年采用每年等额偿还本息的方法还款，A

i(1(1i)n计算 A=38400万15年计算，建设投资分年使用计划40%60%计，两年内项目基金全部投入。集，3个月内全部到位。、固定成本是指与产量的多少无关的那一部分费用，如固定资产折旧费用、

4-1《2015三井化学杯大学生化工设计竞赛参赛指导书》中关于经济分析与评《化工公司石油化工项目可行性编制规定（2009年《化工项目可行性研究技术经济方法与参数（2007年《中民暂行条例》及《实施细则（财会[2000]25号《化 内部会计制度（2001年 [2001]239号《天然气建设项目经济评价参数》[2005]《成本费用核算与管理办法（财[2003]427号95.2万吨/2015年度工业原料煤价格走势如下图4-22015450元/450元/作溶剂，经计算得出需要（工业纯）27008吨/年，甲醇（工业纯）可以由总厂提供，可以长期提供较为的甲醇报价，为2000元/吨。3NHD溶液（工业纯）作为原料脱出煤燃烧2万元/吨。Pd-Y/Al2O3100000元/吨；5Cu/SiO2催化剂，经查阅相关资料预计Cu/SiO2催化剂为4年，根据加氢反应器大小可以确定使用量为7.22吨/Cu/SiO21200元/kg。4-1单价（元/吨消耗量（万吨/年总费用（万元/年甲醇（工业纯NHD溶液（工业纯7.22吨/总计/1.4MPa，中压蒸汽和高压4-2年消耗量/单价/总价/1电37022煤煤21.23577.6441.06.04-4工资（含年终奖金）/（万/年112134416516617188156934318部1其中以上各车间及相应的配套设施操作人员均按照实“四班三倒”一金，即养老金、失业金、医疗金、金、工伤4-5总计（万元/年1养老2失业3医疗45工伤6本项目固定资产折旧均采用平均年限法（直。其中，估计厂区6.3%206.3%，折旧年56.6%1554-6年折旧/（万元/年备总计/本项目按照固定资产的1.20%进行计提，计提额为1241.39万元表4-7比例（占固定资产价格/2~4%（20144%4119.672万元。4-8比例（占固定资产固定资产/价格/21(1)(2)(3)(4)(5)脱硫脱碳尾气；(6)MN(7)(11)锅炉烟气；(12)(13)2装置废分子筛和废吸附剂污水处理站产生的泥饼作为固废送有处理资质单业公司处置生活垃定点及时外运储运过程中严格实行袋装化封闭措施。3定的对项目环境污染源进行治理。本项目环保措施及投资估算见表4-3。4-9费用/灰渣、等集运设检测仪器及设自动检测仪器、自动设4-9：4-10总费用（万元/年甲醇（工业纯NHD溶液（工业纯折旧/第五章分本项目作为内包头市九原工业园区神华包头煤化工总公司的子项目采用华包头煤化工总公司同一报价进行销售，根据国内2015年乙二醇进行统一报价，20155-1所示：5-120155-1可以看到，20156400元/6000元/20155-25-2201530149042014年报价趋势及市场分析进行定价销5-1总产值/12345合计/税金是国家依据税法向企业或个人征收的财政用以增加社会积累和对种税。的计算为：额=17%13%，适用于某些89324.522表5-2税率价格/123额城市建设维修税是为了加强城市的建设而征收的一种税新税制规定以销售收入为课税对象征收城市建设税城市建设税额=×城建税率本项目建设在内，经查阅相关资料取税率为7%，故本项目城市建设税5-3所示：5-3税率价格/1城市建设7教育附加税=×2%5-4：5-4税率价格/12鼓励发展的产业，享受特殊税率15%所得税额的计算为：所得税额=15%15%5-5所示：5-5税率价格/17种产品征收资源税。5-618-30元22-15元30.3-5元40.5-20元52-30元60.4-30元710-60元2-10元121.2万性利益所以煤炭自愿的资源费本项目取0.3元/吨故本项目的资源费用为：121.2×0.3=36.365-7用量/价格/10.3元/用主要由厂区和摊销费构成10%5%入、销售成本、经营费用及状况，报表结果为公司实现的利润或亏损。5-8345-12—产品销售收入/二总成本费用/三12城市建设30040四五六本项目总基金为21亿，除用于建设投资外，其余均为流5-9所示，为项目不同时期现金流量的计算基准：5-9固定资产投资及其利所得税后的财务内部收益率财务净现值及投资回收期等评价指标项目全部投资的能力。5-105-10-112345678001111—123回收流动二1203456三四五六5-10-2911—123回收流动二123456三四五六5-35-3设期）4.4年。5-46.0年。

投资利润率=年利润总额/35.4%＞26%（化工行业标准投资利润率投资利税率=年利税总额或年平均利税总额/年利税总额=年产品销售收入-=年利润总额+87325.134211954.21万41.2%＞38%（化工行业标准投资利税率。项目的资本金利润率反映了投入项目的资本金的能力。80221211954.2万元，25.8%＞25%（化工行业标准资本金利润率。=6- .36/53928.14/=4.4年<14146-14.4＜14CF(1 TTi0=11%， CO1+i T

Ti0——项目投资基准折现率（CF——净现金流量；n——项目方案的期。利用EX