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文档简介

集团公司资金管理制度1.前言本制度制定的目的是为了加强集团公司资金管理，保障资金安全，规范财务管理行为，提高财务管理水平，保证财务稳健运营。所有集团公司及其下属单位必须遵守本制度。2.资金管理机构为保障集团公司的资金安全，本公司设立了财务部门。财务部门是本公司的资金管理机构，主要负责资金的募集、使用、监管、收支、报表编制等工作。3.资金募集与使用3.1资金募集资金募集必须符合国家法律法规，不得违反相关行业规定，不得从事非法经营活动。资金募集需要进行严格审批，必须通过审批才能进行募集。3.2资金使用集团公司的资金使用必须按照国家法律法规、财务部门审批文件以及相关制度规定进行，以保证资金用途的合法性和合理性。并且，资金使用必须严格按照预算计划，在预算范围内使用。4.资金监管集团公司的资金监管主要包括资金收支记录、资金安全保障、现金管理等方面。4.1资金收支记录本公司资金收支记录必须真实、准确、完整。资金收支记录需要进行备案和审核，审核过程中需要核对票据、凭证和资金使用情况等。4.2资金安全保障集团公司需要采取一系列措施来保障资金安全。包括但不限于：清算与结算；款项收支时的验证与确认；支付前的资金检查；定期账单打印和对账等。4.3现金管理集团公司严格禁止私自挪用、乱用、骗取、盗窃或浪费现金。对于现金资金，必须进行精细化管理，包括开立专用现金账户、设置现金使用制度、控制现金数量等，以及确保所有交易记录真实准确。5.资金收支报表集团公司必须根据国家法律和公司制度要求，编制并提交会计报表，财务报表，保值增值收益汇总表等。5.1会计报表集团公司的会计报表需按照国家及公司规定的内容、方法和标准编制。会计报表应及时、准确、完整地记录企业经营和财务状况，以及企业活动产生的现金流量情况。5.2财务报表集团公司的财务报表需按照国家及公司规定的内容、方法和标准编制。财务报表应反映公司的财务状况、经营成果、现金流量等情况，并进行详细的说明。5.3保值增值收益汇总表集团公司需要编制保值增值收益汇总表，明确企业资产的价值变化，增强风险意识，提高资产实际获得的收益。6.责任与处罚集团公司将建立起统一的责任与处罚机制，对于违反本制度的行为实施惩罚，将追究相关责任人的责任。对于构成犯罪行为的，将依法追究刑事责任。7.制度变更和解释本制度的解释和变更权归集团公司所有。

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