公司资金内部控制制度-第四章-管理制度-银行存款管理制度(-P3-Z4-3-)_第1页
公司资金内部控制制度-第四章-管理制度-银行存款管理制度(-P3-Z4-3-)_第2页
公司资金内部控制制度-第四章-管理制度-银行存款管理制度(-P3-Z4-3-)_第3页
公司资金内部控制制度-第四章-管理制度-银行存款管理制度(-P3-Z4-3-)_第4页
公司资金内部控制制度-第四章-管理制度-银行存款管理制度(-P3-Z4-3-)_第5页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

银行存款管理制度(P3-Z4-3)目的本管理文件明确了公司通过银行进行收款、付款结算及银行存款余额的管理要求与操作规范，以规范银行存款业务的基本程序。二、范围本程序管理文件适用于公司银行存款业务，适用于会计部及收、付款相关部门，但不包括结算中心。涉及结算中心银行存款业务详见《结算中心管理制度(P3-Z4-8)》。三、相关程序及制度资金使用计划制度(P3-Z4-1)借款管理制度(P3-Z4-5)费用报销管理制度(P3-Z4-6)结算中心管理制度(P3-Z4-8)四、业务流程1、银行收款管理1－1三九医贸销售款转帐步骤涉及部门及岗位岗位岗步骤说明1三九医贸/银行/结算中心完成三九医贸销售款转帐相关业务，详见《结算中心管理制度(P3-Z4-8)》之“2－3银行收款（三九医贸收货款）”2制单会计以结算中心记帐凭证一份为原始凭证，制作并打印记帐凭证3主管会计审核记帐凭证4出纳根据记帐凭证登记银行存款日记帐1－2其他银行收款步骤涉及部门及岗位岗位岗步骤说明1出纳/结算中心完成银行进帐相关业务，详见《结算中心管理制度(P3-Z4-8)》之“2－2银行收款（三九医贸收货款除外）”2制单会计以结算中心记帐凭证一份为原始凭证，制作并打印记帐凭证3主管会计审核记帐凭证4出纳根据记帐凭证登记银行存款日记帐2、空白支票领取管理详见《结算中心管理制度(P3-Z4-8)》之“4、空白支票领取管理”。2、银行付款管理2－1自行签发支票付款步骤涉及部门及岗位岗位岗步骤说明1经办人对于十万元以下（不含十万元）且需用支票付款的，按照不同业务内容填制单据：属借款的，填制《资金使用请示报告单（支票）》；属报销的，填制《费用报销单》。单据分别经授权人审批和主管会计、会计部部长审核，详见《借款管理制度(P3-Z4-5)》和《费用报销管理制度(P3-Z4

人人文库> 全部分类> 专业文献 > 学术论文

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论