税收票证式样及使用范围

附件1:税收票证式样及使用范围、（一）税收缴款书类。税收通用缴款书。是纳税人直接向银行缴纳及扣缴义务人向银行汇总缴纳税款（出口货物税收除外）时使用的通用缴款凭证。（1）式样：中华人民共和国 间税收通用缴款书隶属关系： （20071）皖国缴电00339001号经济类型： 填发日期 年月日 征收机关：缴款单位（人）代码预算科目编码全称名称开户银行级次帐号收款国库税款所属日期 年月 日税款限缴日期 年 月 日品目名称课税数量计税金额或销售收入税率或单位税额已缴或扣除额实缴金额金额合计（大写）缴款单位（人）（盖章）经办人（章）税务机关（盖章）填票人（章）上列款项已收妥并划转收款单位帐户国库（银行）盖章年月日备注：逾期不缴按税法规定加收滞纳金（2）用途。本缴款书一式六联，各联用途及颜色为：第一联（收据）国库（银行）收款盖章后退缴款单位（人）作完税凭证（白纸黑油墨;）第二联（付款凭证）缴款单位（人）的支付凭证，开户银行作借方传票（白纸蓝油墨;）第三联（收款凭证）收款国库作贷方传票（白纸红油墨）；第四联（回执）国库收款盖章后退税务机关作税收会计凭证（白纸绿油墨）；第五联（报查）国库（银行）收款盖章后退基层税务机关作税收会计凭证（白纸紫油墨）；第六联（存根）基层税务机关留存。自行开票的，由缴款单位（人）送基层税务机关（白纸黑油墨）。2.税收（汇总专用）缴款书。是国税机关自收现金税款、用信用卡（或磁卡）、支票、电向银行汇总缴纳时使用的子结算等转帐结算方式缴纳税款以及代征单位（人）代征税款后专用缴款书。向银行汇总缴纳时使用的（1）式样中华人民共和税收（汇总专用）缴款(20031)皖国汇电068251号经济类型： 填发日期 年月日 征收机关:缴款单位（人）代码预算级次全称收款国库开户银行税款征收日期帐号税款所属日期预算科目品目名称实缴金额编码名称金额合计（大写）缴款单位（人）（盖章）经办人（章）税务机关（盖章）填票人（章）上列款项已收妥并划转收款单位帐户国库（银行）盖章年月日备注：逾期不缴按税法规定加收滞纳金（2）用途。本缴款书一式五联，各联用途及颜色为：第一联（收据）国库（银行）收款盖章后退缴款单位（人），作基层税务机关作税收会计凭证（白纸黑油墨）；第二联（付款凭证）缴款单位（人）的支付凭证，开户银行作借方传票（白纸蓝油墨;）第三联（收款凭证）收款国库作贷方传票（白纸红油墨）；第四联（回执）国库收款盖章后退税务机关作税收会计凭证（白纸绿油墨）；第五联（报查）国库（银行）收款盖章后退基层税务机关定期上报上级税务机关备查（白纸紫油墨）。3.税收（出口货物专用）缴款书。是纳税人直接向银行缴纳出口货物增值税、消费税时使用的专用缴款书。（1）式样：中华人民共和国 （国税收（出口货物专用）缴款书（020012）1555051号注册类型： 填发日期 征收机关:缴款单位税务登记号预算科目编码全 称名称开户银行级次帐 号收款国库购货企业全 称销货发票号码税务登记号海关代码税款所属日期税款限缴日期货物名称课税数量单位价格计税金额法定率（（额）征收率实缴税额金额合计（大写）¥缴款单位（盖章）经办人（章）税务机关（盖章）填票人（章）上列款项已收妥并划转收款单位帐户国库（银行）盖章年月日备注：逾期不缴按税法规定加收滞纳金（2）用途。本缴款书一式六联，各联用途及颜色为：第一联（收据甲）国库（银行）收款盖章后退缴款单位作完税凭证（白纸黑油墨）；第二联（收据乙）国库（银行）收款盖章后退缴款单位转交购货企业（白纸黑油墨）；第三联（付款凭证）缴款单位的支付凭证，开户银行作借方传票（白纸蓝油墨）；第四联（收款凭证）收款国库作贷方传票（白纸红油墨）；第五联（回执）国库收款盖章后退税务机关作税收会计凭证（白纸绿油墨）；第六联（报查）国库（银行）收款盖章后退基层税务机关作税收会计凭证（白纸紫油墨）。（二）税收完税证类1.税收通用完税证。是国税机关和代征单位自收现金税款时使用的一种通用收款凭证。手工集中开票时使用普通纸型的税收通用完税证；微机开票时，使用微机专用税收完税证。（1）式样：中华人民共和国 ＜国税收通用完税证1）皖国完电1093001号注册类型： 填发日期 年月日 征收机关：纳税人代码地址纳税人名称税款所属时期 年月日税种品目名称课税数量计税金额或销售收入税率或单位税额已缴或扣除额实缴金额金额合计（大写）税务机关（盖章）委托代征单位（盖章）填票人（章）备注逾期不缴按税法规定加收滞纳金（2）用途。本完税证一式三联，各联用途及颜色为：第一联（存根）税务机关留存作税收会计凭证（白纸黑油墨）;第二联（收据）交纳税人作完税凭证（白纸红油墨）；第三联（报查）定期上报上级税务机关备查（白纸蓝油墨）。税收定额完税证（报查）税收定额完税证（报查）（20031）皖国定0105101号税额：伍圆填票人签章：填发日期：年月税收定额完税证。是国税机关和代征单位征收屠宰税、临时性经营等流动性零散税收时使用的一种票面印有固定金额的现金收款凭证。该完税证不得用于征收固定纳税户的税款，也不得发放给扣缴义务人使用。（1）式样：中华人民共和国国税收定额完税证（20031）皖国定0105101号税额：伍圆税务机关（盖章） 填票人签章：填发日期：年月日当日有效，隔日作废（2）用途。本完税证为左右两联式，左联为报查联，税务机关存查，并定期上报上级税务机关备查；右联为收据联，交纳税人收执，作完税凭证。两联颜色为同一颜色。税收转帐专用完税证。是纳税人采用信用卡（或磁卡）、支票和电子结算等转帐结算方式缴纳税款时使用的完税凭证。实行税银库联网或税银、税邮联网等电子缴税方式的，可使用一联式税收电子转账专用完税证。此凭证仅用于证明纳税人已完税，可发给纳税人开户银行使用，但不得用于收取现金税款。（1）式样：中华人民共和国 （国税收转帐专用完税证002）皖国转684101号填发日期 年月日纳税人代码征收机关纳税人全称收款银行税种税款所属时期实缴金额金额合计（大写）拾万仟佰拾元角分税务机关（盖章）收款银行（盖章）填票人（章）备注逾期不缴按税法规定加收滞纳金（2）用途。本完税证一式两联，各联用途及颜色为：第一联（存根）税务机关留存（白纸黑油墨）；第二联（收据）交纳税人作完税凭证。以支票缴款的，此联与纳税人开户银行的付款通知一起作完税凭证（白纸红油墨）。税收电子转账专用完税证（一联式）。中华人民共和国税收电子转账专用完税证（20021）京国电XX号填发日期：年月日税务登记代码征收机关纳税人全称收款银行（邮局）税（费）种税款所属时期实缴金额金额合计 （大写）税务机关（盖章）收款银行（邮局）（盖章）经手人（签章）备注电脑打印手工无效（2）用途。本凭证为一联式，其用途为：本凭证适用于纳税人缴纳各种税款、基金、费用、滞纳金和罚款。本凭证套印国家税务总局统一制发的“税收票证监制章”。本凭证无论是税务机关填开，还是银行（邮局）代开，“征收机关”栏必须填写县或市级税务机关全称。本凭证由银行（邮局）代开时，“收款银行（邮局）”和“收款银行（邮局）（盖章）”两栏必须填写盖章；由税务机关填开时，此两栏不需要填写盖章。（三）行政性收费专用凭证类1.国家税务局系统行政性收费专用收据。国税机关自收税务登记证费和发票工本费现金时给交款单位（人）开具的专用收据。（1）式样：国家税务局系统行政性收费专用收据国财03401国财03401填发日期 年月日 征收机关:纳税人识别码交款单位（人）项 目单价数量金 额金额合计（大写）税务机关（盖章）填票人（章）备注：（2）用途。本凭证一式三联，各联用途及颜色为：第一联（收据）交款单位（人）作交费凭证（白纸红油墨）；第二联（报查）定期上报上级税务机关备查（白纸蓝油墨）；第三联（存根）税务机关留存作税收会计凭证（白纸黑油墨）;2.国家税务局系统行政性收费专用缴款书。交款单位（人）直接向银行缴纳税务登记证费和发票工本费时或国税机关向银行汇总交款时的专用交款凭证。（1）式样：国家税务局系统行政性收费专用缴款书国财03303 Nq：0886230001填发日期 年月日 征收机关:交款单位（人）纳税人识别号预算科目编码全 称名称开户银行级次中央帐 号收款国库项 目单价数量实缴金额十万千百十元角分金额合计（大写）拾万仟佰拾元角分交款单位（人）（盖章）经办人（章）税务机关（盖章）填票人（章）上列款项已收妥并划转收款单位帐户国库（银行）盖章年月日备注：（2）用途。本缴款书一式六联，各联用途及颜色为：第一联（收据）收款银行盖章后退交款单位（人）作交费凭证（白纸黑油墨）；第二联（付款凭证）交款单位（人）的支付凭证，开户银行作借方传票（白纸蓝油墨;）第三联（收款凭证）收款国库作贷方传票（白纸红油墨）；第四联（回执）国库收款盖章后退税务机关作税收会计凭证（白纸绿油墨）；第五联（报查）银行收款盖章后退基层税务机关作税收会计凭证（白纸紫油墨）；第六联（存根）基层税务机关留存（白纸黑油墨）。3.国家税务局系统行政性收费收入退还书。预交发票工本费的交款单位（人）申请退还预交余额或交款单位（人）发生多交税务登记证费和发票工本费时，由国税机关将已收取的税务登记证费和发票工本费从国库中退还给交款单位（人）时开具的专用凭证。（1）式样：国家税务局系统

行政性收费收入退还书国财03601 Nq：0600417001填发日期 年月日税务机关：预算科目编码交款单位(人)纳税人识别号名称全 称级次中央开户银行退款国库帐号退库性质原“两费”收取项目名称退库金额金额合计（大写）税务机关上列款项已办妥退库手续并划转收款单位帐户国库盖章年月日备注：（盖章）负责人（盖章）填票人（盖章）（2）用途。本凭证一式五联，各联用途及颜色为：第一联（报查）退款国库盖章后退税务机关作税收会计凭证（白纸黑油墨）；第二联（付款凭证）由退款国库作借方传票（白纸蓝油墨）；第三联（收款凭证）收款单位（人）开户银行作贷方传票（白纸红油墨）；第四联（收帐通知）收款单位（人）的开户银行退收款单位（人）（白纸绿油墨）；第五联（付帐通知）国库随收入日报表退税务机关作税收会计凭证（白纸紫油墨）。4.国家税务局系统行政性收费（电子）转帐专用收据。交款单位（人）采用信用卡（或磁卡）、支票和电子结算等转帐结算方式交纳税务登记证费和发票工本费时，以及国税机关通过税收电子联网缴税系统收取税务登记证费和发票工本费时开具的专用凭证。该凭证不得于收取现金。（1）式样：国家税务局系统行政性收费（电子）转帐专用收据国财03501 ^：060195451填发日期 年月日 征收机关:纳税人识别码帐 号交款单位（人）项 目单价数量金 额金额合计（大写）税务机关（盖章）填票人（章）备注：（2）用途。本收据一式两联，各联用途及颜色为：第一联（收据）交款单位（人）作交费凭证（白纸红油墨）；第二联（存根）税务机关留存作税收会计凭证（白纸黑油墨）。（四）其他凭证类税收收入退还书。国税机关依照税法及国家有关规定，将已征收入库的税款从国库退还给纳税人时使用的退库专用凭证。本退还书由县级或县级以上国税机关领导签发，设立乡（镇）金库的地区，也可以由其相应的国税机关领导审查后报主管机关批准，并按乡（镇）金库的退库范围办理退库。本凭证一律由税收会计部门填开。（1）式样：中华人民共和国间税收收入退还书（20031）皖国退电0006776号注册类型： 填发日期 年月日 税务机关：预算科目编码交款单位^^〜纳税人识别号名称全 称级次中央开户银行退款国库帐号退库性质原税款征收品目名称退库金额金额合计（大写）税务机关上列款项已办妥退库手续并划转收款单位帐户国库盖章年月日备注：（盖章）负责人（盖章）填票人（盖章）（2）用途。本凭证一式五联，各联用途及颜色为：第一联（报查）退款国库盖章后退税务机关作税收会计凭证（白纸黑油墨）；第二联（付款凭证）由退款国库作借方传票（白纸蓝油墨）；第三联（收款凭证）收款单位（人）开户银行作贷方传票（白纸红油墨）；第四联（收帐通知）由收款单位（人）的开户银行退收款单位（人）（白纸绿油墨）；第五联（付帐通知）由国库随收入日报表退税务机关作税收会计凭证（白纸紫油墨）。税收罚款收据。纳税人或扣缴义务人发生税务违章行为，由国税机关依法处以罚款，事后以现金向国税机关缴纳罚款时使用的一种专用收款凭证。（1）式样：中华人民共和国 ＜国税收罚款收据（991）皖国罚卬002900号注册类型 填发日期 年月日征收机关：纳税人代码地 址名称补税凭证字号违章性质违章金额处罚种类处罚比例处罚收入科目名称处罚金额十■万■千宅十■元;角分金额合计（大写） 拾万仟佰拾元角分税务机关（盖章）填票人（章）备注（2）用途。本收据一式三联，各联用途及颜色为：第一联（存根）税务机关留存作税收会计凭证（白纸黑油墨）;第二联（收据）交纳税人收执（白纸红油墨）；第三联（报查）定期上报上级税务机关备查（白纸蓝油墨）。当场处罚罚款收据。纳税人或扣缴义务人发生税务违章行为，由国税机关依法处以罚款，并当场以现金向国税机关执罚人员缴纳罚款时使用的一种专用收款凭证。（式样略）代扣代收税款凭证。税法规定的扣缴义务人向纳税人扣收税款时使用的一种专用收款