EY+2023年一季度金融行业监管政策与处罚分析

2023年一季度金融行业监管政策与处罚分析目录一、监管政策更新及要点解读.................................................................................（一）银行业...................................................................................................（二）保险业...................................................................................................（三）证券期货业.............................................................................................（四）其他

.....................................................................................................二、监管处罚趋势与分析.......................................................................................（一）银行业

..................................................................................................（二）保险业

..................................................................................................（三）证券业

..................................................................................................（四）反洗钱

..................................................................................................1366101212131415一、各行业监管政策及要点解读引言：一季度银行保险业的监管政策发文频率有所放缓，证券期货业监管政策的发文频率有所上扬，主要情况如下：2023年一季度，全国两会召开，政府工作报告再次强调“有效防范化解重大经济金融风险”这一工作重点。针对金融风险，报告提出深化金融体制改革，完善金融监管。《党和国家机构改革方案》的印发标志着我国金融监管体制改革迈出重要步伐。由中央金融委员会和中央金融工作委员会集中统一领导，中国金融监管体系形成新的“一行一局一会”格局。银行业方面，中国银行保险监督管理委员会（“银保监会”）发布《商业银行金融资产风险分类办法》，对商业银行金融资产分类进行了约束，同时对已经试行近十年的《商业银行资本管理办法（试行）》以及《固定资产贷款管理暂行办法》《流动资金贷款管理暂行办法》《个人贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》等信贷管理制度进行了修订，并公开征求意见。保险业方面，监管机构发文频率有所降低，主要发布了《关于财产保险业积极开展风险减量服务的意见》，对财险保险业风险减量提出了更高要求。证券期货业方面，相较银行保险业，中国证券监督管理委员会（“证监会”）在2023年一季度发布了较多政策，包括《证券经纪业务管理办法》《证券发行与承销管理办法》《证券期货业网络和信息安全管理办法》《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》以及其配套的运作规定等，中基协也发布了《不动产私募投资基金试点备案指引（试行）》。同时证监会也就《期货公司监督管理办法》《衍生品交易监督管理办法》等向社会征求意见。2023年一季度，国内经济运行逐渐复苏，一、二月在逐渐脱离疫情影响阴霾的背景下，经济强劲复苏，但三月受海外通胀高企、需求降温，复苏进程有所放缓。3月以来硅谷银行、瑞士信贷等海外金融机构发生风险事件，加剧了市场波动，同时地缘政治的持续发展也在影响国内经济复苏进程。其他金融监管政策方面，银保监会在一季度发布《金融控股公司关联交易管理办法》明确了金融控股公司关联交易的有关规定，同时也发布了《中国银保监会关于规范信托公司信托业务分类的通知》以及《中国银保监会关于规范信托公司异地部门有关事项的通知》，对信托公司的业务分类以及信托公司异地部门提出了设置与管理方面的要求。2023年一季度金融行业监管政策与处罚分析

|1具体情况，可参见下述内容：类型文件名称发布主体发布时间生效时间银保监会/人民银行《商业银行金融资产风险分类办法》2月10日7月1日《中国银保监会办公厅关于进一步做好联合授信试点工作的通知》银保监会2月17日1月30日2月17日1月30日《银行业金融机构函证业务自律管理规范》《银行业金融机构网页模式接入第三方函证平台管理规则》《银行业金融机构接入第三方函证平台风险评估工作管理办法》《中国银行业协会关于银

银行业协会行业金融机构接入第三方函证平台风险评估工作专家库工作规范（试行）》四份银行函证业务自律文件银行业监管政策《银行业信贷资产登记流转中心不良贷款转让业

银行业信贷资产1月18日2月18日1月18日务规则》登记流转中心《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》银保监会—《固定资产贷款管理暂行办法》《流动资金贷款管理暂行办法》《个人贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》征求意见稿银保监会1月6日—保险业监管政策《中国银保监会办公厅关于财产保险业积极开展风险减量服务的意见》银保监会证监会1月15日1月15日《证券经纪业务管理办法》1月13日2月20日2月28日3月1日《不动产私募投资基金试点备案指引（试行）》

中基协《证券发行与承销管理办法》证监会证监会证监会2月17日2月27日2月17日2月17日5月1日《证券期货业网络和信息安全管理办法》《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》2月17日《欺诈发行上市股票责令回购实施办法（试行）》证监会2月17日2月17日2月17日2月17日2月17日5月16日2月17日2月17日证监会&人民银行证券基金监管

《重要货币市场基金监管暂行规定》政策《证券发行上市保荐业务管理办法（2023修订）》

证监会《首次公开发行证券承销业务规则》证券业协会《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》《证券期货经营机构私募资产管理计划运作管理

证监会规定（2023）》1月12日3月24日3月1日《期货公司监督管理办法（征求意见稿）》证监会—《衍生品交易监督管理办法（征求意见稿）》《金融控股公司关联交易管理办法》证监会3月17日2月9日人民银行国资委3月1日《关于做好2023年中央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项的通知》2月25日2月25日其他监管政策《中国银保监会关于规范信托公司信托业务分类的通知》银保监会银保监会3月24日3月28日6月1日《中国银保监会关于规范信托公司异地部门有关事项的通知》3月28日2023年一季度金融行业监管政策与处罚分析

|2（一）银行业监管政策1.1

《商业银行金融资产风险分类办法》1.2

《中国银保监会办公厅关于进一步做好联合授信试点工作的通知》中国银行保险监督管理委员会

中国人民银行令〔2023〕第

1号银保监办发〔2023〕12号2月10日，银保监会会同人民银行联合制定了《商业银行金融资产风险分类办法》。办法旨在进一步推动商业银行准确识别、评估信用风险，真实反映资产质量。将风险分类对象由贷款扩展至承担信用风险的全部金融资产、进一步厘清金融资产五级分类与会计处理的关系，明确已发生信用减值的资产为不良资产。办法主要内容包括：2月17日，银保监会发布《关于进一步做好联合授信试点工作的通知》，引导银行业金融机构进一步加强授信管理，改善银企关系，优化信贷资源配置。《通知》具体包括十二部分，从充分认识联合授信的重要意义、及时确定企业名单、异地机构积极加入联合授信、加强联合风险防控、压实牵头银行责任、强化履职问责、深化银企合作、进一步发挥自律组织作用、发挥与债委会的协同作用、做好与打击逃废债工作的衔接、加大政策宣传、规范信息报送等方面提出具体要求。►

提出金融资产风险分类要求。明确金融资产五级分类定义，设定零售资产和非零售资产的分类标准，对债务逾期、资产减值、逃废债务等特定情形，以及分类上调、企业并购、资管及证券化产品涉及的资产分类等问题提出具体要求。在加强联合风险防控方面，监管要求银行业金融机构：►

科学把握联合授信政策要求，加强信息共享，提升风险监测预警效率，完善风险处置预案，提高风险防控水平遵循同类业务、同类主体统一标准原则，加大行政处罚力度►

提出重组资产的风险分类要求。细化重组资产定义、认定标准以及退出标准，明确不同情形下的重组资产分类要求，设定重组资产观察期。►

加强银行风险分类管理。要求商业银行健全风险分类治理架构，制定风险分类管理制度，明确分类方法、流程和频率，开发完善信息系统，加强监测分析、信息披露和文档管理；►完善信贷管理流程，加强资产质量监测，扎实做好贷款“三查”，履行独立审查程序，不得盲目依赖其他银行业金融机构风险控制标准►

明确监督管理要求。监管机构对商业银行风险分类管理开展监督检查和评估，对违反要求的银行采取监管措施和行政处罚。2023年一季度金融行业监管政策与处罚分析

|31.3

《银行业金融机构函证业务自律管理规范》《银行业金融机构网页模式接入第三方函证平台管理规则》《银行业金融机构接入第三方函证平台风险评估工作管理办法》《中国银行业协会关于银行业金融机构接入第三方函证平台风险评估工作专家库工作规范（试行）》《中国银行业协会关于银行业金融机构接入第三方函证平台风险评估工作专家库工作规范（试行）》主要为风险评估工作提供专家和资源支撑。规范为评估专家库的建设和管理提供了制度依据，有利于充分发挥行业专家的专业作用，提高风险评估工作质效。1.4

《银行业信贷资产登记流转中心不良贷款转让业银协发〔2023〕2/3/4/5号务规则》1月30日，中国银行业协会制定发布四份银行函证业银登字〔2023〕1号务自律文件，各文件主要内容如下。1月18日，银行业信贷资产等级流转中心，修订印发了《银行业信贷资产登记流转中心不良贷款转让业务规则》，相较21年原试行稿，主要变化如下：《银行业金融机构函证业务自律管理规范》包括总则、职责范围、自律措施、附则等部分，内容涉及中银协及地方银协自律管理的原则、制度依据、职责范围、自律措施等，是中国银行业协会银行函证业务自律制度体系的纲领性文件，为已经发布及后续发布的其他自律细则提供执行依据。扩大不良贷款转让业务的内涵及出让方主体资格范围。明确“不良贷款转让业务，是指单户对公不良贷款转让、个人不良贷款批量转让、对公不良资产批量转让以及监管部门同意的其他业务”。进一步扩大不良贷款出让方的主体资格范围，包括国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行；国有控股大型银行；全国性股份制银行；城市商业银行；农村中小银行机构；信托公司；消费金融公司；汽车金融公司；金融租赁公司以及监管部门同意的其他机构。《银行业金融机构网页模式接入第三方函证平台管理规则》主要目的为规范银行以网页模式接入第三方函证平台相关流程。规则对函证下载、用户授权、数据生成、上传回函、用户管理、回函用章、内部监督等函证业务主要流程进行了规范，通过制定并实施该规则将有助于规范中小银行函证数字化相关工作，降低中小银行操作及声誉等风险。明确不良贷款转让通知的要求。要求交易双方应按照法律法规、监管要求或合同约定的方式及时通知债务人和相应担保人的基础上，进一步明确对于失联的债务人和担保人，可采取公告方式履行告知义务。《银行业金融机构接入第三方函证平台风险评估工作管理办法》是中国银行业协会落实监管部门关于“牵头梳理接入第三方平台的风险评估要点，组织相关银行业金融机构按要求做好风险评估工作”等指导意见的具体措施。办法包含总则、评估要求、评估方式与流程、自律管理措施等内容，为风险评估工作提供了依据和规范，帮助银行业金融机构更好地理解和开展风险评估工作。增加不良贷款出让方可依法处理个人信息的规定。出让方可以依据《中华人民共和国个人信息保护法》第十三条第一款第（二）项规定，依法处理个人信息，无需取得债务人同意。2023年一季度金融行业监管政策与处罚分析

|41.5

《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》1.6

《固定资产贷款管理办法（征求意见稿）》《流动资金贷款管理办法（征求意见稿）》《个人贷款管理办法（征求意见稿）》和《项目融资业务管理规定（征求意见稿）》2月18日，银保监会会同中国人民银行修订形成了《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》，旨在进一步完善商业银行资本监管规则，推动银行提升风险管理水平，提升银行服务实体经济的质效。相较原管理办法主要修订内容如下：1月6日，银保监会修订形成了《固定资产贷款管理办法（征求意见稿）》《流动资金贷款管理办法（征求意见稿）》《个人贷款管理办法（征求意见稿）》和《项目融资业务管理规定（征求意见稿）》，旨在进一步促进银行业金融机构提升信贷管理能力和金融服务效率，支持金融服务实体经济。修订的重点内容如下：►

构建差异化资本监管体系。按照银行间的业务规模和风险差异，划分为三个档次银行，匹配不同的资本监管方案。►

调整核心一级资本的包含项及扣除项。包含项方面，累计其他综合收益在征求意见稿中明确被纳入核心一级资本；扣除项方面，除原先计算资本充足率时所需全额扣除的九项以外，征求意见稿还要求对核心一级资本进行审慎估值调整。►

适度拓宽流动资金贷款与固定资产贷款用途及贷款对象范围，满足信贷市场实际需求。►

进一步明确受托支付标准，适度调整受托支付时限，增加紧急用款相关规定，提升受托支付的灵活性。►

修改信用风险、市场风险和操作风险的计量。信用风险方面，征求意见稿相较试行稿更为细化，对地方债、银行普通债、银行次级债、非银金融债和较优资质主体发行的信用债风险权重皆有调整。市场风险方面，征求意见稿限制了限制内部模型的使用，且完善内部模型，降低内部模型的套利空间。操作风险方面，原先可用于计算操作风险的高级计量法未再作专门说明。►

合理调整贷款业务办理模式，明确视频面谈、非现场调查等办理形式，适配新型融资场景。►

优化流动资金贷款测算要求，增加信用方式办理贷款相关内容，更好契合融资实际。►

明确贷款期限要求，引导商业银行有效防范贷款期限错配风险，进一步优化贷款结构。►

整合其他相关信贷管理制度，提高制度的系统性。2023年一季度金融行业监管政策与处罚分析

|5（二）保险业监管政策（三）证券基金监管政策2.1

《中国银保监会办公厅关于财产保险业积极开展3.1

《证券经纪业务管理办法》中国证券监督管理委员会令第204号风险减量服务的意见》银保监办发〔2023〕7号1月13日，证监会发布《证券经纪业务管理办法》，旨在规范证券经纪业务，保护投资者合法权益，维护证券市场秩序。主要内容如下：1月15日，银保监会发布《关于财产保险业积极开展风险减量服务的意见》，旨在提高社会抗风险能力、降低社会风险成本。意见主要要求的内容如下：►

明确经纪业务内涵►

加强客户行为管理相关要求：财险公司应当建立健全灾害事故处置机制，明确组织框架，细化事前防范预警、事中应对处置、事后服务保障等各项要求。►►强化客户身份识别落实适当性要求►

严格账户使用实名制拓宽风险减量服务领域：►

扩展服务内容►

优化业务管理流程►

强化事前交易指令审核

►

切实履行事后报告职责►

加强事中交易监测监控

►

加强出租交易单元管理►

保护客户合法权益►

拓宽服务范围►

丰富服务形式►

增加服务供给►

明晰费用►

优化服务►

延伸服务链条►强化内部风控合规►

加强分支机构管理►

加强从业人员管理夯实风险减量服务基础：►

完善制度建设►

加强业务管控►

加强系统建设►

强化内控管理（建立风险减量服务内控制度；构建服务评价回溯体系，通过内部审计、外部监督等手段，提高风险减量服务内控管理水平）►

加强分支机构负责人管理►

严格行政监管问责►

加强人才建设►

提升信息化水平►

创新科技应用►

推动基础研究►

强化对公司及相关人员的问责►

加强对非法跨境经纪业务的监管2023年一季度金融行业监管政策与处罚分析

|63.2

关于发布《不动产私募投资基金试点备案指引►

保持最高报价剔除、参考“四个值”定价的制度安（试行）》的公告排，完善询价定价约束机制中基协发〔2023〕4号►

发挥投资价值研究报告定价引导作用，在主板引入投资价值研究报告制度2月20日，中国证券投资基金业协会发布《不动产试点指引》，允许符合要求的私募股权基金管理人在具备初步募资和展业计划的基础上设立不动产私募投资基金。主要内容如下：高配售制度的包容性►

保持各板块网下初始配售比例不变，授权证券交易所根据板块定位对网上网下回拨比例作出规定►

明确试点原则、不动产投资范围、管理人要求，►

优化网下优先配售安排，授权证券交易所对优先配新增产品类型售具体比例作出规定►

明确适格投资者及基金运作要求►

完善网下配售证券限售期安排►

优化战略配售机制►

适度放宽股债比及扩募限制，提升不动产基金运作灵活度►

放宽设置超额配售选择权的条件优化再融资发行承销规定►

防范风险，加强事中事后监测►

明确上市公司发行证券应当在利润分配方案、公积3.3

关于发布《证券发行与承销管理办法（2023修金转增股本方案实施后发行。订）》►

明确上市公司向不特定对象发行证券申购方式、向原股东配售、网下分类配售、增发超额配售选择权、二次配售等制度安排。中国证券监督管理委员会令第208号2月17日，证监会发布修订后的《证券发行与承销管理办法（2023修订）》，修订后的《办法》共七章、六十一条，主要修订情况如下：►

明确竞价方式向特定对象发行证券禁止参与的关联方范围等。完善了新股询价定价机制►

全面实行以市场化询价方式定价为主体，以直接定价为补充的定价机制►

完善以机构投资者为参与主体的询价机制，优化参与询价的投资者范围2023年一季度金融行业监管政策与处罚分析

|7►

明确了回购价格：发行人或者负有责任的控股股东、实际控制人回购股票的，应当以基准价格回购；发行人或者负有责任的控股股东、实际控制人在证券发行文件中承诺的回购价格高于前述价格的，应当以承诺的价格回购股票。3.4

《证券期货业网络和信息安全管理办法》中国证券监督管理委员会令第218号证监会于2023年2月27日正式发布《证券期货业网络和信息安全管理办法》,

并于2023年5月1日起正式实施。《办法》的主要内容包括网络和信息安全运行、投资者个人信息保护、网络和信息安全应急处置以及关键信息基础设施安全保护等，旨在落实《网络安全法》、《数据安全法》、《个人信息保护法》、《关键信息基础设施安全保护条例》等相关法律法规要求，为证券期货业网络和信息安全管理提供了契合行业特性的高阶指导、具体要求以及量化标准。►

明确了回购程序、方式和回购后股票的处理。3.7

《重要货币市场基金监管暂行规定》中国证券监督管理委员会

中国人民银行公告〔2023〕42号证监会于2023年2月17日正式发布《重要货币市场基金监管暂行规定》,旨在提升重要货币市场基金产品的安全性和流动性、有效防范风险。《责令回购办法》共十六条，主要内容如下：《办法》聚焦网络和信息安全领域，在总结实践经验的基础上，为上位法在证券期货行业的落地实施明确了路径。《办法》全面覆盖了包括证券期货关键信息基础设施运营者、核心机构、经营机构、信息技术系统服务机构等各类主体，以安全保障为基本原则，对网络和信息安全管理提出规范要求，主要内容包括：网络和信息安全运行、投资者个人信息保护、网络和信息安全应急处置、关键信息基础设施安全保护、网络和信息安全促进与发展、监督管理和法律责任等。►

明确定义及评估条件、标准、程序。重要货币市场基金是指因基金资产规模较大或投资者人数较多、与其他金融机构或者金融产品关联性较强，如发生重大风险，可能对资本市场和金融体系产生重大不利影响的货币市场基金。►

明确附加监管要求，增强抗风险能力。从经营理念、风险管理、人员及系统配置、投资比例、交易行为、规模控制、申赎管理、销售行为、风险准备金计提等方面，对重要货币市场基金的基金管理人、托管人和销售机构提出了更为严格审慎的要求。3.5

《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》中国证券监督管理委员会令第217号证监会于2023年2月17日正式发布了修订后的《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》旨在便利行政许可申请人申请行政许可、提高行政许可效率、维护证券市场秩序。主要内容包括：►

明确风险防控与处置机制。要求基金管理人及相关市场主体应当制定合理有效的风险应对预案，提前对风险处置事项做出安排。规定证监会会同人民银行等相关部门建立信息共享机制，明确重大风险情形下的风险处置机制。规定不同风险情形下基金管理人自有资金、风险准备金、主要股东等风险处置资金来源。►

新增证券发行注册程序一章：规定了注册程序的适用范围、审核机构报送注册申请文件的要求、注册部门审阅、注册部门退回审核机构补充审核以及注册程序中止、恢复、终止等内容。3.8

《证券发行上市保荐业务管理办法》中国证券监督管理委员会令第207号►删除证券中介机构被立案调查与业务受理审核挂钩的规定。►

落实“放管服”改革要求，完善行政许可实施程序。3.6《欺诈发行上市股票责令回购实施办法（试行）》中国证券监督管理委员会令第216号证监会会同人民银行于2023年2月17日修订发布了《证券发行上市保荐业务管理办法》,旨在为配合全面实行股票发行注册制，进一步规范证券发行上市保荐业务活动，主要修订内容如下：证监会于2023年2月17日正式发布《欺诈发行上市股票责令回购实施办法（试行）》，旨在保护投资者合法权益，维护证券市场秩序。《办法》共十六条，主要内容如下：►

删除核准制相关内容，统一适用注册制►

将北交所由参照适用调整为直接适用►

完善部分规定，提高监管有效性►

明确了责令回购措施的适用范围：股票发行人在招股说明书等证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，已经发行并上市的。►

落实上位法并根据监管需要，调整完善监管措施类型和适用情形►

进一步强调廉洁从业要求►

明确了回购对象：本次欺诈发行至揭露日或者更正日期间买入股票，且在回购方案实施时仍然持有股票的投资者。►

对投行业务执业质量评价作出原则性规定►

完善保荐业务资格条件、年度执业情况报送形式、违规人员薪酬退回等要求2023年一季度金融行业监管政策与处罚分析

|83.9

关于发布《首次公开发行证券承销业务规则》的►

进一步提升产品投资运作灵活度，更好满足市场通知需求中证协发〔2023〕18号►

总结监管经验，进一步完善风险防控制度安排►

完善过渡期安排证监会于2023年2月17日正式发布《首次公开发行证券承销业务规则》，旨在适应全面实施注册制发展需要，进一步加强行业自律管理，规范证券公司发行承销行为。《承销规则》共六章七十二条，包括总则、路演推介、发行与配售、投资价值研究报告、自律管理、附则等。主要内容如下：3.11

《期货公司监督管理办法（征求意见稿）》3月24日，证监会对《期货公司监督管理办法》进行修订，形成了《期货公司监督管理办法（征求意见稿）》，并向全社会公开征求意见。旨在切实做好《中华人民共和国期货和衍生品法》贯彻落实工作。►

明确路演推介的要求►

规范发行定价与配售行为►

提高投资价值研究报告质量►

切实加强自律管理修订的主要原则：落实《期货和衍生品法》要求；化对期货公司监管。修订的主要内容：►

明确期货公司可以从事期货交易咨询、期货做市交易、衍生品交易、资产管理等业务，并作出和完善相应制度安排。3.10

《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》及其配套规定《证券期货经营机构私募资产管理计划运作管理规定（2023）》►

强化实控人监管，明确期货公司实控人变更的条件中国证券监督管理委员会令第203号、中国证券监督管理委员会公告〔2023〕2号和程序。►

取消从业资格作为准入条件。证监会于2023年1月12日修订并发布了《证券期货经营机构私募资产管理计划运作管理规定►

强化账户管理，禁止出借账户和借用账户等。（2023）》，旨在引导证券期货经营机构（以下简称经营机构）私募资产管理业务提升服务实体经济质效，加大对科技创新、中小微企业等领域的支持力度，防范化解金融风险。主要内容如下：►

明确监管原则和导向►

放管结合，促进私募股权资管业务充分发挥服务实体经济功能2023年一季度金融行业监管政策与处罚分析

|93.12

《衍生品交易监督管理办法（征求意见稿）》4.2

《关于做好2023年中央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项的通知》3月17日，证监会起草了《衍生品交易监督管理办法（征求意见稿）》，并向全社会公开征求意见。旨在满足市场各类主体的风险管理需求，以更好服务实体经济、防范和化解金融风险。其主要内容包括：国资厅监督[2023]8号一季度国资委发布了发布《关于做好2023年中央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项的通知》，《通知》基于对过去三年国家审计、国资监管及企业内部监督等工作发现的总结，明确了新一轮对各中央企业的最新要求，关于内控体系建设与监督工作覆盖宽度与以往基本保持一致，而在工作要求深度上进一步细化完善和与时俱进。主要内容包括：►

明确衍生品交易应当以服务实体经济为目的►

衍生品合约的开发程序实行报告制►

衍生品交易应实行保证金制度►

明确禁止行为►

加强统一领导，着力健全内控管理体制机制。首次提出“加快构建与世界一流企业相适应的中央企业内控体系”，强调“党委（党组）对内控管理工作的全面领导”，明确董事会及相关专门委员会的职责。►

明确衍生品经营机构准入门槛►

明确证券、基金、期货从业人员不能通过参与衍生品交易违规持有证券►

明确从业者不得利用衍生品违规提供融资或变相融资服务►

加强制度建设，持续完善内控制度体系。提出重点解决内控制度规范性问题，聚焦核心业务流程、关键控制环节，持续做好制度“立改废释”工作。及时堵塞重要领域和关键环节制度漏洞。在对外投资、招标采购、金融业务等重要领域和关键环节，细化梳理业务流程，明确关键环节内控要求和风险应对措施。加快填补新领域新业态内控制度空白。（四）其他监管政策4.1

《金融控股公司关联交易管理办法》中国人民银行令〔2023〕第1号中国人民银行于2023年2月9日发布《金融控股公司关联交易管理办法》，旨在规范金融控股公司关联交易行为，防止不当利益输送、风险集中、风险传染和监管套利，促进金融控股公司稳健经营；界定了金融控股公司的关联方以及关联交易类型，明确了内部管理以及报告和披露要求。主要内容包括：►

加强专项整治，不断增强内控体系刚性约束。首次将“内控信息化管控”纳入内控体系刚性约束，兼顾信息系统的技术支撑和其他软性保障。►

加强风险防控，促进提升重大风险防控能力。强调“复盘分析”，并提出风险监测报告“既要有形势分析，也要有数据和事实支撑”要求。认真做好年度重大风险评估工作，加强季度重大风险监测预警工作，加强重大经营风险事件报告及处置工作。金融控股公司的关联方：指与金融控股公司存在一方控制另一方，或对另一方施加重大影响，以及与金融控股公司同受一方控制或重大影响的自然人、法人、非法人组织或中国人民银行认定的其他主体等。金融控股公司的关联方包括股东类关联方、内部人关联方、附属机构、金融控股公司穿透认定关联方以及中国人民银行及其分支机构穿透认定关联方。►

加强境外管控，防范境外违规经营风险。首次提出“提高境外内控监督评价效能”。要求持续强化境外单位内控体系建设；加大境外单位内控体系有效性监督评价工作，提高境外内控监督评价效能。关联交易分类：按照交易主体、管理目标、交易类型不同维度进行划分。►

加强质量控制，切实提升内控监督评价质效。强调“内控自评价质量”，明确“将合并范围子企业全部纳入年度自评价范围”，新提出“2023-2025年集团监督评价全覆盖工作规划”。着力提升子企业年度内控自评价质量，确保将合并范围子企业全部纳入年度自评价范围。内控管理：要求建立有效的关联交易管理制度，明确事前、事中、事后的全流程管控措施，要求每年至少对金融控股集团的关联交易进行一次专项审计，同时在治理架构、信息档案、信息系统、内部问题等方面均明确提出了相应管理要求。关联交易管理：分别对金融控股公司关联交易管理、金融控股公司附属机构关联交易管理、金融控股集团内部交易管理和对外关联交易管理做出了具体要求。2023年一季度金融行业监管政策与处罚分析

|104.3《中国银保监会关于规范信托公司信托业务4.4《中国银保监会关于规范信托公司异地部门分类的通知》有关事项的通知》银保监规〔2023〕1号银保监规〔2023〕3号银保监会3月24日发布《关于规范信托公司信托业务分类的通知》，《通知》强调信托公司受托人定位，根据各类信托服务的实质，以信托目的、信托成立方式、信托财产管理内容为分类维度，将信托业务分为资产服务信托、资产管理信托、公益慈善信托三大类，并在每一大类业务下细分信托业务子项，规范每项业务的定义、边界、服务内容和禁止事项，明确分类工作的责任主体和工作要求。银保监会3月24日发布《关于规范信托公司异地部门有关事项的通知》，旨在优化信托公司跨区域经营模式，促进信托公司改革转型发展，更好服务实体经济。《通知》共八条，以合理布局、分类施策、宽严适度为原则，规范信托公司异地部门有关事项。►

明确信托公司异地部门设置与管理要求►严格禁止信托公司设立异地管理总部，已设异地管理总部信托公司按要求有条件保留►

明确信托公司属地银保监局与异地部门所在地银保监局监管职责►

合理设置整改期限，要求相关信托公司稳妥有序开展异地部门整改等工作2023年一季度金融行业监管政策与处罚分析

|11二、监管处罚分析（一）银行业2023年第一季度，银行业收到监管处罚的业务，以处罚金额计算，具体如下表所示：1、一季度整体处罚趋势2023年一季度，银行业收到监管机构开具的监管罚单数量环比上季度略有下降，处罚金额环比上季度呈上升趋势，以罚单金额计算，监管机构在一季度对于银行业的主要处罚对象类别排名靠前的分别为国有大型商业银行、股份制商业银行、外资银行。涉及处罚业务分析其他19%公司治理及其他2、处罚类型分布：2.1

处罚事项：15%理财业务信贷业务2023年一季度，罚单涉及主要处罚事项为：违规发放贷款、贷款管理不审慎/不尽职、贷款挪用、违规收费等。以处罚金额计算，如下表所示：11%49%同业业务及资金业务6%处罚事项分类数据来源：安永根据银保监会网站公示数据安永整理统计。其他,59%贷款五级分违规发放贷类不准确,

4%款,9%2.3

处罚机构：信贷业务统计数贷款管理不据不真实,

4%审慎/不尽职,2023年一季度，从被处罚机构类型分析，主要集中在国有大型商业银行、股份制商业银行、外资银行、城市商业银行。以处罚金额计算，具体如下表所示：9%集团统一授信贷款挪用,

6%管理不审慎,违规收费,

5%数据来源：安永根据银保监会网站公示数据整理统计。受罚机构处罚金额分析其他9%2.2

处罚业务：城市商业银行2023年一季度，罚单涉及业务主要集中在信贷业务、公司治理及其他、理财业务、同业业务及资金业务等。一季度，信贷业务仍是银行业排名前列的处罚类别，监管机构在一季度针对《固定资产贷款管理暂行办法》《流动资金贷款管理暂行办法》《个人贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》征求意见，进一步加强对相关贷款的管理力度，约束了固定资产贷款、流动资金贷款、个人贷款等信贷业务的重灾区。7%国有大型商业银行外资银行11%42%股份制商业银行31%数据来源：安永根据银保监会网站公示数据整理统计。2023年一季度金融行业监管政策与处罚分析

|12（二）保险业1、该季度整体处罚趋势财务或业务数据不真实包括：虚列佣金、虚列费用、虚开发票、虚列业务管理费、编制虚假财务报表、未如实记录保单生效日期、直销业务虚挂中介套取费用等。2023年一季度，保险业监管罚单数量相较于2022年四季度所有上升，主要处罚机构分布于财险公司、寿险公司，主要处罚事由为：内控管理不善、财务或业务数据不真实、销售误导、未按照规定使用经批准或者备案的条款费率、客户信息不真实等。同时一季度监管部门对于保险机构及相关责任人的“双罚制”也在持续落实。内控管理不善包括：内控管理不到位、内控机制不健全、未如实记录保险业务事项、因管理不善导致许可证遗失、疏于管理和监督公估从业人员、未为从业人员办理执业登记、未建立完整规范的业务档案等。2、处罚类型分布2.1

处罚事项：2.2处罚机构类型：2023年一季度，从被处罚机构类型分析，罚单涉及主要处罚机构为财险公司、寿险公司，以处罚金额计算二者占比近九成、保险中介公司约占9%，其他类型公司（例如养老保险公司、保险兼业代理机构等）收到处罚相较财险及寿险公司较少。2023年一季度，监管处罚频次较高的事项为：财务或业务数据不真实、内控管理不善、销售误导、未按照规定使用经批准或者备案的条款费率、给予投保人、被保险人保险合同约定以外其他利益、利用业务便利为其他机构或者个人牟取不正当利益。其中，财务或业务数据不真实、内控管理不善仍为处罚较多、处罚金额较大的领域。以处罚金额计算，如下表所示合同约定以外其他利益，未按照规定使用经批准或者备案的条款费率等。以处罚金额计算，如下表所示：处罚机构分类其他4%保险中介9%受罚机构处罚金额分析财险公司54%利用业务便利为其他机构或给予投保人、被保险人保险者个人牟取不正当利益,

5%合同约定以外其他利益,

6%寿险公司33%未按照规定使用经批准或者备案的条款费率,6%其他,30%数据来源：根据银保监会网站公示数据整理统计。财务或业务数据不真实,32%销售误导,内控管理不善,数据来源：根据银保监会网站公示数据整理统计。2023年一季度金融行业监管政策与处罚分析

|132.3新增处罚类型2.2

罚单开具机构：2023年一季度，某寿险公司因存在项目子公司融资借款超过监管比例规定；保险资金违规用于缴纳项目竞拍保证金；关联方长期占用保险资金的违法违规行为被罚款90万元，相关责任人及高管也因此被罚款48万元。2023年一季度，证券业收到的罚单主要来自于证监会及其派出机构，合计超过95%，其余罚单的开具机构均为深交所。以罚单数量计算，具体如下表所示：罚单开具机构交易所4%（三）证券业证监会4%1、该季度整体处罚趋势2023年一季度，证券业收到监管机构开具的监管罚单数量环比上季度有所下降，处罚金额环比上季度呈上升趋势，四季度证券业罚单以罚金作为处罚内容的数量较少，绝大多数罚单以责令整改、出具警示函等行政监管措施作为处罚内容。证监会派出机构92%2、处罚类型分布：2.1

处罚事项：数据来源：根据证监会等网站公示数据整理统计。2.3

罚单处罚对象：2023年一季度，证券业收到监管机构开具的罚单。以罚单金额计算，处罚事项以违规交易证券以及投资银行类业务未勤勉尽责为主；以罚单数量计算，排名靠前的包括投资银行类业务未勤勉尽责、违规交易证券、内控机制不完善，三者罚单数量合计占全部的六成。投资银行类业务内控不健全是券商排名较为靠前的处罚事项，2022年5月，证监会发布了《证券公司投资银行类业务内部控制现场检查工作指引》。《指引》明确了证券公司投行内控制度机制的健全性和执行有效性、投行业务廉洁风险防控机制的健全性和执行有效性以及公司高管、内核、质控及业务部门负责人的履职尽责情况这三方面的重点检查内容，并指出会对发现问题进行穿透式监管、全链条问责，以此进一步传导监管压力，引导证券公司投资银行业务内控建设。2023年一季度，证券业收到的罚单主要处罚对象类别为证券公司及其分支机构，合计收到的罚单数量超过总体的80%，证券投行子、私募子在一季度较少收到监管罚单。以罚单数量计算，具体如下表所示：处罚对象类别证券私募子2%证券投行子2%证券公司分支证券公司本部2023年一季度，证券业收到罚单的处罚事项，以罚单数量计算，具体如下表所示：机构68%28%数据来源：根据证监会等网站公示数据整理统计。处罚事项分类投资银行类业务未勤勉尽责其他4