坚朗五金：2023年度向特定对象发行A股股票方案的论证分析报告（修订稿）

证券简称：坚朗五金广东坚朗五金制品股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案的二〇二三年七月广东坚朗五金制品股份有限公司向特定对象发行A股股票方案的论1一、本次向特定对象发行的背景和目的 2 2 5二、本次发行证券及其品种选择的必要性 2 7 7三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性 7 7 8 8 8 8 9 10 10 13六、本次发行方案的公平性、合理性 13七、本次发行对即期回报摊薄的影响以及填补的具体措施 14（一）本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的 14 17 18 192市公司并购重组及配套融资、恢复上市房企和涉房上市公司的再融资。2022年广东坚朗五金制品股份有限公司向特定对象发行A股股票方案的论3“未来一个时期，中国城镇化仍处于较快发展阶段，有足够需求空间为房地产业政策动态调整机制，指出“新建商品住宅销售价格环比和同比连续3个月均下降的城市，可阶段性维持、下调或取消当地首套住房贷款利率政策下限。”2、公司持续推进“一站式建筑配套件集成供广东坚朗五金制品股份有限公司向特定对象发行A股股票方案的论4拓展至商业综合体、体育建筑、轨道交通、酒店/度假村、学校/幼儿园、医疗建3、公司持续建设完善、高效、安全的信息化系统，保障“一站式建筑配套件集成供应商”发展战略落地4、公司持续对生产设备进行更换升级及技术改造，提高生产效率、保障产广东坚朗五金制品股份有限公司向特定对象发行A股股票方案的论5由于一站式建筑配套件集成供应更能契合当下及未来消费群体对建筑多样建设坚朗五金中山数字化智能化产业园项目及坚朗五金装配式金属复合装2、完善灾备机房及信息安全，优化信息化系统与数字化网络营销平台，提广东坚朗五金制品股份有限公司向特定对象发行A股股票方案的论94、助力“一站式建筑配套件集成供应商”发展战略落地广东坚朗五金制品股份有限公司向特定对象发行A股股票方案的论7二、本次发行证券及其品种选择的必要性2、银行贷款等债务融资方式存在局限性3、股权融资有利于优化公司资本结构三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性广东坚朗五金制品股份有限公司向特定对象发行A股股票方案的论8四、本次发行定价的原则、依据、方法和程序的91+N最终发行价格将在公司在经深圳证券交易所审核通过并经中国证监会同意监事会第六次会议、2023年第一次临时股东大会审议通过，本次向特定对象发本次向特定对象发行方案尚需经深圳证券交易所审核通过和中国证监会作广东坚朗五金制品股份有限公司向特定对象发行A股股票方案的论2、公司不存在《上市公司证券发行注册管理办法》第十一条规定不得向广东坚朗五金制品股份有限公司向特定对象发行A股股票方案的论3、公司募集资金使用符合《上市公司证券发行注册管理办法》第十二条4、本次发行符合《注册管理办法》第四十条的规定5、本次发行符合《<上市公司证券发行注册管理办法>第九第十一条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条有关规定的适用意见广东坚朗五金制品股份有限公司向特定对象发行A（3）关于募集资金用于补充流动资金和偿还债务等非资本性支出广东坚朗五金制品股份有限公司向特定对象发行A股股票方案的论‘、公司不属于《关于对失信被执行人实施联合惩戒的合作备忘录》和《关于对海关失信企业实施联合惩戒的合作备忘录》规定的需要惩处的企业范本次发行已经公司第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议审事会第六次会议、2023年第一次临时股东大会审议通过，本次向特定对象发行本次向特定对象发行股票方案及相关文件在深圳证券交易所网站及符合中广东坚朗五金制品股份有限公司向特定对象发行A股股票方案的论七、本次发行对即期回报摊薄的影响以及填补的具体措施（一）本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响（1）假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况及公司广东坚朗五金制品股份有限公司向特定对象发行A股股票方案的论（5）不考虑本次发行募集资金到账后，对公司其他生（9）上述假设仅为测算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要情景1：2023年归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属归属于母公司所有扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万基本每股收益（元/广东坚朗五金制品股份有限公司向特定对象发行A稀释每股收益（元/扣除非经常性损益后的基本每股收益扣除非经常性损益后的稀释每股收益情景2：2023年归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属归属于母公司所有扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万基本每股收益（元/稀释每股收益（元/扣除非经常性损益后的基本每股收益扣除非经常性损益后的稀释每股收益情景3：2023年归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东的归属于母公司所有扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万基本每股收益（元/稀释每股收益（元/扣除非经常性损益后的基本每股收益广东坚朗五金制品股份有限公司向特定对象发行A股股票方案的论扣除非经常性损益后的稀释每股收益2、上表的情景假设仅用于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标（1）公司将继续加大对公司主营业务的投入，广东坚朗五金制品股份有限公司向特定对象发行A股股票方案的论4、由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执6、自本承诺出具日后至本次向特定对象发行股票实施完毕前，若中国证监