内部控制信息系统建设方案

内部控制信息系统建设方案在内部控制体系建设基础上，进行内部控制信息系统建设的可行性分析，包括对单位信息化水平、内部控制管理需求、系统建设成本、系统建设周期、系统建设风险等方面进行综合评估，确定内部控制信息系统建设的可行性和优先级。3.内部控制信息系统设计与开发根据内部控制体系建设和可行性分析结果，确定内部控制信息系统的功能模块、技术方案、系统架构、数据模型等，进行系统设计和开发。在开发过程中，应当注重内部控制信息系统与其他管理系统和业务系统的集成和数据共享。4.内部控制信息系统实施与运营内部控制信息系统开发完成后，应当进行系统实施和运营，包括系统测试、培训、上线、维护等环节。在实施和运营过程中，应当注重内部控制信息系统与内部控制体系的衔接和协同，确保系统能够有效支撑单位的内部控制管理工作。同时，应当加强内部控制信息系统的监督和评估，不断改进和完善系统功能和性能。（三）内部控制信息系统建设的关键问题1.内部控制体系建设与信息系统建设的协同问题内部控制信息系统建设必须与内部控制体系建设协同推进，确保系统能够有效支撑单位内部控制管理工作，避免信息系统建设与内部控制体系建设脱节。2.内部控制信息系统的安全问题内部控制信息系统涉及到单位的重要信息和业务流程，必须保证系统的安全性和可靠性，防范系统被黑客攻击、病毒感染、数据泄露等安全问题。3.内部控制信息系统的数据共享问题内部控制信息系统需要与其他管理系统和业务系统进行数据共享，必须确保数据的准确性、完整性和保密性，避免数据共享引发的风险和问题。4.内部控制信息系统的管理和维护问题内部控制信息系统的管理和维护需要专业的技术和管理人员，必须建立完善的管理和维护机制，确保系统能够长期稳定运行。同时，还需要建立内部控制信息系统的监督和评估机制，及时发现和解决系统存在的问题和缺陷。单位应在建立和完善内部控制制度和控制文档的同时，根据内部控制体系建设的具体情况，分析建立内部控制信息系统的必要性。这包括以下几个方面：内部控制体系建设是否已经形成，相关工作成果是否可以作为内部控制信息系统的基础数据；单位是否已经或正在建立信息系统建设整体规划，内部控制信息系统是否可以融入单位信息系统建设整体规划中；单位中参加内部控制体系建设的相关人员是否已经经过全面的培训，对内部控制相关工作的认知度和接受度较强；内部控制信息系统的建设是否能够帮助相关人员提高工作效率，同时不会导致其增加额外的工作量。根据内部控制信息系统建设可行性分析结果，单位应形成可行性分析报告，确定内部控制信息系统建设的基本模式和路线图。内部控制信息系统建设涉及对单位现有信息系统的更新改造。单位应根据内部控制信息系统建设可行性报告，结合单位现有信息技术水平和管理状况，完善对原有系统的更新改造，将内部控制体系建设对原有系统功能的相关改进在信息系统中实现。建立健全内部控制信息系统，通过内部控制信息系统与原有信息系统提取式和嵌入式的集成，实现内部控制信息系统的全面建设。内部控制信息系统从架构上应该独立于单位各个业务系统，其具体功能包括对单位内部控制制度和控制文档的管理与维护，并支持单位的内部控制职能部门对单位内部控制有效性进行测试和评估，从而实现单位内部控制工作的持续完善和优化。为保证内部控制信息系统建设工作顺利有序开展，我单位成立了内部控制信息系统建设领导小组。该小组由杨平县委办