中国电信集中MSS项目业务蓝图模版设计财务组蓝图宣贯

2015年3月

中国电信集中MSS业务蓝图宣贯——财务专业目录集中MSS项目概览集中MSS总体概览财务专业总体概览集中MSS端到端业务流程业务蓝图总体介绍系统功能总体介绍2015年蓝图修订内容集中MSS项目概述2012.9集团总经理办公会研究决定启动集中MSS项目；包含：浙江、福建、北京、陕西、湖北、宁夏、四川八省统一业务规则统一流程规范i统一数据标准统一接口机制统一运营管理项目启动时间01上线范围02项目目标各省电信公司系统集成公司、终端公司、号百公司等专业公司03中国电信集中MSS系统所覆盖的业务范围全视角分析中国电信的各专业管理域的分布，确定集中MSS的管理实施范围和要点。MSS业务模式设计的出发点是打破部门间壁垒，注重端到端整体流程的实现，强化面向市场和客户的业务支撑能力的实现，为集团战略目标实现提供内在的管理基础。

端到端全业务流程归纳财务管理38.7报账系统8.3应付会计8.2应收会计8.4资产会计8.1总账管理8.13税务系统8.12会计档案

7.1规划分析7.3招聘与配置7.6薪酬与激励7.5考核与评价7.7外包公司管理7.8报表系统7.4培训与开发7.10经理自助8.6预算管理1.1规划管理1.2计划管理1.5项目可研1.6项目设计1.7工程采购1.8项目施工1.10项目决算1.11项目归档8.11资金管控781供应链4.8市场采购4.10销售终端管理4.9卡类

管理44.1产品管理4.2市场营销4.3销售订单管理4.4客户关系管理4.6计费账务4.7结算

管理4.5合作伙伴管理BSS范畴市场营收1.9项目验收1.4建设需求计划建设1.3投资计划6审计6.8项目作业6.9风险管控6.1计划管理6.5过程跟踪审计6.6工程结算审计6.7工程决算审计6.3经营管理类审计6.4报表管理6.2集约管理

5合同法律5.1合同审批5.2合同签约5.5合同履行5.4合同取消5.6合同归档5.10关联交易5.12专题上报5.3合同变更5.11法律风险5.9工商事务5.8知识产权5.7法律支撑8.10资产辅助8.8影像系统8.9银企系统8.5工程会计3.11价格库管理3.12服务进度3.9供应商评估3.10逆向物流3.7交付管理3.8阳光点评3.5配送管理3.6库存管理3.3采购份额3.4仓储管理3.1需求管理3.2采购过程

22.1设备增加2.2设备调拨2.8运维

采购2.9运维库存2.4设备维修2.3设备租借2.6设备报废2.10备件仪表网络运行专业管理（OSS范畴）2.5设备盘点网络运维人力资源7.2组织

管理7.9人力资源制度管理7.11员工自助中国电信集中MSS系统业务架构图BSS总裁桌面数据分析平台ERP核心系统供应链管理系统计划建设系统预算管理报账系统资产辅助资金管控会计档案税务系统财务辅助系统法律/合同系统人力系统规划管理计划管理建设管理采购需求/采购过程管理仓储管理及配送交付/逆向物流供应商后评估合同编制审批合同履行合同变更/归档合并报表数据分析层OSS集团共享平台数据总线主数据管理组织人员管理培训招聘管理薪酬考核管理外包公司管理集中MSS流程引擎外部协同影像管理银企直联内控管理审计系统综合管理过程审计现场作业风险管理资产管理资金管理采购份额管理库存管理服务进度管理价格库/阳光点评系统应用层法律支撑风险管控物料管理项目管理管理会计财务会计运维成本系统日常维修维护项目集中MSS系统功能定位（一）计划建设系统合同管理系统法律管理系统人力资源系统审计信息系统主数据管理系统ERP核心系统供应链系统财务辅助系统报账系统资金管理银企直联资产管理预算管理税务管理会计档案影像管理流程引擎系统采购管理库存管理统一目录系统统一待办系统应用层计划建设系统：支撑项目从规划、计划、立项到后评估的全生命周期管理；合同管理系统：支撑合同订立、审批、归档等流程性事务、合同模板与文档管理以及合同执行全过程监控，实现合同全生命周期管理；法律管理系统：支撑法律事务队伍体系、风险识别和预警、法律支撑和基础法律工作管理人力资源系统：实现从招聘到离职的全生命周期管理，包括员工招聘、培训、薪酬、绩效等业务管理审计信息系统：实现计划闭环管理、统一经营管理类项目和工程审计项目工作流程；建立审计分析工具，实现对审计数据的多维度查询、分析，及审计风险管理等功能供应链系统：1.采购管理：支撑采购从需求、寻源、合同/框架协议、采购订单、到货等等过程管理；2.库存管理：支撑物料从收货、领用、物流配送等等过程管理ERP核心系统：以企业价值管理为核心，覆盖采购接收、物资库存管理、项目成本核算和转资、固定资产价值管理、应付管理、应收管理、财务核算等功能；报账系统：其核心需要落实成本费用精细化管理；财务相关的各种自助服务包括业务报账、业务申请、预算控制、信用体系、付款计划和档案管理；银企直联：支撑票据、回单各类业务处理，付款管理，综合查询及系统管理资产管理：管理网络类资产台帐、资产变动审批流、及非网络类实物管理等预算管理：算算编制、审核、下达、调整、指标考核等管理；税务管理：支撑日常税务事项、业务规则、自动计税、数据分析、风险预警和税务风险管控等管理会计档案：支撑各类会计档案的整理、更新、存储及报表统一管理影像管理：支撑单据扫描、稽核、影像管理、统计查询及工作流管理资金管理：管理资金帐户、调拨、预测、对帐等现金流精细化管理流程引擎：流程引擎系统为集中MSS业务系统提供流程服务主数据管理系统：MDM是面向全集团需要统一管理的主数据管理，能够实现全企业统一的数据标准和管控流程，是全集团主数据的唯一出口。业务部门通过MDM参与主数据管理，全集团执行统一数据标准，实现全集团“统一信息，分级管理”的主数据管理思路；实现全集团主数据唯一的目标；建立全国统一的主数据库，实现全集团内主数据的共享。统一目录：是集中MSS系统各系统的基础用户信息库，同时也负责存储各级公司的组织机构信息、群组信息、角色信息、资源信息，以及证书用户的证书信息。统一待办：接收集团应用的待办信息并推送到省公司门户或OA系统显示，并依赖统一认证平台提供的单点登录，实现从待办到集团应用的单点登录。集中MSS系统功能定位（二）集中MSS门户：作为集中MSS系统的统一门户，集成集中MSS的数据统计分析类的应用（合并报表系统、总裁桌面、统计应用和分析应用）和应用层的所有业务应用，为用户提供一个统一的MSS系统访问平台。数据分析系统：以SAPHANA数据仓库为基础，提取财务、采购、工程、人力等各专业系统的管理决策信息，形成统一的战略决策分析数据视图，为各级管理人员提供可靠、及时、准确的决策信息分析数据库层SAPHANASAPBW数据交换层SAPPIOracleGoldenGate合并相关辅助系统关联交易核对平台一本账系统数据展现层集中MSS门户合并报表BPC总裁桌面系统集中报表系统数据分析系统合并报表BPC:合并报表系统支持集中MSS省及全集团合并报表编制生成，更好的体现集团合并报表的真实性，强化集团内部控制、增强资本市场的形象。总裁桌面系统：总裁桌面系统为中国电信高级管理层提供决策支持。根据行业特征，设计有中国电信特色的总裁桌面体系，基于多种管理思路，设计灵活、直观的主题应用。涵盖财务管理、运营管理、战略与市场、人力资源等决策信息。集中报表系统：主要包括业务报表、3G报表、客户品牌、能源报表、能力报表、投资报表、管理会计报表等，满足集团、省公司、地市公司业务数据的采集、运算、审核、上报、汇总、查询、分析等需求。关联交易核对平台：提供关连交易核对功能，确保关联交易信息的一致性、准确性、及时性。为合并报表编报及披露提供准确、及时的关联交易信息。SAPHANA：HANA内存数据库整合集中MSS系统的业务数据，形成集中MSS数据服务全视图，支持集中统计系统和数据分析系统的统计、分析、报表展现功能，以及总裁桌面应用，为集团和省公司提供数据分析和管理决策支持。SAPBW：SAPBW作为SAPBPC的数据仓库，存储集团合并所需的业务数据和相关模型，为SAPBPC出具集团以及省公司合并报表提供支持。SAPPI：SAPERP与各辅助系统间进行实时数据交换的平台，集中MSS系统与省公司进行实时数据交换的平台OracleGoldenGate：集中MSS与省公司进行批量数据或者非实时交换类数据的传送平台一本账系统：电信集中帐务资料库，提供久其关连交易帐务核对及报表数据。财务专业系统建设目标财务专业线管理预算管理资产管理合并报表会计核算资金管理税务管理实现资产全生命周期管理强化全集团预算管控合并报表自动出具关联交易协同管理统一管控支撑营改增支撑全集团收支两条线管理自动化、规范化、业财一体化财务专业整体功能架构财务专业整体系统架构招投标管理采购协同外部门户系统财务辅助预算管理资产管理资金管理税务管理网上报账影像管理银企直连电子档案SAP应收应付总账工程资产管理会计贷款管理基础数据计划建设采购管理合同管理审计管理人力管理列账信息工程信息列账信息库存信息合同信息结算送审人力薪酬凭证信息预算信息资产卡片合并抵消报表展示列账信息统计分析报表管理会计报表供应商管理建设协同付款协同工程协同质量协同合并报表协同信息协同信息集中报表平台数据交换平台非统建省端系统目录集中MSS项目概览集中MSS端到端业务流程成本项目业务流程资本项目业务流程收入核算业务流程业务蓝图总体介绍系统功能总体介绍2015年蓝图修订内容财务辅助系统SAPERP预算系统报账系统前端MSS业务辅助系统收发货/服务确认成本核算业务流程预算编制采购系统预算下达成本报账集成报账税务系统成本性项目计划建设系统工资计提人力系统发票认证付款发票校验终端其他系统佣金……前端MSS业务辅助系统SAPERP计划建设系统采购系统财辅系统预算下达资本性支出业务流程立项预算管理系统设计采购订单收货、发货资本性列账发票校验框架协议/合同项目验收合同系统合同履约计划付款现金流预算转固交资资产信息资产管理系统集团EDA域税务管理省EDA域全业务收入收入核算业务流程会计凭证多维收入表会税收入差异明细表财务核算收入业务营业款结算收入相关业务电信卡出入库坏账准备EDAEDA会计收入税务收入销项税价税分离税务收入SAP财务过账目录集中MSS项目概览集中MSS端到端业务流程业务蓝图总体介绍财务专业蓝图总体思路财务专业各专题总体思路系统功能总体介绍2015年蓝图修订内容财务专业蓝图总体思路总体思路一套系统、两种维度、三项统一、四个优化、五个提升提升财会基础工作效率和精确管理水平，强化财务管理的集约管控，深化企业价值管理，全力支撑企业规模效益双提升一套数一本账横向业务集成纵向数据穿透统一财会主数据统一业务流程统一业务规则业务流程规范化会计核算自动化业务财务一体化风险管控系统化管理创新风险管控精确管理财务转型服务支撑五个提升四个优化三项统一两种维度一套系统财会基础管理控制价值管理提效集约深化资产管理三码融合：物料资产对应基础：采购部在本蓝图阶段最终明确了须全国统一物料编码，为物料目录与资产目录对应提供了前提条件。三码对应关系：在交资阶段实现物料目录与资产目录的对接，辅助生成交资信息，并通过资产目录与资源规格的对接，优化资源与资产的信息的传递。设计思路：提供统一完整的资产管理平台；提供规范化、简单化、高效化及系统化的流程管理；提供完整生命周期的动态跟踪与管理；通过三码融合，确保账、卡、实一致完善资产管理：完善资产全流程闭环管理流程，明确建卡颗粒度规则规范土地房屋管理：明确房屋土地等非网络资源纳入资产管理平台统一进行实物管理流程：-资产调动

-资产出售

-资产报废

-资产报废后续处理

-资产减值准备

..................固定资产管理业务流程预算管理预算指标：在预算指标库全国统一的前提下，预算指标库共设置4级。集团在各层级设置必选指标，不再强制3级指标必选，4级指标可选；统一预算指标库共162个，其中：集团必选指标120个，可选指标42个；设计思路：

统一预算分解、下达和控制的方式，下达穿透到支局，与划小工作衔接；

集团统一预算指标库和标杆库，细化活动预算控制

统一年度预算编制范围：统一到省，省以下根据集团要求自行组织活动预算：在预算指标库全国统一的前提下，预算指标库共设置4级。集团在各层级设置必选指标，不再强制3级指标必选，4级指标可选业务流程：10个

-全面预算年度编报流程-年度预算分解下达流程-年度预算目标调整流程

-活动预算调整流程............预算管理业务流程资金管理资金管控：主要实现全国各单位银行账户的统一管理、与银行交易信息稽核对账、各省银行账户授权额度管理和融资台帐管理资金支付：侧重对外支付管理，重点是确保资金支付的安全可靠设计思路：

搭建统一建设的资金管理系统，实现全集团银行账户管理流程在集团、省、市之间、各专业系统之间的贯通，实现资金高效结算；统一现金流预算：与全面预算管理流程统一，统一分解、下达和控制方式；现金流预算指标库：

总数49个，其中49个明细预算指标中4个一级指标、15个二级指标、30个三级指标。流程（14个）：-现金流预算管理流程

-银行账户管理流程

-融资管理流程

-资金缴拨及调度管理-资金其他业务申请.................税务管理明确税务管理范围：增值税、所得税、营业税等6大税种规划税务平台：规划日常税务运营，加强税务基础信息管理和风险管控能力设计思路：

搭建统一建设的税务管理平台，实现日常税务运营事项的自动化，包括自动计算税款，自动生成各类纳税申报表格，税务分析等，加强,税务管理能力，提升工作效率；构建全集团统一的税务管理相关流程并在系统中固化，满足各省内控管理要求；变化改进点：通过会计环节对进项税业务的判断再认证，减少了事后进项转出事项和工作进项税暂估：通过关联交易事前核对平台，实现关联交易业务的核对，可不再通过核算中进项税暂估实现关联交易业务的一致性核对（正在验证方案可行性）。流程：

-增值税业务流程-所得税核算流程

-房产土地税核算流程-印花税核算流程

-税费缴纳集成报账流程.................税务核算业务流程财务主数据统一现状分析管理不统一数据口径、规则不统一蓝图重点思路明确范围：明确组织架构、会计核算、财务管理主数据管理范围，共梳理86个主数据统一规则：统一主数据定义规则，编码规则统一管理：统一集团统管主数据范围（22）及管理流程管理提升统一数据口径和标准，全国横向可比序号主数据描述是否全集团统管MDM序号主数据描述是否全集团统管MDM1公司代码是是44预算责任中心与SAP成本中心对应关系是否2利润中心是是45活动预算类型是否3成本中心是是46内部订单类型主数据是否4资产使用部门是是47现金流量项目（原因代码）是否5资产实物管理部门是是48装移机明细（广东专用）是否6贸易伙伴（公司ID）是12月份（8省）49作业资产类别是否7经营范围是否50移动属性2G/3G是否8成本控制范围是否51班组（江苏专用）是否9供应商主数据（含供应商银行账户）是是52贷款类型及对应科目，成本中心，利润中心是否10客户主数据（包含银行账户）是是53付款类型是否11银行账户（各省企业的银行账户）是是54合作分成业务类型是否12银行代码主数据（12位）是是55机房是否13会计科目主数据是是56渠道类型【COPA特性】是否14特别总账标识是5月份（3省）57渠道组类型【COPA特性】是否15备选统驭科目是12月份（8省）58区县局【COPA特性】是否16功能范围是否59省内跨公司代码记账对应的客户供应商编号是否17资产目录：类/项/目/节/点是是60现金流量码推导规则是否18往来详情是5月份（3省）61业务合作伙伴是否19产品收入项目【COPA特性】是否62营业厅否否20关联交易类型是5月份（3省）63支局否否21资产归属是12月份（8省）64区县分公司否否22资产性质是12月份（8省）65区域编码否否23资产业务类型是12月份（8省）66税种对应借贷方科目是否24产品收入项和移动制式对应关系是否67报帐市公司组织及与SAP利润中心组对应关系是否25ABC产品是5月份（3省）68报账责任中心及与SAP成本中心对应关系是否26ABC客户是5月份（3省）69报账责任中心及与SAP利润中心对应关系是否27ABC网元是5月份（3省）70代送盘是否28产品收入项和客户类型对应关系是否71费用明细是否29物资目录与资产目录对应关系是是72费用明细对应的管理信息是否30产品收入项和科目对应关系是否73汇票支付付款账户信息是否31产品收入项和关联交易类型对应关系是否74会计科目对应的记账规则是否32资产分类是否75评价指标是否33折旧范围是12月份（8省）76任务组分发是否34折旧码是否77用途类型是否35折旧表是否78库房收集是否36会计凭证类型是否79往来财务报表配置是否37税码主数据是否80往来科目清单是否38经济事项是否81询证函点对点接收人配置是否39报账单类型是否82询证函客商信息是否40报账单编码是否83询证函往来款项总账配置是否41影像编码是否84派单分配信息是否42预算指标是否85支付方式是否43预算指标与归口关系是否86发票状态是否财务主数据——预算指标/经济事项/会计科目经济事项分解用途费用明细列账属性收支方式内控要求报账要素组合推导逻辑生成会计科目引出预算指标自动自动清帐触发往来清帐业务集成触发发起报账单报账人推导及对应关系：推导：经济事项->预算指标推导：经济事项->会计科目（费用类）对应：会计科目->预算指标（预算执行对应）集团统一程度：预算指标：全集团统一，共162个，其中各省可选指标42个，占比25.9%会计科目：全集团统一，其中费用类科目共630个，各省统一使用经济事项：全集团统一，共188个，各省只能在末级可选对应关系分析：可选指标各省须自行确定对应逻辑，由集团支撑团队统一在系统中维护会计核算重点思路全省一套帐，省内地市不单独设置帐套各省可从公司代码层面出具相关报表，无须地市间的合并处理核算架构业务触发财务凭证，确保入账的及时性和准确性统一预转固和决算转固的流程，系统固化转固时限，确保转固及时性工程核算实现一点收入归集，规范EDA收入对接范围和职责收入不落地核算，通过收入接口实现财务凭证自动生成，减少人为干预收入核算规范成本性项目的管理统一薪酬核算的管理方式，实现薪酬发放和计提的自动集成成本核算固化资金支付的闭环管理统一收支两条线账户自动归集方式，自动记账模式资金结算推动往来清偿前置，业务部门建立付款与列账明细对应关系往来核算规范化业财一体化自动化举例核算架构总体原则：资产负债尽量上移，损益尽量下沉省内核算架构层级统一为四级：公司代码、利润中心组、利润中心、成本中心总体建议：蓝图设计提供将区县设置为利润中心的扩展性支撑划小向上延伸，支撑区县统一出损益表。如个别省区县需要进行资产负债管理，可根据管理需要将区县设置为利润中心，如方式一注意：需在系统上线前，将往来业务拆分至利润中心，上线后每笔往来业务也要核算至该组织下区别利润中心能够出资产负债表能够直接核算收入，较方便出具损益表成本中心不能出资产负债表不能直接核算收入，但可通过后台配置实现成本中心出具损益表公司代码利润中心组利润中心成本中心核算架构层级统一集团江苏省南京市分公司广州市分公司本部广州市市场部南京市市场部天河区XX营服中心广东省广东市分公司广州市天河区南京市分公司南京江宁区XX支局方式一方式二南京XX区县工程核算现状分析物资采购定期汇总制证，服务列帐频次要求不一致转固不及时，工程费用确认时点和要求不一致蓝图阶段重点思路统一按照SAP逻辑统一工程核算模式，各省均须按业务发生的顺序：收货、发票校验、付款3个环节进行业务操作设备采购收货、物资采购出入库、服务采购实现自动集成，业务部门完成收货、库存操作后完成业务凭证和财务凭证的生成统一工程项目转固流程及要求，只允许一次预转固规范交资表格式和要求，固化系统时限预警管理提升通过系统集成，实时入账，保证业务数据和财务数据的实时一致性固化转固流程及处理时限，确保转固的及时性规范项目预转固、转固流程，固化转固处理时限，确保转固的及时性计划建设供应链管理SAP资产管理平台项目立项采购、收发货预转固正式转固概预算口径与会计核算和决算相对应资产与资源对接物料管理与项目管理、会计核算集成，核算工作前移，确保帐实相符与SAP工程管理模块集成，项目预算管理前移上传资产交付清单后，项目转固自动进行，减轻工作量，增加信息准确性建立资产卡片与资源的关联关系，保证卡实一致核算前移收入核算EDA系统CBSOCSCRMBSS系统……系统外收入数据自动归集手工上载实现全收入及收入相关数据的归集；将EDA归集的收入及相关数据，按照财务列账要求转换为财务信息支持业务审批和数据稽核支持管理报表的出具转换为会计核算需要的收入数据SAP系统自动生成收入核算凭证现状分析收入核算还存在手工入账方式，导致核算数据质量不高，业财核对差异较大收入相关数据，如用户欠费等，各省从前端业务系统获取方式不一，有接口有手工蓝图阶段重点思路与集中MSS系统一点对接，EDA统一归集各类收入及收入相关业务数据收入不落地管理，将各类收入和收入相关数据在前端业务系统一点汇集，并进行相关业业、业财稽核后，不落地传送给集中MSS系统进行账务处理管理提升统一业财对接口径，提升业财一致收入闭环管理，清晰各环节职责归属收入核算业务流程成本核算现状分析各省的成本核算方式、业务流程存差异部分省份的审核流程需要手签和电子签并行，流程周期较长存在支付先于制证的情况，有一定控制风险蓝图阶段重点思路规范成本核算关键流程环节，杜绝先支付后制证情况，规避风险统一成本核算方式，如统一薪酬核算与人力系统的集成、规范成本性项目的核算、确定长待摊的核算方式等管理提升规范核算：统一成本核算方式和流程，提升核算质量业财集成：确定集成报账接口方案营销成本综合成本维护成本系统集成成本研发成本人力成本成本核算后面重点阐述成本核算-薪酬核算现状分析工资计提和发放流程不统一人力工资项与财务会计科目对应存在差异工资福利核算到成本中心的颗粒度不一致蓝图阶段重点思路统一薪酬计提、发放的审批流程，清晰各环节职责界面明确个人所得税计算在系统实现上与人力的界面明确员工银行账户的管理方式管理提升实现薪酬计提、发放的集成过账统一人力系统的工资项、组织与财务数据的对应，规范核算结果工资银行账号系统管理，规避支付风险成本核算-成本性项目现状分析成本费用主要有四种管理模式按项目方式管理（如大修、研发）按采购模式管理（如材料、终端）按合同模式管理（如广告）按直接报账管理（如综合管理费用）各省在大修、研发、ICT等费用上较多采用项目式的管理方式蓝图阶段重点思路对需要按照项目模式管理的费用，形成统一的解决方案关联全面预算，实现对成本性项目的预算管控成本性研发项目使用统计型内部订单管理成本性研发使用内部订单管理资金结算现状分析各省安全支付控制方式存差异大部分省份需人工记账，效率低贷款业务基本通过手工报账的方式进行蓝图阶段重点思路规范资金风险管控环节，实现支付的全过程风险管控收支两条线内交易自动归集，自动制证实现贷款业务的自动核算银企对接银行：工、农、中、建、交、邮储、招行银企账户对接范围：银企支付账户，收入归集户（地市->省->集团）管理提升加强风险管控：固化三单（收货单、采购单、发票）的校验，实现事前和事中资金支付风险控制提升缴拨效率：实现缴拨款明细表和财务凭证的自动生成，提高核算效率优化贷款管理：通过系统的集成，自动获取贷款银行相关的信息，保证支付的安全性SAP系统报账系统资金管控系统风险管理三单匹配应商绑定风险等级风险预警支付管理支付优先级管理支付时点控制退票管理薪酬支付银行银企直连系统往来核算现状分析各省往来核算颗粒度及维度不一各省往来清偿、挑对方式不一，存在事前事后两种方式省和集团间往来核对工作量大蓝图阶段重点思路统一往来核算模式，事前业务人员发起报账时勾选付款与已挂账信息对应关系，改变由会计来勾选并清偿的模式统一往来核算辅助信息（合同、客商等）关联模式，统一往来事前挑对规则跨集团和省往来业务，由集团统一账务处理，同时生成集团、省帐务信息，减少集团与省往来核对工作量管理提升提升往来核算准确性往来工作前置，使业务部门承担起往来管理职责SAP业务处理环节报账处理核算处理合同系统报账系统创建合同发起报账部分清账会计凭证建立支付与挂账对应关系会计审核未清项数据财务事中审核清偿完成往来前置借鉴江苏模式会计凭证集团省会计档案-凭证类成档处理非报帐类形成整理归档销毁安全管理调阅管理质量与风险管理生成凭证会计审核YESYES票据稽核业务审批票据扫描影像归档汇集信息支付后产生电子回单账簿、凭证信息审批记录影像信息电子档案归档报账发起业务审批会计审核及制证凭证整理及归档实物组卷复核装订案卷组盒入库出库借阅归还缺漏催办档案移交档案签收实物归档借阅销毁申请记录存档调账流程信息自动收集业务流程改造报帐类目录集中MSS项目概览集中MSS端到端业务流程流程业务蓝图总体介绍系统功能总体介绍SAP系统功能财辅系统功能2015年蓝图修订内容SAP主要功能—收入过账集团集中统计平台SAPBSSEDA系统采购及库存辅助人力辅助资产管理应收管理应付管理总账管理贷款管理主数据管理管理会计会计报告收入核算信息资源管理系统应收和营收信息合同信息财务辅助网上报账税务管理往来管理影像扫描银企直连合同辅助财务辅助资源与资产数据预算管理资金管控会计档案资产管理会计凭证基础数据账务信息成本发生货币资金资产卡片档案信息HANA工程辅助HANA数据分析系统总裁桌面ABC/划小系统其他系统SAP主要功能—基础核算管理SAP财务凭证主要来源财务系统集成：通过财务报账、资金管控、税务系统、资产系统等生成业务系统对接：包括采购系统对接、人力系统对接生成集团EDA对接：通过集团EDA接收收入相关账务数据SAP系统操作：通过直接在SAP系统中操作生成，如：发票校验、工程转固、财务月结、贷款核算等SAPERP前端MSS业务辅助系统会计凭证归档财务模块采购模块业务辅助系统采购辅助系统人力资源系统财辅系统财辅报账财辅影像生成核算凭证创建采购订单收、发货财务月结贷款核算EDA系统计费系统CRM合同收入营收稽核……EDA…SAP主要功能—采购发票校验发票校验前提：先收货，方可发票校验发票校验原理：基于收货的发票校验,从采购订单和收货中获取相关数量和金额的信息二者通过GR/IR对清结转财务人员三单匹配审核：采购订单、收货和发票校验发票校验效用：加强内部控制管理机制，确保三单匹配体现业务真实性，保证企业债务在不同时期的状态真实体现：在途发票、应付账款、支付完结综合协同SAPERP编制年度预算项目立项编制项目预算采购、合同收、发货财务核算采购订单付款项目基本信息预算信息库存管理工程辅助采购辅助财务辅助预算数据发票应付实际发生额采购—收货(采购系统)借：项目库存/工程投资贷：GR\IR（收货收发票)财务—发票(SAP操作）借：GR\IR（收货收发票)贷：采购供应商财务—付款(网上报账)借：采购供应商贷：银行SAP主要功能—工程转资主要功能点交资建卡：与计划建设对接，将交资信息生成资产卡片价值过账：根据交资表信息，将工程列账数据按照分摊比例，完成资产价值的入账。折旧调整：根据资本化日期，自动调整预转固资产折旧金额卡实对应：转固完成后，将卡片信息回传资产管理系统，进行后续卡实联动管理SAPERP工程模块财务模块财务月结价值过账计划建设概预算生成交资表财辅-资产管理卡实对应折旧调整项目预算项目立项创建卡片项目成本结算至在建工程卡片在建工程余额分摊到资产卡片生成转固凭证补提资本化日期在以前年度的折旧回传卡片回传卡片SAP主要功能—贷款管理主要功能点自动集成：使用SAP贷款模块管理贷款业务的核算，并通过系统的集成，自动获取贷款银行相关的信息,保证支付的安全性；自动计算：在SAP系统创建贷款合同管理，维护企业与银行贷款合同的基础数据，通过贷款模块集成到总账，并依据合同主数据信息，自动计算显示贷款合同期内的现金流。查询分析：系统支持贷款合同的台账查询等功能创建合同合同支付利息支付贷款还款合同展期处理维护业务合作伙伴贷款管理财务辅助—系统功能总体介绍系统组成：分为业务模块、集成平台和接口平台三个组成部分业务模块集成平台接口平台银企直连：基于资金支付安全性考虑，作为封闭系统管理，组织/用户/权限/待办/接口完全在本业务模块内进行单独管理。流程引擎：作为基础平台，为独立的第三方工具平台，实现业务流程的管理服务。财务辅助系统权限管理集成平台统一待办/公告组织/用户管理功能导航网上报账银企直连影像管理电子档案预算管理资金管控资产管理税务管理业务模块接口平台定时任务接口服务流程引擎流程服务流程监控财务辅助—主要功能—预算管理预算管理系统资本性支出预算关联交易预算活动预算管理预算控制全面预算管理指标预算管理现金流预算管理收入预算管理预算管理基础数据管理预算模板管理预算期间管理预算指标属性管理预算回写对应关系管理成本补录/回写查询预算编制/执行查询活动预算编制/执行查询查询统计成本补录/回写预算组织设定业务范围：包括全面预算总体管理功能，并提供预算的控制功能，提供集成的业务的成本补录/回写管理功能查询统计：提供各类预算的编制/执行情况查询，以及针对成本补录/回写情况的跟踪查询功能。基础数据管理：包括各类预算模板的管理、预算期间的管理、预算指标属性管理、预算组织设定和预算回写对应关系的管理。财务辅助—主要功能—网上报账45网上报账系统员工信用管理借还款银行退票管理调账业务报账成本费用报账资本性报账合作分成结算代扣代缴报账报账管理基础配置经济事项管理报账时限管理预算推导规则管理关联事项报账辅助资产处置核算同步数据管理资金调度记账往来挑对还款设置共享附件管理收款方获取预制凭证加急报备汇票管理增值税票管理报账结转补退单管理关联影像科目推导规则管理审批配置任务分配员工信用评价员工申诉信用等级应用内控配置报账管理：包括成本费用报账、等各类报账管理业务。报账辅助：实现对报账过程的管理支撑，包括往来挑对、汇报管理、报账结转等；审批配置：内控配置和任务分配实现审批流程自管理员工信用管理实现信用评价、申诉和应用的管理。基础数据管理：包括经济事项管理、报账时限管理、同步数据管理和推导规则的管理。财务辅助—主要功能—资金管控资金管控系统银行账户查询账户管理资金稽核发送获取银行额度衔接现金流预算额度管理资金预测预警承兑汇票台账履约保函台账融资台账短期贷款台账长期贷款台账银行账户状态管理银行账户审批管理初始未清项维护对账单管理清账管理上缴下拨凭证管理银行存款收支报告组织管理用户管理系统管理对账凭证维护流程角色权限配置银行余额调节表账户管理：提供企业银行账户相关的管理功能。额度管理：提供发送/获取银行额度、资金预测功能。资金稽核：提供初始未清项维护、对账单管理等功能。融资工具台账：履约保函台账、承兑汇票台账、短期贷款台账、长期贷款台账。系统管理：用户管理、组织管理、对账凭证维护、流程角色权限配置功能。财务辅助—主要功能—银企直连银企直连系统支付失败管理支付待查管理票据打印管理员工报销管理对外支付管理员工薪酬发放头寸调度管理支付管理维护功能支付状态维护取消退票处理取消支付处理综合信息查询账户变更查询付款信息查询查询统计支付失败原因维护银行退票管理账户明细查询账户余额查询银行行号维护回单管理用户权限管理组织管理系统管理角色管理审批管理退票原因维护授权管理支付管理：支持银企账户支付管理，提供支付失败、支付待查和退票的管理；提供票据打印管理功能。查询统计：提供付款信息、账户变更、账户明细、账户余额和综合信息等多种查询功能。维护功能：包括支付状态维护、取消退票等维护功能。系统管理：包括组织、用户、权限、角色和授权管理，审批流程管理以及电子回单管理财务辅助—主要功能—资产管理资产管理系统资产报废动态运行审批辅助管理网络实物信息资产盘盈资产盘亏资产合并其他变动资产闲置资产调拨资产出售资产拆分信息动态同步非网络实物台账卡实对应关系资产卡片信息土地信息管理房屋信息管理闲置库标签打印资产动态运行审批：包括资产相关审批功能，实现卡片状态的动态更新，同时将结果传送至SAP，实现数据的闭环管理。卡实信息动态同步：实现卡实信息关联与同步，将资产卡片信息与实物信息关联。辅助管理：包括土地房屋租赁相关信息、闲置库管理、标签打印管理等。价值分析：包括资产总体情况、投资效益分析等分析功能价值分析投资效益分析资产盘活分析资产总体情况网元资产效益财务辅助—主要功能—税务管理税务管理系统增值税管理其他税种管理所得税管理基础配置纳税申报预缴管理进项税管理销项税管理视同销售税费转出管理查询统计管理增值票管理所得税计算纳税申报纳税调整预缴管理税收台账土地使用税印花税车船使用税营业税及附加房产税预征率配置销项税科目配置附加税预征率配置进项转出类型纳税地区配置增值税管理：包括增值税票管理、纳税申报等管理功能所得税管理：包括所得税计算、纳税申报、纳税调整等功能其他税种管理：包括土地使用税、房产税、印花税、车船使用税和营业税及附加税管理等功能。基础配置：包括预征率配置、销项税科目配置、进行转出类型设置、附加税预征率配置和纳税地区配置。财务辅助—主要功能—影像管理影像管理系统影像管理查询统计影像站点管理用户权限管理组织管理系统管理角色管理稽核加总管理扫描仪设置报账影像合同影像供应商发票承诺函管理其他零星影像报账影像稽核合同影像稽核发票稽核补退单查询票据实物查询承诺函查询邮包查询影