费用报销具体流程_第1页
费用报销具体流程_第2页
费用报销具体流程_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

现金报销的具体规定为了进一步规范现金报销程序，加强预算管理，严格控制费用开支，特制定本规定。一、报销单据的分类、用途及填写（一）分类1、《现金报销单》；2、《借款单》；3、《差旅费报销单》；4、《现金支付业务费用申请单》（二）用途1、日常费用报销，按照报销内容填写《现金报销单》、《现金支付业务费用申请单》或《差旅费报销单》。2、根据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行《现金管理暂行条例实施细则》，在1000元以下的零星支出可采用现金支付，超过结算起点的采用银行转账支付；3、出差费用的结算：（1）出差前借款，采用《借款单》；（2）出差后报销，采用《差旅费报销单》；（三）填写1、按各种报销单据所列项目逐项填列，不得空缺；2、准确填写发票的张数；3、金额填写要规范、数据准确；4、摘要填写要简明扼要：电话费标注月份，汽车购油标注升数；二、发票和粘贴（一）发票发票必须为国家、地方税务局统一监制的，印有全国统一发票监制章，须加盖财务专用章或发票专用章（附有税号）；（二）粘贴1、将发票按类别粘贴在各种报销单据上，要求从左侧粘贴，发票正面朝上；对于出租、过桥、过路等较细长的发票或收据允许横向粘贴；2、发票粘贴面积不要超出报销单据；3、粘贴材料宜用胶水或胶棒，不得使用钉书钉和曲别针等；4、若发票较小时，可在报销单据背面粘贴。粘贴要做到牢固、美观、整洁。三、有关费用报销的注意事项（一）市内交通费报销范围因工作需要，允许报销出租车、地铁、城铁及公共交通车票，并在每张票据的背面注明起止地点及事由；报销标准参见公司《交通费管理办法》。（二）出差人员借款须提前一天通知公司财务部门。出差费用的报销要求在出差人员回公司后1个月内进行。如果前账不清，该人员不得再次借款；（四）出差人员报销出差费用，须严格按照公司《差旅费管理办法》中的标准执行，超过部分个人自负；（五）发票丢失及取得假发票，由当事人自行承担；如有特殊情况，需由本人提出书面申请、相关人员证明、并与丢失发票及取得的假发票的相关内容一致，由部门负责人或公司主管领导签字后方可报销；（六）；其它有关费用报销及各项支出，如本规定未提及的仍按原规定执行；（七）本规定由财务部负责解释；（八）本规定自颁布之日起实施。

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 课件下载

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论