对开展林权抵押贷款专题调查报告

对开展林权抵押贷款专题调查报告

辽宁省工商行戴春林董事长以小说家独特的敏感性抓住了全省林权改革的重要机会。他要求工商行物部门在全省林权改革基本完成后，在公司业务领域开设林权抵押贷款。并明确指示以抚顺清原县为试点,大力支持县域经济发展和支持林农生产经营的融资需求。抚顺分行组织专门人员,对清原县的森林分布进行实地考查,并分别走访了相关单位、私营业主和个人,对清原县域森林资源分布及同业林权抵押贷款情况进行了调查,最终形成了符合工商银行业务管理要求的林权抵押贷款管理办法和业务操作流程,待总行批复后付诸实施。一、清原县林权制度改革情况抚顺市下辖的清原满族自治县地处辽宁省东部山区。该县县域面积39.21万公顷,其中林业占地面积30.83万公顷,占国土面积78.6%。有林地面积27.87万公顷,人工林和天然林面积比例为48∶52,森林总蓄积量2460万立方米,每公顷蓄积量88.3立方米;森林覆盖率71.1%,林木绿化率73.7%,人均森林面积0.8公顷,人均森林蓄积量70.6立方米,属于山多地少的山区地貌。全县县属国有林场10处,省属试验林场2处,抚顺矿业集团属林场4处,沈阳铁路局林场1处。全县总人口34万,辖14个乡(镇),188个村,1024个自然屯。2006年清原县被确定为全国森林可持续经营试验示范点,2007年底集体林主体改革全部结束,除特殊保护地区的公益林以外,所有的公益林和商品林都实行了改革,林权明晰到户,完成林改面积318万亩,林改村187个,参改23.7万人,签订林改合同9.1万份,调处纠纷1314起,发放林权证10.8万册。林改后,森林经营的主体由原来的188个行政村变成7万多农户,广大农民拥有了林地的使用权和林木的所有权。林权制度改革完成后,清原县加大林地资源开发力度,坚持走“靠山养山,养山富民”的发展模式,已初步形成了以林下特色产业、经济林培育、林木及林产品特色深加工和森林生态旅游为支柱的林地经济体系。政府通过广泛宣传、典型示范、政策扶持等措施,极大地调动了广大林农造林、营林积极性。同时,还围绕资源型主导产业的优势开展招商引资,发展农林产品加工业,由出售初级产品逐步向出售终端产品过渡。为了推动林业经济的发展,清原县政府对具有高附加值、牵动力强、市场潜力大的龙头企业给予贴息和政策方面的扶持。2011年,清原县实现地区生产总值122亿元,同比增长29.8%。地方财政一般预算收入实现10.2亿元,同比增长41.7%,县域经济快速增长。二、集体林权制度的改革2008年6月8日,中共中央国务院制定出台《关于全面推进集体林权制度改革的意见》,之前在包括抚顺清原县在内的部分地区做试点。此文件出台前后,国家各部门及地方各级政府相继制定了关于以林权抵押,开展融资的若干规定。1.林业发展与金融服务中国人民银行、财政部、银监会、保监会、林业局2009年出台了《关于做好集体林权制度改革与林业发展金融服务工作的指导意见》;财政部、国家林业局制定了《林业贷款中央财政贴息资金管理办法》;国家林业局2004年下发了《森林资源资产抵押登记办法(试行)》。可参考的文件还有抚顺市林业局2007年出台的《抚顺市林权抵押贷款管理办法》等。2.以商品森林、林木和林地使用权抵押的对象,应提交的资料按照中国工商银行《贷款担保管理办法》规定,抵押物范围中贷款行可接受的抵押物中第七项为“商品林中的森林、林木和林地使用权”。抵押人应提交的材料中第八十六条规定:“以商品林中森林、林木和林地使用权抵押的还应有县以上地方人民政府核发的林权证。”抵押物登记与保险规定第一百零二条规定:“以商品林中的森林、林木、林地使用权抵押的,为县级以上人民政府林业主管部门。”由于辽宁省工商银行尚无明确的林权抵押贷款管理办法,对借款人的基本条件还暂无明确规定。三、清原县林权抵押贷款单位及基本情况据调查,自2006年起清原县内的一家金融机构开始试点开办林权抵押贷款业务,2006年-2008年这家金融机构共计办理林权抵押贷款800多笔,1.33亿元。2008年此项业务在全县分支机构全面开展。到2011年末该机构林权抵押贷款总量已达1.8亿元,占其机构信贷资产总量15%。目前,清原县8家金融机构中已有4家开办林权抵押贷款,信贷资产总量已达2.1亿元,2006年以来已累计投放林权抵押贷款5.2亿元。据调查,同业开展林权抵押贷款的基本条件如下。一是借款人必须具有完全民事行为的自然人及法人客户。二是借款用途必须明确。主要用于林下种植、养殖经济发展,林木的栽种维护,木材的深加工以及承包、助学等。三是出具县级(含)以上林业部门颁发的林权证,山林必须是人工商品林或天然商品林等,并符合各级政府相关规定,取得木材采伐指标可以采伐的林权。四是利率及贷款期限。目前,清原县同业银行的利率均按基础利率执行一定比例的上浮,贷款期限为一年期。四、林权抵押贷款的风险分析1.基于合同价值的评估借款人在向金融机构办理贷款时,为了能取得更多的信贷资金,可能要求评估机构高估其用于抵押的林木价值。由于林木的优劣、年限、品种、成林、过熟林比例相差甚多,且林木评估市场还不十分完善,可能会造成用于抵押的林木评估值虚高,影响信贷资金的安全。2.抵押合同是否应继续执行,影响抵押物稳定性风险以集体林权抵押的贷款,到期如不能按时偿还,银行处置抵押物时,面临着贷款存续期间村镇领导及村委会代表更迭,抵押合同能否继续执行,抵押物变现的不确定性风险。3.灾害对林木的危害虽然各级人民政府森林防火工作抓得比较扎实,但火灾总是不可避免的。火灾对林木的损害尤其是对10年以下树龄的林木损害最大。幼林因过火而枯死造成木材价格低下,有可能造成实际价值不足以覆盖贷款本息。五、森林“信用记录”意识的不断形成调查中我们了解到,抚顺清原县委、县政府积极鼓励和支持各家金融机构对当地的林业经济发展注入贷款。做为利用林权抵押贷款盘活林产资源、有效地带动山区经济发展的典型,清原县还是受林业部表彰的全国森林可持续发展的七个县市之一。据调查,截至目前在清原县林业局办理抵押登记的林地面积达60万亩,占个人商品林林权登记面积的30%,尚有70%的空间。从同业已发放贷款客户结构上看,个人客户(包括私营业主)100万以上客户占30%,100-20万元占50%,20万元以下客户占20%。由于森林资源的绝对紧缺、林权价值的不断提升,加之企业与个人信誉意识的逐年提高,借款人的“信用记录”意识正逐渐形成。从同业实际贷款投放的情况看,除发生一笔集体林抵押有15万元出现不良贷款外,近千户贷款未发生逾期。六、政策上的障碍经过实地调查分析我们认为,工商银行开办林权抵押贷款业务,符合国务院关于全面推进集体林权制度改革的整体要求,同时也符合人民银行、银监会等行业主管部门对商业银行业务范围的规定,政策上没有任何障碍;贷款业务流程上有同业比较成熟的案例做参考,且已经形成一定的贷款份额;风险防范上如果出现不良贷款,在处置抵押林权上有顺畅的流转渠道,通过林业主管部门进行挂牌处置,贷款风险完全可控。七、林权抵押的用途结合清原县森林的实际情况和林权抵押贷款的特点,我们认为开办林权抵押贷款的方式为:借款主体:中小型法人、自然人。保证方式:林权抵押。借款用途:中小型法人、自然人生产、经营的资金需求,以营业收入及其他收入做第一还款来源,以林权为抵押物作为第二还款来源。操作流程:借款人提出贷款申请→金融部门调查、审查、审批→中介机构对森林资源资产进行评估→银行对森林资源资产进行内部评估→借款人与贷款人签订借款合同和抵押合同→林业部门登记备案、核发抵押登记→金融部门发放贷款→偿还贷款、解冻发还林权证。1.林木生长评估对符合条件的客户,由经省工行核准的具有资质的评估公司与林业调查部门对其山林进行评估,评估时必须由抵押人、信贷人员指定评估中介机构、林业工程师以及山林所属乡镇林业站人员共同实地测量评估。2.内部评估,规范申报贷款审批流程银行根据评估公司出具的林业资产评估报告,按照内部评估标准进行内部评估,按照确定的评估价值一定比例确定贷款额度,同时要求每亩林木贷款额度不得超过限定额度,收集相关材料进入申报贷款审批流程。3.进行资源性抵押经银行审批后,借款人持森林资源抵押登记申请书、森林资源资产抵押登记证、抵押物品清单,由银行专人与借款人共同到林业部门办理抵押登记手续,登记后保证抵押贷款的山林在抵押期限内不可转让、采伐,以保证贷款安全。4.工商银行的对于自然抵押的保险为防止山林在抵押贷款期限内发生火灾等不可预见灾害,确保信贷资金安全,要求借款人对所抵押山林到指定的保险公司进行保险,并将工商银行列为第一受益人。最后签订借款合同,发放贷款。5.贷款后管理建立登记簿按月双人对抵押林权进行实查,按月与登记部门核查。6.抵押贷款业务另外,为了减少借款人的评估、登记、保险等费用,简化贷款手续、方便借款人自助办理贷款业务,可以考虑使用工商银行循环贷款(网贷通)的模式,采取“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的原则开办林权抵押贷款业务。八、风险控制措施1.林地流转的原则依据一是要关注林地所有权和使用权相分离,在集体林地所有权性质、林地用途不变的前提下,林木所有权、林地使用权才能实现流转;二是密切关注当地政府林木采伐政策的变化;三是关注政策法规的变化情况。2.作为维护费用客户除符合银行中小型企业准入标准外,还要把握以下几点:一是客户应为具有一定规模的生产经营企业,还款来源为其正常生产经营所产生的现金流,林权抵押仅作为一种还款来源的保障;二是客户所提供林木押品要为大宗成片林;三是企业的经营者要为当地居民。林权抵押牵涉面较广,受一定当地人文风俗的限制影响,以林木为投资的外地客户应审慎选择。3.确定合理的融资险种一是要选择具有诚信的森林评估专业资质的评估机构合作。林木的样点样带的选择要具有科学性,评估价值的确定依据要充分可信,严格控制评估值虚高的现象;二是林木抵押保险应予办理火险等险种。有些险种保险公司不愿保理自然灾害险,我们要尽可能协调保险公司多办险种,以更多地涵盖风险。4.完善林木权属问题一是要严格执行双人调查制度。因林权抵押贷款专业性较