公司内部管理制度汇总

1公司内部管理制度汇编●人事管理制度●行政管理制度●投资决策会议制度●总经理办公会议制度●财务管理制度●资产管理制度●审计监察制度●经济合同管理制度●子公司管理制度人事管理制度第一章总则第一条为加强公司内部的人事管理，提高人事管理科学化、规范化水平，充分发挥和调动员工的积极性和创造性，保证和促进公司运营的顺利进行，使员工的聘用、变动、考核、奖惩等人事工作有章可循，特制定本制度。第二条适用范围l、公司员工的人事管理工作，除遵照国家和地方法令外，均应依据本制度办理。3、公司执行国家有关劳动保护法规，在劳动人事部门规定的范围内有权自行招收员工，全权实行劳动工资和人事管理制度。5、公司人事部门负责制定公司的人事计划，以及员工培训、员工考核、劳动工资、劳保福利等项第三条员工级别公司员工除雇员(临时雇工)外均称为职员，分为三档九级，按员工德、才、勤、绩进行聘定，聘定后享受公司制度规定的该职级的各项待遇。2)中级职员3)主管级职员：25)雇员：一级，指公司临时雇佣工。第二章招聘和录用工作需要增加人员时，由各用人部门提交《聘用员工申请表》(附件一)，人事部门审核，报总经理批准后，由人事部门具体负责招聘事宜。第五条招聘原则：各部门、下属公司对聘用员工应本着精简原则，可聘可不聘的坚决不聘，真正做到任人唯贤，量才录用，按需录用。公开招聘、自荐、推荐相结合，择优录用。第六条员工的聘任程序：申请－筛选一面试一审批一试用一正式聘任。分公司自主招聘，报公司人事部审批备案，一经发现不符合公司用人制度的，公司将做出严肃处理。第七条公司聘用的员工，一律与公司签订聘用合同。第八条公司聘用的员工，一律脱离原级职别，由公司按照需要和受聘人实际才能予以聘任。第九条各级员工的聘任程序如下：总经理助理、总工程师、总经济师、总会计师等高级职员，由总经理提请董事长聘任；部门经理及其他员工，经总经理批准后，由人事部门聘任。的原则：公司招聘程序招聘●学历证书原件及复印件；●身份证原件及复印件；●职称证书、学位证书原件及复印件：第十—条被批准录用的人员，由人事部门通知办理报到手续。报到程序如下：第十二条凡有下列情形之一者，不得录用：34、思想不良，品德败坏，被以前就职单位开除的；未向公司提供真实、完整的学业、身体等个人情况的相关材料。第十三条员工试用期原则上为三个月，岗位试用合格，填写《员工转正审批表》(附件五)，并到公司指定医院体检合格后，试用部门负责人签署意见并交人事部门审核，报总经理批准。守。第十五条试用人员品行不良，或工作无成绩，或违纪的，公司有权随时停止试用，并予以解聘。试用未满一月者，按实际工作日付给工资。第三章培训第十六条公司为提高员工队伍素质和工作效率，将定期与不定期地举办各种教育培训。第十七条员工培训分为：1、岗前培训：所有新员工均须接受岗前培训●了解公司发展历史、经营理念、管理模式；●学习公司内部管理制度；●了解所在部门工作概况及所在岗位工作要求。识培训；●公司根据工作需要，指定人员参加各种有关业务培训和技术技能培训。察培训，以不断提高员工及管理人员的整体素质利管理水平。●邀请专家学者到公司做专题讲座。3、公司除举办各种培训班加强员工培训外，也鼓励员工到大专院校或专业培训单位进修学习(在职学习为主)。5、凡公司派出学习或指定人员参加培训的费用由公司承担。第十八条辞职2、员工与公司签订聘(雇)用合同后，双方都必须严格履行合同。员工不得随便辞职，用人单位不准无故辞退员工。办理一切手续，公司不给予任何经济补偿。第十九条辞退．严重违反公司制度。2．聚众闹事妨碍公司正常工作，搬弄是非、影响团结、造成严重后果。以协调合作而又无法改变。4．泄露公司机密。5．吸毒、贩毒违反国家法律法规，因刑事犯罪被公安机关拘留逮捕。4凡是由于上述原因被公司辞退人员，由人事部门提前30天以书面形式通知本人，公司不承担第二十条离职移交凡获准离职、退休和奉调者，须将经办事项、保管文件账册、客户资料及公司公共财务向本部门指定接任者移交清楚，方能离任。凡来办妥手续擅自离职者，公司按规定追究其法律责任和经济第二十一条由于公司业务转型或其他因素导致原有人员富余，且无法安排工作而被公司辞退，公司将根据其在公司工作年限，每满一年发给相当于员工解除合同前十二个月平均工资一个月的经济补偿(不足一年超过半年按一年计算)，最多不超过12个月。第五章人事档案类奖惩材料。第二十三条人事档案由总经理办公室指定专人管理。第一章总则利益，特制定本制度。第二章员工的权利与义务第二条员工的权利与义务：1.员工除享有宪法和国家有关法律法规确定的各种权利和义务外，充分享有公司各项规章制度确定的各种权利和义务。司荣誉，不得泄露公司业务机密。3.员工对超越自己权限范围的事务处理，应事前请示，事后汇报，并遵照上级指示办理。若个人意见不同于公司决定的，未经上级许可，不得对外发表。员工不得兼任本公司以外职务，禁止以公司的名义办理私人业务。5.员工在办公区应使用文明用语。使用电话时应语言简练、低声，以免妨碍他人。6.员工上班时间应着装整洁，不得穿短裤、背心、无袖上装。第三章考勤管理守劳动纪律，每天上、下班必须打卡。第五条员工必须按时上下班，不迟到，不早退，上班时间不得擅自离开经理外出须须经总经理同意签字，总经理不在，应向总经办主任说明，并在考勤上登记签字。第七条严格请、销假制度。员工因事请假或请病假必须按程序审批，未经批准而擅离工作岗位的按旷工处理。5(1)公司职员两天以下(含两天)请假须经部门经理批准。(2)三天到五天由部门经理签署意见，总经理办公室审核，分管副总签署意见；(1)公司员工请假一律填写请假单，并按核准程序批准。第八条员工因公未能及时打卡，应打电话向部门领导说明，部门领导在考勤卡上签注意见，在恢复上班第—天补办请假手续。第九条公司将严格以考勤卡上的出勤纪录为出勤日数，作为员工工资和奖金的部分依据。员日；6.一个月内有三次迟到或早退者或擅自离岗一次者视旷工一日，连续三日迟到或早退者视为旷工二日；7.未打卡，领导又未在考勤卡上签署意见者一律视为旷工；9.代人签到或签离，以及伪造出勤记录者，经查明后，有关责任者将给予扣发工资或解聘(雇)处理；第十一条处罚规定1.旷工半日者扣发半日工资；2.旷工一日者扣发两日工资；5.病假必须有市级以上医院证明，请假者的出勤天数按实际病假发生天数并考虑有薪病扣发工资；6.请事假者，须经领导批准，其假期工资按实际发生天数计扣。第四章各类休假第十二条法定节假日员上可享受国家规定的法定节假日，元旦放假一日；春节放假三日；劳动节放假三日；国庆节放假三日；妇女节女员工放假半天，以及国家规定和通知节假日。工作月给予一次性补贴。6。如有特殊情况须经总经理批准。第十四条公假第十五条产育假2、产假期间，工资照发，不影响原有的福利待遇(奖金不发)；3、产假期满后若有实际困难，属独生子女的经本人申请，根据本部门工作情况，经部门领导同意，总经办核准，可请哺乳假至婴儿一周岁，哺乳期间发给75％的基本工资，不再享受其他福4、享受生育假时遇到公休日及法定节假日均包含在期内，不得延长休假时间。第十六条婚假1、在本公司服务满一年的职员，可享受七天有薪婚假，实行晚婚(男25岁上，女23岁以上)者另增加三天有薪婚假。在本公司服务不足一年者可酌情处理。第十七条计划生育假根据国家规定，持医院证明可享受计划生育假，休假期间工资及福利待遇照发。第十八条丧假贴。2、员工(包括试用期员工)因祖父母、岳父母、公婆不幸身故，可申请有薪丧假五天。第十九条事假用。超逾规定之事假则需扣薪、扣奖金。计算公式如下：天数×(日工资+日奖金)第二十条病假病假不能跨年度累积使用。2、员工患重病或非因工负伤，经公司指定医疗机构诊断，须长期进行治疗的，可享受相应的4、医疗期满，员工仍不能正常工作的，公司将终止合同予以解聘。5、特殊情况，经总经理批准后另定。第二十一条出差l、员工出差前需填写《出差申请报告》报所在部门领导员审核，部门经理以上人员出差由总经理核签，并送总经办备案。75、因业务需要到边境出差人员，填写出差申请单时注明“边境”字样。经部门经理审核、总经理批准后，由总经办办理边境证手续。第五章福利第二十二条员工转正后，由人事部门负责办理各类保险。8第一章办公用品管理第一条为降低公司管理费用，加强办公用品管理，特制定如下管理制度。第三条办公用品的购置：办公用品原则上由总经办统一购买，各部门人员领用。1、各部门根据实际工作情况，制定本部门年度办公用品需求计划，送总经办总体平衡。2、总经办会同财务部汇总各部门意见，共同制定公司办公用品使用定额，实行定额管理。3、公司各部门领取办公用品时，必须填领用单，领用价值超过300元的物品须经副总经理以4、各使用部门对所领用的办公用品应妥善保管，如需报废或更换的，应写出书面报告，审核后办理报废或变更手续。贵重物品的报废须请示总经理。5、员工因辞职或其他原因离开公司时，必须向总经办交清领用物品。如发生严重损坏和丢失，应按价或折价赔偿。第五条办公用品的检查：总经办每季度对各部门办公用品的使用情况进行清查，如发现损坏或丢失，应立即查明原因并汇同财务部根据情况进行处理，重大情况应报总经理指示后执行。第二章档案管理第六条业务档案的内容。报关、商检、储运单据。第七条业务档案的建立及管理、业务档案按其内容分为石油、化工、房地产、旅游、金融、贸易项目等类，各类中又分为务档案的顺序按其执行完毕的时间先后为序。5、经办人在收到档案时，应向档案送达人出具收条，同时作好签收记录。第八条档案的查阅及清理1、一般业务档案的查阅须经部门经理批准，特殊业务档案的查阅经总经理批准。建立供阅卡制度，明确查阅的作用、时间、期限、经手人，须经部门经理签字，总经办主任核准后方能查阅，档案管理员须做好查阅登记。3、业务档案均属公司机密，查阅人员不得将所阅档案带出档案室，阅后应立即归还。、档案管理人员须定期对档案资料进行清理、清退。需清退的资料档案经有关部门鉴定和总按规走方法销毁。发现丢失要及时报告有关部门及时查找。6、对违反管理办法、丢失、遗失公司档案资料，造成重大泄密者，要追究当事人责任，视情9节轻重分别处以扣奖金、警告、处分、直至除名。第三章公文处理制度第九条收文1、凡政府部门、社会有关部门、业务来往单位等外来重要文件、信函，均由总经办统—逐件登记、复核，呈公司领导签阅。呈阅后按文件内容分送有关负责人、有关部门传阅和执行。3、总经办负责文件传阅、回收和管理。年末所有文件、信函按不同类别立卷归档。归档的文件经总经理鉴定批准后，按规定方法销毁。第十条发文1、公司及各业务部门因上作需要发文件的，由业务部门负责文件起草，对国内外有关业务来。3、公司所有文件、重要信函均需经总经理签发后才能正式打印。文件的签发使用公司统—文件签发笺。4、已签发的文件应立即如数打印，起草部门负责审核、核对、签名、签盖公章，由总经办登记后按需要及时分送有关领导、单位和部门。6、收取传真件，统一由总经办登记后，呈送总经理阅批，按阅批内容交有关部门阅办，处理情况及时向领导汇报。7、公司印发的各类文件、重要信函、电传、传真，按不同类别一式两份收存，并妥善保管、年末由总经办立卷存档。第十一条拟文的要求l、送上材料一律使用签发文稿纸。2、撰写材料要使用国际标准的A4型纸张(长297毫米、宽210毫米)左侧装订。、拟文要按规范的格式，文字从左至右横写、横排。5、对缮印、校对出差错的，责任一律自负。第四章禀议管理第十二条公司内下列事项须实行逐级禀议：l、各部门可能影响公司全局利益的重大事项决定。2、各部门原业务计划中未涉及需新开发的大型业务。3、需作调整或变动而与公司利益有较密切关系的事项。第十三条禀议程度：凡需禀议的事项，由各部门或具体经办人起草禀议报告书，并由部门负责入签署意见，交总经办审批后转呈领导裁决，若受理或转呈后仍需回议，等有关部门会议后，再进行转呈裁决。第十四条禀议拟文要求：l、禀议报告书应是一个事项写成一个禀议。3、部门负责人签意见时应态度明确、简练。递交裁决通知书，裁决结果分为同意、修正标准、保留、否决四种。第十六条凡应禀议而未及时呆报禀议，并由此产生不良后果的部门负责人应承担一切责任。第五章印章管理第十七条公司印章由总经办专人保管及使用，部门印章由专门领导保管及使用。第十八条本公司正式公文，须经总经理签发，方可盖章。便函须经分管副总经理签字，方可盖第十九条与外商或与国内其他单位签订的业务性合同、协议书、意向书、备忘录等，须经总经理同意，并由公司领导或公司授权代农的签字，方可盖章。均应由公司总经理或由主管人事的负责人签字方可盖章。第二十一条各部门职员因公出差、开会、学习、参观等，经部门负责人同意、总经办宙核，方第二十二条公司派出人员购买(《机、车、船》票、住宿等，经总经办负责人签字，方可盖章。负责人签字，总经办审核，方可盖章。第二十五条其他特殊情况需用公司印章，须经部门负责人同意后方可使用。第六章图书资料管理第二十六条公用图书、报刊杂志等由总经办专人负责登记、借阅、整理、保管与公司业务不相关的图书不予报销。第二十八条所购报刊、图书交办公室清点、登记、编号后，方可借出。第七章车辆管理第二十九条公司车辆由总经办统一调配使用及管理。第三十条公司总经办根据各部门业务开展需要，统一安排调配公司的车辆，员工赴外地出差，原则上公司不再安排专车接送(公司高管人员除外)，特殊情况可予特批。第三十一条总经办须组织人员对车辆进行定期检查评比。负责公司车辆的年审、交通事故的处理、公司车辆维修、保养，并对每次车辆维修、保养情况由专人负责造册登记。第三十二条公司车应尽量由专职司机驾驶，非专职司机未经领导批准不准私自开车，若私自开车被公司发现，扣发当事人当月20％工资，专职司机私自将车辆交给他人驾驶扣发当月20％工资。私自开车发生事故或造成车辆损坏，该费用由当事人负责。自将车辆外借，被公司发成事故或车辆损坏，费用由本人负责。指定厂家修理。车辆维修、保养等费用的报销必须有总经办签字，的，应书面报公司领导审批后方可报销。安排人员维修、保养，车辆的例行保养应按公里数严格执行。第三十六条下班后车辆必须停放在公司统一规定的停午场内，违者扣发当月20％工资。专职司机未经批准下班后将车辆开出，扣发当月20％工资，由此引起的车辆损坏或其它事故由司机本并要与年终奖金挂钩。第三十九条每月30日总经办将各车派车单、行午公里数、油耗统计分析，对行车里程、油耗与派车单不符情况进行查处。：l、认真学习交通安全规则并严格遵守，要树立文明行车、安全第一的良好风气。对工作认真负责、态度和蔼、服从调度分配。2、努力学习业务知识，不断提高自身的驾驶、修理等技术水平，注意积累行车经验，保证安3、每天司机必须根据车辆清洁状况和出车任务随时抽空擦洗车辆以保持车辆清洁。4、负责对车辆的维护保养，每日出车前应检查车辆的灯光、刹车、油料、冷却水、轮胎等是否正常，发现异常情况应及时处理，不得带故障行车。6、不得随意将车辆交给他人驾驶，特殊情况须经有关领导批准，对他人私自将车辆开走有权负责开按私自开车有关规定给予处理。7、上班时间内没有出车任务时，司机应擦洗车辆或在总经办等候，不得擅离职守，否则按旷工处理。在总经办等候时不准高声谈笑，不得坐在办公桌上或把脚架在办公桌上。9、凡不爱护公司车辆或不能保持车辆清洁者，公司将给予教育，教育后仍不能改正者公司将予以解雇。第八章电话管理第四十二条以各部、室、分(子)公司为单位，国内外直拨电话管理，实行部门经理负责制。计每月进行结算一次。第四十三条经公司同意，每位员工每月可用公司直拨电话与家人通话20分钟，但必须到总经办备案，若累计每月通话超过20分钟以上，其超过部分电话费由本人自付，每月从工资中扣除。第四十四条国际直拨电话(1DD)要严格控制，经批准同意并登记后方可拨打。第四十五条与本公司业务无关事宜使用国内外直拨长途电话费用一律由当事人个人负责。三言两语把问题讲清楚，不能长时间通话，影响别人使用电话。事人或部门经理工资中扣收。第九章会议管理第四十八条董事会会议董事会会议由董事长召集和主持会议，行驶下列职权：l、审定通过公司经营计划和投资方案。2、审定通过公司的年度财务预算、决算方案和利润分配及弥补亏损方案度。4、制定公司增加或减少注册资本和发行债券方案。7、聘任或者解聘公司总经理、财务总监，并根据总经理提名，聘任或者解聘副总经理及董事会会议时间：董事会会议每年度内召开一至二次，时间、地点书面通知。第四十九条总经理办公会议议，由总经理召集和主持，行使下列职权：①制定董事会决议的执行计划。②制定公司的年度预算报告、利润分配方案及其他会计报告。③制定公司的年度预算、决算报告、利润分配方案及其他会计报表。④制定公司经营、管理人员的工资及奖金分配方案。⑤确定公司部门设置，任免部门经理、分公司经理。⑥确定公司职员的奖金办法及奖惩计划。⑦确定公司的业务立项及其执行主体。⑧研究公司业务发展中所产生的重大问题并提出解决。⑨议案公司章程规定的其他职权。2、总经理办公会议分为公例会和临时办公会①办公例会每月召开—次，由办公室负责召集。②临时办公会属于研究突发问题的特别会议。③总经理办公会议由办公室负责通知，通知方式为口头通知。3、总经理办公会议召开之前，总经理所指定的有关部门应做好如下准备工作：①整理出部门经理会议纪要。②拟出会议议程。③将会议议题分为确切性议题和不确切性议题，以便会议作出决定或预测。④整理出会议议题之主体材料和背景材料。⑤将上述材料提前三日送达与会者，使之熟悉议题。4、总经理办公会议的出席者为公司的总经理、副总经理、必要时由总经理所指定的人员议须承担相应责任。5、总经理办公会议由总经办做出记录，并将会议记录整理成纪要，以书面形式下发各部第五十条部门经理会议1、部门经理会议是公司的中层执行会议，由总经理或授权的副总经理召集和主持，行使①协调各职能部门和业务部门的关系。②检查总经理办公会议的贯彻执行情况。③审定和通过各部门的年度计划与季度计划。④研究各部门业务发展中所产生的重大问题并提出解决方案。⑥提出并审议各部门的立项计划。⑦通报总公司发展和业务情况。⑧总公司章程所规定的其他职权。2、部门经理会议分为例会和临时会议：①部门经理例会每二周召开一次。②部门经理临时会议属于研究突发问题的特别会议，一般情况下应尽量少开。③部门经理会议的通知方式为书面和口头两种，由总经办负责通知事宜。3、部门经理会议召开之前，总经理或总经理所委托的副总经理应指定有关部门做如下准①拟出会议议程和会议议题。②整理出会议议题之主体材料，如背景材料。③整理心相关部门对会议议题的倾向性意见。4、部门经理会议的出席者为总公司各职能部门、业务部门和分公司、子公司的经理。因故不能出席或无故没有出席者，按弃权处理，但对会议所做出的决议须承担相应责任。5、部门经理会议的决议原则上为民主集中制，所有出席者均应积极咨询、答辩、分析、判断。但最终由会议主持人做出旨定或否定的明确决定。7、部门经理会议的决议应分为建设性决议和执行性决议：①建议性决议的功能是为总经理办公会议提供决策参考，不具指令性质。行。行8、部门经理会议应做出记录，由主持人指定专人将会议记录整理成纪要，以书面形式报第五十一条职员大会1、职员人会属于公司的非职权型会议，由总经理或总经理所委托的副总经理主持。2、职员人会每年召开二次，上半年和下半年各一次，具体时间另行通知。除此之外，一般不召开临时性的职员大会。①传达性会议的主要功能是向职员通报本总公司业务发展中的重要情况，以及本总公司改革方②联谊性会议的主要功能是娱乐和联欢，以强化全体职员的集体主义精神和总公司的凝聚③综合性会议兼具上述两种功能。4、职员大会的出席者为本公司全体职员，因故不能出席者，须履行请假手续。5、职员大会不作会议记录，不展开会议讨论，但所有职员对总公司工作拥有质询权。第五十二条部门会议第十章计算机管理第五十三条为提高公司现代化办公水平，规范计算机的使用和管理，特制定如下管理制度。第五十四条因业务需要配置计算机的部门，负责本部门计算机的清洁、杀毒、维护和使用，建立文件备份及其目录，并做好文件磁盘保管和保密工作。未经允许，不得使用其他部门的计算机。第五十六条计算机利互联网使用人员，必需按本职业务工作需要规范使用，不得操作与工作无关的内容。第五十七条除正式出版的计算机软件外，禁止在公司计算机中使用外界磁盘、光盘。第五十八条公司各部门利用公司名义及线路对外申请办理互联网，必须上报批准。投资会议制度第一章总则资项目的立项程序，实现决策科学化，特制定本制度。分。建立健全投资决策会议制度，不仅可以规范企业的经营管理行为，增强投资决策科学化的可操作性，而且可以发挥外脑优势，有效避免因非理性投资决策带来的失误所造成的损失，从而为公司顺利实现预期目标提供制度保证。营管理人员组成，是公司董事会及总经理办公会议的参谋和顾问。第四条投资决策会议负责对公司所有的投资项目进行投资项目意向研究和项目可行性研究报第五条投资决策会议除对具体投资项目提供上述咨询意见外，还应密切关注和及时提供与公司长远规划和经营活动有关的最新信息情报，辅助公司最高决策层确立经营策略；并就公司投资领域的有关规划研究、行业政策、市场前景以及对策等，提供必要的专业知识和咨询意见。第二章会议申请程序第六条投资决策会议申请和召开的有关事项山投资项目负责人负责办理：●项目可行性研究报告●项目的各种背景资料汇编●项目的行业政策资料汇编●项目组人员名单及其分工部需出席会议的有关经营管理人员。准备第三章会议程序第七条投资决策会议由项目分管副总经理召集和主持。第八条投资决策会议根据《投资决策会议通知书》中提出的内容要求进行逐项评审：●项目是否符合国家的产业政策和行业发展规划●市场调查和预测，对产品市场供求情况及产品竞争能力进行分析比较●拟建规模经济性分析●资源供应是否有可靠来源●地点、运距是否经济合理●环境保护是否有同步建设方案●产品方案和资源利用是否合理●技术、设备、工艺是否先进、适用，是否符合国家的技术发展政策●产品的安全可靠性●技术方案的综合评价4、基本经济数据评估●固定资产投资和流动资金估算是否正确合理●各项经济技术指标计算是否正确可靠●生产成本、销售收入估算和利润预测是否正确可靠●贷款利率和条件是否清楚合理●计算财务内部收益率●计算财务净现值●计算投资利税率●计算投资回收期●计算固定资产投资借款偿还期6、不确定性分析评估●盈亏平衡分析析7、对有关政策的建议●材料供应、价格补贴、财政税收、利率、资源开发等影响投资效益的政策分析●建设项目是否必要，应建多大规模●技术上是否先进、适用、安全可靠;●市场容量和销售前景如何；●对方案选择、项目决策的建议。第四章会议成果第九条投资决策会议的咨询意见和评审结果由项目负责人整理编制成下列文件：第十条上述文件作为会议成果，报送公司经营班子或董事会作为决策的重要依据。项目评审报告一、项目名称二、项目概况三、项目的基本评价1、必要性和可行性分析2、经济技术指标分析：3、项目尚存的问题及建议。总经理办公会议制度第一章总则第二条总经理办公会议制度是顺利实现公司既定战略发展目标的关键环节，是公司科学化、民主化经营管理体制的重要组成部分。不断完善和严格执行总经理办公会议制度，不仅可以为企业经营管理层交流情况、统一认识、明确目标、落实责任和提高效率提供有效手段，而且为民主决策、集思广益、群策群力提供了制度保证。排和组织公司的日常经营管理活动。四种类型。公司总经办负责会议通知(附件一)和会务组织事宜(附件二)。时汇报执行情况，特别是执行中存在的问题更应立即反馈。第二章每月办公例会第七条每月办公例会是公司经营层为安排组织企业闩常经营管理工作而建立的一种例会第八条每月办公例会于每月初的第一个星期一上午召开。第九条每月办公例会由总经理召集和主持，副总经理、公司高级管理人员参加。根据当月会议议题，总经理指定的人员必要时可以列席。第十条每月办公例会的主要议题是：理状况3、制定当月各部门的具体经营管理工作计划；4、研究讨论上月计划执行过程中出现的问题及改进方案第三章季度办公会议第十一条季度办公会议是公司经营层为研究落实企业中期发展战略目标而建立的一种例第十二条季度办公会议于每季度第一个月第一周的周一上午召开。当月办公例会与季度办公会议合并召开。据会议议题，总经理指定的人员必要时可以列席。第十四条季度办公会议的主要议题是：4、确定和调整公司的机构设置及其人员分工；要在季度办公会议上研究讨论的问题第四章年度工作会议第十五条年度工作会议制度是公司经营层为研究落实企业长期发展战略目标而建立的一种例根据会议议题，总经理指定的人员必要时可以列席。第十八条年度工作会议的主要议题是：2、通报董事会有关公司经营战略部署和高层人事安排的决议，董事会决议下一年度的执行计、制定公司下一年度的经营计划和投资方案，确定公司的业务立项及其执行主体；4、审定公司年度决算报告、利润分配方案及其他报表，审议下—年度的年度预算；案8、其他需要在年度工作会议上研究讨论的问题。第五章临时办公会议第十九条临时办公会是研究处理突发事件和紧急业务的特别会议，由总经理根据情况临时召集，副总经理、高管人员参加，总经理指定的相关部门及人员列席。第六章会议成果第二十条总经理办公会议一般由总经办负责作出会议记录，总经理可根据情况另行指定会议记录人(附件三)。第二十一条会议记录人负责将会议结果整理编制成下列文件：第二十二条上述文件作为会议成果，报经总经理审核后存入公司档案并以书面形式下发有关部财务管理制度第一章计划财务管理若干问题暂行规定第一条总则司)财务收支的平衡调度工作，充分发挥财务理财功能，最大限度地提高资金的使用效益，特2、本规定适用于公司总部及各下属公司(包括全资子公司、分公司和控股公司)的各项财务活动。公司各部门及各下属公司应努力贯彻增收节支、开源节流理财原则，使公司的整体效第二条财务收支计划管理1、为有效地平衡与调度财务收支，使财务收支在时间与数量上保持平衡，保持资金运动务规模(即资金流入与流出总量)；季度财务收支计划是年度指标按季划分的具体化，可与年度织财务收支活动的主要工具。3、年度财务收支计划的编制●年度财务收支指标的平衡，即为了平衡和调度全年的财务收支，各公司应首先于每年12月其编制应遵循“量入为出”的原则管理制度章计划财务管理若干问题暂行规定支出总数，即按“收付实现制”编写。划时所遇到的主要问题和采取的增产节约措施。计划执行情况进行总结、分析、考评，并对各公司本年度财务计划进行会审。在此基础上由总公会议和董事会审查通过后实施。4、年度财务收支计划的贯彻实施年内经营活动及财务收支变动趋势，分月作出具体安排，即编制“月度财务收支计划”，以平●公司总部根据具体需要，由总经理或财务部经理召集有关方面召开资金平衡协调会议，协调各公司经营过程中各种财务关系，安排下月财务收支计划。●财务收支月度计划指标由各公司财务部加以分解，层层落实以作为各部门进行分管和包完成情况分析表》，以便肯定成绩，总结经验，会同有关部门提出改进财务管理及其它工作的措施。分析结果也作为平衡下月财务收支计划指标提供必要的资料。第三条资金运用的管理准并追加用款计划后财务部才予以安排。2、总部所在地的各下属公司，不独立开设银行帐户，只在公司“内部银行”开设结算帐户，由公司总部统一对外办理结算：异地公司可在银行开设帐户，但必须报公司总部财务部备公司对该帐户只有进帐权，没有出帐权。即发生的各项收入均存入该帐户，而且未经总部特许，不得从该户发生任何支出：支出类帐户属各下属公司的业务周转金帐户，它根据业务需要由公司核定限额，并经总部特准后，从该公司收入户中划转。该公司发生的各项支出均在该户支出。4、各下属公司收入户中的资金，随时接受总部内部银行的资金调拨。5、公司所有投资业务一律遵守投资决策的程序，向总部申请立项，各下属公司无权直接开展6、当总部拨付资本不能满足经营活动的资金需求时，各下属公司可向总部“内部银行”财务部批准备案。7、各下属公司所有固定资产的购置，必须向总部财务部报送年度购置计划，作为年度财8、各公司管理费用、销售费用、财务费用等费用项目，也必须向总部计财部报送年度支9、各下属公司必须保证公司资产的保值、增值，确保其安全性和效益性，并接受公司财务部定期或不定期的财务及经济效益审计。第四条利润分配的管理况、资金占用情况、实现利润情况及市场营销情况等有关资料，确定年度目标利润上报公司；然后由公司据情分析、论证、汇总，进行综合平衡，确定整个公司系统目标利润，由各公司组2、计划利润落实的措施●组织制度的保证▲各子公司的经理与公司总经理签订完成计划利润责任状。▲责任人依责任状结合本公司的实际情况合理组织实施。▲公司定期对责任人计划利润完成情况进行业绩考核。检查有无继续履行责任能力。●经济制度的保证公司对各公司计划利润完成情况实行奖惩制度，即超额完成计划者奖，完不成计划者罚；3、利润分配方案子公司与公司总部签定利润责任状，确定利润分配的方案。第五条附则1、本规定，需逐步完善，各下属公司在执行过程中遇到实际可向总部提出书面意见，以便进一步修订完善。2、在没有新的管理制度出台以前，以本规定为执行标准。3、本规定由总部财务部负责解释。第二章计划任务指标的制定、考核及奖罚办法第六条总则2、为科学合理地制定计划任务指标，特将本公司各部门(包括下属公司，下同)划分为二种类型(也称二种责任中心)：本部门，费用中心为仅发生日常管理费用的部门。第七条各类责任中心基本计划任务指标的制定1、根据各部门的工作内容及职责范围，将各责任中心的考核指标划分为基本指标和辅助以全面考核各类责任中心的工作业绩。容制定，其计算公式如下：某利润中心该中心的该中心的该中心应交纳的年利润额=总收入—直接费用——流转税●经营收入：按《企业会计准则》规定的标准确认。体包括以下几项：▲应酬费；▲差旅费；▲工资及附加；分管副总签字签字付款凭证分管副总签字签字付款凭证或收款▲车辆使用费：指为某中心所配汽车的一切费用，包括油费、修理费、洗车停车费、保险费、年审费以及本部门的市内交通费等；▲广告费：指为某中心开展业务而发生的广告费用；▲资金占用费：指某责任中心从本公司内部银行贷款应支付的利息；▲其它直接费：指某中心发生的，但不属于以上几项的费用；▲办公费：指为某中心发生的传真打印复印费，领用办公用品费等。第八条各责任中心计划任务指标执行情况的考评用开支。第三章费用开支管理办法开支。第十条费用开支的审批程序部门经部门经理签字会计编制付款凭证请款人填写请款单总经理签字财务经理签字付款请款人填写请款单总经理部门经理签请款人填写请款单总经理部门经理签字分管副总签字审核签字会计编制会计编制3、各报销人应将报销单按照规范要求填好后交主管会计，由主管会计安排时间审核，每星期五由报销人持经会计审核后的报销单履行审批及报销程序，其它时间一律不予办理。第十一条应酬费管理规定制在规定的限额以内。第十二条差旅费管理制度制定本制度。补助之外的其他同等待遇。处的常住工作人员，外出学习参加会议或其他在食宿上已经统一安排的，一律按每天10元发放补助。4．请款及报销(2)出差请款时需在请款单上注明出差时间、地点、同行人员、出差原因等，经批准及在办公室登汜备案后，财务方可办理，请款金额根据实际控制在每天500-1000元之间。不允许借出差之机到其他地方旅游，一经发现要严肃处理。(3)出差人员返回一周内必须办理报销手续，不得拖欠、占用公款，前帐未清，不予再借，对没有特殊理由拖欠借款，财务有权从工资及奖金中扣款。(4)出差天数采用头尾均算的原则。(5)境外食宿(含市内交通等零星开支，下同)费用实行包干使用，其每人每天标准见下表：第十三条根据财务工作职权范围及特点，特制定公司全体财会人员的行为规范。第十四条积极主动地工作即从财务工作整体出发，按照工作分工，积极主动地安排时间，早日完成自己承担的任编报表并编制财务分析报告，及时操作电脑等等。也就是早动争主动，工作上不能出现等、靠或领导催办的现象。第十五条提高工作效率与质量各项工作要保质保量地按时完成。做到工作不推诿，不拖延，当天的工作当天完成，当月的工作当月完成：减少工作失误或不出现工作失误。如：不错出传票、错误审核、错表等。第十六条增强参与财务部各项工作的意识财务部的工作既有其专业性，又有其全面性，因此要树立或增加整体工作意识，即除按分工完成司财务工作处于超前型状态。第十七条树立严肃认真的工作态度一环节都不可忽视，更不能敷衍了事要严格执行公司的有关制度，制作传票、记帐等做到规范化、条理化。第十八条模范遵守公司各项制度，为本部门集体荣誉争光守公司的行为规范，不代人打卡，有事请假等。2、搞好内部团结。遇事相互关心，相互体谅，相互尊重。，要注意相互商量，内部消化，切忌争执第十九条严格资料管理与使用制度本年度的资料，要分类装订，入柜管理。3、各时期的凭证、帐薄、报表等财务资料属内部使用资料，严禁外借，确需外借的必须经财务部第二十条严守公司秘密财务部内部资料多，许多资料涉及公司机密，这就要求财务人员必须从公司利益出发，严守机密。做到内部知道的事情不对部门以外的人员讲：一人知道的事情，不对第二人讲；不需知道的事情，不打听，不询问；更不可将内部资料私自借出或复印。第五章关于加强会计基础工作的几点要求需要，保证会计核算内容真实、数字准确、凭证清晰、手续齐备、资料可靠，使之做到凭证编制规范化，帐薄记录清晰化、核算口径统一化，资料管理档案化，力争在一年内通过整改，使公司的会计工作符合达标升级三级标准，为此，特对公司的会计基础工作制订如下要求。帐户名称及性质，确定记帐方向。一般情况下，不能编制多借多贷的会计分录，使帐户的对应关系清楚，清晰地反映每项经济业务的宋龙去脉。目名称一致，不能任意简化和添加。记帐凭证不能有文字和数字涂改的形象，以保证凭证的洁净和清晰，同时凭证制单的日期、编号、附件及编制人的姓名均应填写齐全，保证作证的完整性。帐付讫的印章。装订时要把银行收付记帐单或现金收、付记帐联放在记帐凭证后的第一面。证，以便理清资金的来龙去脉。付款凭证。银行存款日记帐应与银行对帐单核对清楚，每月必须核对一次，发现差错及时更正。月份终了如有未达帐项，应编制“银行存款余额调节表”。登帐错误，应按规定方法更正，不能任意涂改。第二十九条为使公司总部同下属子公司、分公司的会计核算口径一致，便于合并会计报表，必须统一制定固定资产分类标准，折旧年限、残限，以及低值易耗品摊销方式(另行制定)。、编号、登记入册，会计报表、税务申表以及其它会计资料均应实行专人保管，并制订查阅制度，以防遗失。用。为使公司决策层能充分了解企简要说明，季度要有财务分析，年终要有详细的财务报表。必要时可进行财务专项分析，为企业经营决策提供充分、必要的依据、第三十二条财务人员应对照各自的工作范围和职责，采取相应的措施实行整改，使公司的会计核算工作整体水平跨上一个新的台阶。资产管理制度第一章固定资产的管理第三条公司固定资产，实行“统一购买，统一管理，分部使用”的原则。公司总经办为固定资产的实物管理部门，财务部是公司固定资产的财务管理部门。第二章固定资产增加的管理第六条公司各部门购入固定资产批准后，必须事先编制计划，报总经理批准后，财务部拨款，第七条公司自建固定资产，报经总经理批准，指派专人负责管理。工程完工交付使用，山工程管理部门会同总经办、接收使用单位进行验收，办理移交手续，即转入固定资产。财务部凭验收单和移交清单办理固定资产入帐手续。第九条其它单位有偿转让固定资产视作固定资产购入处理。第十条公司所有增加的固定资产必须有专人验收，经办人签章后才能入库。第三章固定资产减少的管理前报废，应写明原因，按总经理意见执行。第十二条公司固定资产如确实不需要，总经办报总经理批准后可以对外销售或有偿转让，并负第十四条固定资产毁损，应查明原因，属于责任事故者，应追究责任人责任。属于不可抗力造办、法律顾问应负责向保险公司索赔事宜。第四章固定资产的日常管理第十七条固定资产的使用部门应对其使用的固定资产的安全负责。应负责日常固定资产养护工作，并负责日常修理工作。同时送财务部备查，财务部凭此审查维修经费预算，办理款项划拨。第五章固定资产清查的管理总经办应定期、不定期进行固定资产清查，每年不得少于两次。第二十一条公司固定资产发现短缺，应立即查明原因，追究当事人责任，如确实不能挽回的损失，山保管部门提出书面报告，经总经理批示后按指示意见执行。第六章低值易耗晶管理制度第二十三条公司低值易耗品是指使用年限不满一年或单位价值在1500元以下的劳动资料，如工器具、管理用具、玻璃器皿、包容器、生活用具等。第二十五条公司低值易耗品由综合部统一购买，各部门领用。第二十七条总经办综合各部门意见，制定公司办公用品使用定额管理，划领用。第二十九条公司各部门必须指定专人领取办公用品。第三十条公司各部门领物时，必须开具领用单，贵重物品领用须经总经理批准。报总经理批示后按批示意见执行。报告，送总经办审定后办理报废或变更手续。贵重物品的报废须请示总经理。失，应立即查明原因，分别不同情况进行处理，重大情况应报总经理指示后执行。立低值易耗品明细帐，分别核算低值易耗品的在库、在用和摊销数。第三十五条上述应由总经理审批的可由总经理委托副总经理审批审计监察制度第一章总则第二章审计监察机构与人员第二条公司设立独立的审计监察室专门机构，在公司总经理直接领导下开展工作。第四条审计监察人员基本条件：政治思想素质好，热爱并忠诚于公司事业，工作责任心强，为公司利益依公司制度勇于坚持原则，并具有一定的专业技术操作水平。第五条审计监察人员依公司制度或总经理特命执行审计监察任务，应受到制度和行政的保护和约束。任何部门子公司或个人对执行任务人员不得拒绝、阻碍，不得消极合作或有意刁难，不得打击第三章审计监察时间与范围行审计，年度定期审计为两次，即半年一股公司及其总经理、副总经理、财务部经理等。第八条执行审计监察人员需出具公司审计、监察通知书，被查单位或人员方可接受审计、监察。第四章审计监察职责第九条审计监、察室是公司成立的具有特殊职能的内部机构。在总经理领导下，实行审计监察与群，监督检查与改进工作相结合，惩处与教育相结合的原则。第十条建立审计监察档案管理制度，分门别类地对审计监察资料及时进行建档，并指定专人管理。第十一条定期或不定期的将审计监察结果向总经理写出书面报告或说明。第十二条审计职责资产、负债、损益情况及财产增值及流失情况；2、对公司及所有下属公司执行会计制度合规合法情况进行审计；有下属公司执行公司财务制度及其他有关制度情况进行审计；4、对各部门及所有下属公司对外签订的合同或协议进行审计；6、对所有下属公司的总经理、副总经理、财务部经理等人员进行离任审计。第十三条监察职责律命令的情况以及违规行为进行内部监察；3、根据工作需要，查阅所属公司的财务和有关资料，对总经理和有关人员提出询问；4、对所属公司总经理的经营业绩进行监督、评价和记录，向公司董事会或总经理提出对其任5、根据所属公司总经理的有关要求，提供咨询意见；6、根据公司总经理特命，将派出审计监察员对所属公司的经营业务进行专项调查和监督；7、必要时，公司总经理派遣专员对所属公司的经营决策和日常业务管理实施全面监控。协调公司与所属公司之间的经营目标。●对所属公司的经营计划、经营方针提出忠告。经理的单项具体指示与命令能在所属公司得到贯彻落实。第五章审计监察权限第十五条审计职权1、有权要求被审单位按照规定报送财务收支计划，预算及执行情况，决算、财务报告，社会审计机构出具的审计报告，以及其他与财务活动有关的资料。被审单位不得拒绝、拖延、谎报；2、有权检查被审单位的会计凭证、会计帐薄、会计报表及与财务活动有关的资料和资产，被查单位不得拒绝；：4、被审单位不得转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、会计帐薄、会计报表以及与财务活动有5、有权制止被审单位正在进行的违反公司有关财务规定和国家法规的行为。第十六条监察职权3、要求被监察部门、公司和有关人员报送与监察事项有关的文件、资料及其他必要情况；4、责令有关人员在规定的时间、地点就监察事项涉及的问题作出解释和说明；对所属公司财产增值或流失进行监察；9、有权监察所属公司经济活动的合法性；列情况有权提出监察建议：●不执行、不正确执行或者拖延执行公司制度、规定、决定、命令应予纠正的；●发布的决定、命令、指示不适当应予纠爪或撤销的；不适当的；制度、规定需要予以处罚的；●依监察结论，有权向总经理建议被审单位经理的任免(聘任、解聘)或奖惩；F列情况，有权作出监察决定：●违反公司制度、规定、指令等应当给予警告、降级、降职、辞退处分的；●违反公司制度、规定、指令等造成经济损失的，决定追缴或责令退赔●已经给公司利益和员工的合法权益造成损害，需要采取补救措施的；●对于忠于职守、清正、廉洁、政绩突出以及控告、检举重大违规行为的有功人员应有关监察决定的。第六章处罚对所属公司经理和直接责任人给予经济处罚500—5000元，免除(解聘)其职务，或给予降职、撤职1、被审单位拒绝或者拖延提供与审计监察事项有关资料的拒绝阻碍检查的：2、被审单位转移、降匿、篡改、毁弃会计凭证、会计帐薄报表以及其他与经济活动有关资料的；弄虚作假，以各种名目侵占企业财产的；5、向其他企业投资或者向境外投资，未在财务报告中如实反映收益状况，或者未及时定额收取应得利润，造成企业财产流失的；7、未按照规定进行清产核资、产权登记、资产评估以及不如实填报报表，隐瞒真实情况的；8、对审计监察人员打击、报复、陷害的。经济合同管理制度第二条在签订对外经济合同前，必须履行下列手续：1、向对方索取营业执照复印件、法人代表授权委托书；3、所有经济合同必须请专业律师进行审核，并在合同申请表上签4、合同申请表在经各有关部门签署意见后，报总经理审批。第三条所有经济合同必须报经总经理批准方能签订。标的金额超50万元人民币的合同，必须由总经理亲自签订；标的金额在50万元以下的，可由总经理委托其他副总经理签订，总经理对外签订经济合同必须得到公司法人代表的授权方为有效。第四条合同的补充、修改、变更和废除，需填写《合同修改更或废除中请单》(附件二)，报经总经第五条签订后的合同正本并申请表一律交公司综合部存档。各部门自留和请款均用合同复印件。，并定期向总经理和分管副总经理提交合同执行超过一年的，每月提交一次。第七条如不按上述规定执行，造成公司经济、名誉上的损失，将追究当事人和部门负责人的责任，并赔偿损失；情节严重触犯法律的，将移送当地司法机关依法起诉责任人。子公司管理制度第一章总则第一条为了明确公司与各子公司的责任权限，谋求公司业务有组织、有效率地运营，特制定本管第二条本管理制度中的用语定义如下：主体。3、本地子公司系指在总公司本部所在地注册的公司，异地子公司系指在总公司所在地之外注4、权限系指为执行分担的业务所必要的权利，责任系指执行业务的义务，以及对行使或不行使权力的结果应负的责任。计监察、述职制度。第二章总公司的责任与权限第四条总公司对所属子公司负有资本投入和资金投入的责任，以保证各子公司的正常运行第五条总公司对所属子公司，包括全资子公司和合资子公司有下列基本权限：公司制定的组织原则、管理原则和经营方针运行；3、决定子公司的总经理和财务部经理人选的任命、调遣、变动和罢免，批准子公司对副总经理、部门经理人选的任命、调遣、变动和罢免；4、决定子公司的资本投向与资金流向，保证总公司按期回收对子公司的投入资本金，保证总公司对子公司投入的股份资本增值或免遭损失，并且收回合理的股份红利。第三章子公司的责任与权限第六条职权范围按照总公司制定组织原则、管理规则和经营方针，以及子公司董事会决议，制定子公司的经营司产供销以及开发、教育培养与经营管理业务活动，谋求子公司的生存与发展。第七条基本责任益以及子公司的生存与发展负有全部责任；；5、负有总公司以其他特殊方式所规定的责任。第八条基本权限1、经营计划与经营方针的起草、编制与推行；2、子公司内部组织结构的设置、人员安排与配置；4、总经理以下人员(除计财部经理外)的招聘、录用、任命与罢免；6、所辖车辆、固定资产、器具的管理与使用；第四章财务计划管理划，并搞好财务收支的日常管理。第十条财务收支计划可按年、按季、按月编制。年度财务收支计划总括反映本公司全年的财务规模(即资金流入或流出总量)；季度财务收支计划是年度指标按季度划分的具体化，可与年度计划第十一条年度财务收支计划的编制l、为了平衡和调度全年的财务收支，各公司应首先于每年12月份编制下年度财务收支计划，总括反映本公司全年的财务规模，即全年的资金流出与流入总量，其编制应遵循“量入为出”原则。2、财务收支计划中收入部分反映全年的货币资金收入总数，支出部分反映全年的货币资金支出总数，即按“收付实现制”编写。3、年度财务收支计划编制后，还要写出文字说明，扼要说明平衡财务收支的依据，编制计划时所遇到的主要问题和采取的增产节约措施。第十二条每年12月或第二年的1月，总公司主持召开各子公司召开年度计划工作会议，会议况进行分析总结；2、根据业绩，决定对子公司总经理和财务部经理等高层管理人员的奖惩办法与奖惩额度；3、对下年度计划进行会审，并编入总公司年度财务收支计划；4、与各子公司总经理签订本年度该公司的目标责任书，以便于在下年度中对该公司进行工作检查和量化考评。第十三条月度财务收支指标1、为保证年度财务收支计划的贯彻实施，公司各子公司应把年度财务收支指标根据年内生产经营活动及财务收支变动趋势，对年度财务收支指标分月作出具体安排，即编制“月度财务收支计2、财务收支月度计划指标山各公司财务部加以分解，层层落实，以作为各部门进行分管和包干依据。3、每月结束时，各公司财务部应对月度财务收支计划执行情况进行分析，编制《财务收支计划完成情况分析表》，以便肯定成绩，总结经验，会同有关部门提出改进财务管理及其它工作的措施，为平衡下月财务收支指标提供必要的依据。4、根据具体需要，召集有关方面于月底召开资金平衡协调，一方面对当月财务收支计划完成司生产经营过程中各种财务关系，安排下月第十四条财务纪律1、各子公司的资金使用必须坚持“计划在先，用款在后”的原则，凡未列入公司财务计划的开支，财务部有权拒绝安排。特殊情况下的资金需求，须首先报请总公司财务部审核，总经理批准并追加用款计划后财务部才予以安排。2、各子公司所有固定资产的购置，必须向总公司财务部报送年度购置计划，作为年度财务收总公司批准，不得擅自购买任何固3、各子公司管理费用、销售费用、财务费用等费用项目，公司必须向总公司财务部报送年度支出计划，作为年度财务收支计划的分项计划，经总公司审查批准后方可实施。4、总公司所在地的各子公司，不得独立开设银行帐