用友通一体化流程培训教材

畅捷通信息技术股份有限企业广州办事处顾问：张胜Q:804893815Sep-23用友通一体化培训用友通一体化流程培训教材第1页产品总体介绍

用友通以财务核实为主轴，业务管理为导向，提供财务业务一体化处理方案信息系统。用友通财务通总账财务报表工资固定资产财务分析票据通业务通核实进销存管理用友通一体化流程培训教材第2页财务业务一体化销售管理入库单出库单采购发票采购管理销售发票记账库存管理核实管理固定资产工资管理财务报表现金银行总账系统财务分析用友通一体化流程培训教材第3页财务业务一体化方案图示销售管理系统工资管理采购管理总帐系统固定资产核实系统库存管理UFO电子表工资增减变动单采购发票采购入库单

付款单采购定单固定资产增减变动总帐凭证销售定单销售出库单销售发票

收款单产品入库单其它出/库单调拨单盘点单……用友通一体化流程培训教材第4页总账－凭证、账簿用友通一体化流程培训教材第5页工资－人力成本用友通一体化流程培训教材第6页固定资产－折旧成本用友通一体化流程培训教材第7页进销存流程物流、资金流、信息流三流合一采购入库单采购发票审核

结算处理记账采购库存核实购销单据制单供给商往来制单销售发货单销售出库单销售发票审核记账销售库存核实购销单据制单客户往来制单用友通一体化流程培训教材第8页采购标准业务流程图采购发票应付确认仓库管理员采购主管财务主管应收会计付款核销供给商往来采购入库仓库业务员采购订单采购到货会计退货采购结算供给商采购数量和时间采购价格审核关键点…用友通一体化流程培训教材第9页采购标准业务操作采购流程采购订单采购发票采购入库单采购结算付款单预付款付款结算复制生成结算核销生成回填成本记账采购制单供给商往来制单库存复核用友通一体化流程培训教材第10页供给商往来操作采购发票付款单预付款蓝字表示同一供给商或不一样供给商间往来黄字表示不一样供给商之间往来黑字表示同一供给商之间往来红字表示供给商和客户之间往来应付冲应付1预付冲应付2应付冲应收3红票对冲41112销售发票预收款4并账制单现结制单33核销现结核销转账制单转账制单注意用友通一体化流程培训教材第11页采购业务流程图注意１、订单、入库单确认入库数量；发票确认采购成本与费用２、采购结算依据发票金额确认入库成本３、付款结算勾对供给商应付、预付账款４、采购入库单、采购发票丰富了选单功效用友通一体化流程培训教材第12页暂估方式

用友通中，暂估处理方式有下面三种方式：月初回冲、单到回冲和单到补差月初回冲：是指月初时系统自动生成红字回冲单，报销处理时，系统自动依据报销金额生成采购报销入库单单到回冲：是指报销处理时，系统自动生成红字回冲单，并生成采购报销入库单单到补差：是指报销处理时，系统自动生成一笔调整单，调整金额为实际金额与暂估金额差额。用友通一体化流程培训教材第13页暂估处理-1

以月初回冲为例5月01日，企业从XXX购入钢板10吨，验收入成品库，发票未到，款未付示例业务类型货到，票未到，款未付（月底，为了进行存货核实必须经过暂估处理）处理方案1.进入采购模块，填制一张采购入库单（不录入单价和金额）。2.进入库存模块，进行审核。3.月底，进入核实模块，做暂估入库成本录入,采购入库单录入计划单价

3500元/吨。4.核实模块中记账。用友通一体化流程培训教材第14页暂估处理-26月01日，企业从XXX单位收到增值税发票一张，单价为3900元，税率17%，发票号001,以转账支票支付示例业务类型货到，票到，款付处理方案生成红字回冲单1.进入采购模块，填制一张专用发票并做采购结算。2.进入核实模块，进行暂估入库成本处理。生成蓝字回冲单月初回冲1单到回冲2单到补差3用友通一体化流程培训教材第15页填制采购入库单，入库单审核第一步暂估业务处理实例用友通一体化流程培训教材第16页第二步暂估成本录入暂估业务处理实例用友通一体化流程培训教材第17页第三步记账，本月做月末处理结账选择入库单，按暂估价3500记账已入账已红冲暂估业务处理实例用友通一体化流程培训教材第18页第四步填制采购发票，进行跨月结算暂估业务处理实例用友通一体化流程培训教材第19页第五步暂估成本处理暂估业务处理实例用友通一体化流程培训教材第20页第六步查账，系统自动生成蓝字回冲单暂估3500自动红冲自动蓝字回冲暂估业务处理实例用友通一体化流程培训教材第21页采购优化流程采购入库单保留将自动生成发票并结算协议（订单）入库确认自动结算发票单独挂账入库单记存货账入库存单做现付用友通一体化流程培训教材第22页采购包括凭证依据采购入库单进行购销单据制单:

借：原材料或库存商品贷：物资采购依据发票进行供给商往来制单：借：物资采购应交税金—应交增值税（进项税）贷：应付账款、银行存款、现金

二者合二为一（惯用）：借：原材料或库存商品应交税金—应交增值税（进项税）贷：应付账款、银行存款、现金付款与预付款制单：

借：应付账款贷：现金或银行存款

用友通一体化流程培训教材第23页销售标准业务流程图

销售订单销售发货销售发票应收确认业务员仓库管理员开票员销售主管财务主管应收会计客户信用销售价格可用量审核关键点…收款核销客户往来销售出库仓库用友通一体化流程培训教材第24页销售标准流程业务销售订单销售发票发货单收款单预收款付款结算生成生成核销生成记账销售制单客户往来制单库存生成销售出库单回填成本用友通一体化流程培训教材第25页销售优化流程发货单保留,系统自动生成销售发票和销售出库单协议（订单）发货确认发票挂账发货单现结出库单结转成本用友通一体化流程培训教材第26页销售业务流程图注意１、订单、发货单确认出库数量；发票确认销售收入２、订单－－发货单－－发票销售发票－－审核－－自动生成发货单３、收款结算勾对客户应收、预收账款用友通一体化流程培训教材第27页销售包括凭证平时依据发票制单:

借:应收账款、现金、银行存款贷：主营业务收入应交税金—应交增值税（销项税）月底依据销售出库单制单：

借：主营业务成本贷：库存商品

收回款项及预收款项处理:

借:现金或银行存款贷:应收账款用友通一体化流程培训教材第28页库存流程图采购入库其它入库入库销售出库其它出库出库盘点管理保管批次管理…账账不符特殊业务盘点管理…处理难点统计查询记库存账

期末处理结账库管员财务主管产成品入库材料出库货位管理…用友通一体化流程培训教材第29页库存业务操作入库采购入库单其它入库单产成品入库单库管调拔单盘点单组装单拆卸单形态转换单货位调整单出库销售出库单其它出库单材料出库单限额领料单记账入库调整单采购入库单除外,可调整单据金额出库调整单不可调整单据金额,只调整结存金额购销制单用友通一体化流程培训教材第30页库存管理注意全部出入库单据必须审核用友通一体化流程培训教材第31页核实流程图

入库单出库单特殊单据记账暂估处理正常单据记账购销业务制单存货会计

期末处理成本计算结账库管员供给商往来制单客户往来制单账表查询财务主管财务、业务不一致特殊业务存货成本…处理难点调整单用友通一体化流程培训教材第32页核实业务流程图注意１、调拨单进行特殊记账２、会计期间内业务完成后，必须对仓库进行期末处理期末处理意义：计算平均单价、材料成本差异、当前期间内差异分摊３、货到票未到入库单，须做暂估成本处理用友通一体化流程培训教材第33页生产加工流程产品结构材料出库单生产加工单销售订单产成品入库单成本计算采购提议配比出库