热电有限公司规章制度大全汇编

中节能（烟台）生物质XXXX热电有限公司规章制度汇总2017XX-10-8发布2022X-3-29修订中节能（烟台）生物质XXXX热电有限公司发布中节能（烟台）生物质XXXX热电有限公司合理化建议管理办法②每月25日，各部门应编制当月资金执行情况表和月度预算差异表，分析差异原因。3、集中性原则：资金收支应当集中管理、统一调度，资金的收支都应最终由财务部经办，有助于公司实现全面收支平衡，提高资金周转率。4、合法性原则：公司资金收支业务的执行应符合《会计法》和国家其他法律法规，并在集团内部会计核算办法的指导下有序进行。第2章资金收支的内容第4条资金的收入1、电费收入：生产部每月核对当月发电量，由财务部负责与电力公司确认电费收入与到账时间，并开具发票。2、供热收入：由供热部核查用户供热面积，并依据供热面积按照相应的收费标准进行收费，开具收据，最终将供热收入交由财务部存入银行账户。3、其他收入：对于废品收入或罚款等其他收入，应依据相关合同或通知收取，同时向交款人开具收据。第5条资金的支出申请支付的流程资金责任部门财务部财务部总经理财务部确认资金申请，审核票据付款总经理审批财务负责人审批确认资金申请，审核票据付款总经理审批财务负责人审批填写付款申请，负责人签字 是是是是否否否流程说明：（1）资金责任部门填制"付款申请单"部长的审核责任：确保该业务的真实性、合法性以及认同业务已经完成且符合要求。（2）财务部初审"付款申请单"财务人员审核责任：对发票的真伪、报销金额进行审查，对于有资金预算且合同已完善的资金支出予以确认（签字），之后将"付款申请单"交与经办人；对于无资金预算或无合同的资金支出予以退回经办人。财务部负责人复审”付款申请单”财务负责人复核责任：对于报销发票的真伪、报销金额进行复查，并再次确认合同、手续等是否齐全。（4）总经理决批"付款申请单"：总经理批决的责任：总经理是资金批付的决定人。对于本次报销金额、预算等进行最后审批。（5）部门报销时不准向财务部门提供虚假发票，报销凭证不准涂改，内容须用钢笔或签字笔填写或者打印。提供的资料借款时应附的单据：经部门负责人、财务负责人、总经理签批的借款单。报销差旅费应附的单据：”差旅费报销单”、车票等预付款时应附的单据："付款申请单"+"合同”或”协议"（4）报销货款时应附的单据："付款申请单"+"发票"及"入库单"或"签收证明"。（5）付燃料款时应附的单据："付款申请单"+”燃料结算单”（6）付工程款是应附的单据："付款申请单"+”工程结算单”第6条资金收支管理财务部原则上不对公司以外的单位和个人办理支款业务，所有支款业务均由本公司的相关部门到财务部办理。资金及账户的管理第7条现金1、现金适用范围：支付个人劳务报酬各种劳保、福利费用及按国家规定的对个人的其他支出出差人员必须随身携带的差旅费④结算起点（1000元）以下的零星支出⑤中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。2、公司现金的收支和保管由财务管理部专职出纳人员负责，其他人员一律不得私自保管。公司的一切收支，均集中由财务部的账务列收、列支，不得在帐外进行收支。3、出纳人员按规定设置现金日记账，进行序时登记记账，做到日清月结、帐实相符。4、公司核定现金库存限额为20000元。公司必须在《现金管理暂行条例》规定的范围内收支现金，不准挪用现金、白条抵充现金、坐支现金；不准套取现金；不准利用本单位帐户替其它单位和个人套取现金；不准将单位的现金收入按个人储蓄方式存入银行；不准保留帐外余额。金额在10000元以上需以现金支付的，应至少提前一天通知财务部，否则不予支付。5、现金支票视同现金，必须妥善保管。支票和印章应当分开保管，做到票、印分管，以明确责任，形成制约机制，空白支票不准带出单位，作废支票必须盖作废章。6、财务部内部要建立严格的稽核制度。收付现金应严格审查原始凭证，必须有总经理、财务负责人、部门负责人、财务审核人员及领款人签字后出纳方可办理收付款。对原始凭证内容涂改、金额涂改、大小写不符及不符合开支范围等各种违规发票一律拒付。7、凡出差借支差旅费，必须由本人提前填写借款单，经财务部审核其签批手续齐全后，方可借支。借款人在回公司后，应在5天内及时销账，未及时销账的，从借款人工资中扣除。第8条银行存款1、银行存款帐户由财务部统一管理，预留银行印鉴须由财务部专人分别保管。企业与其它单位之间一切收付款项，达到规定结算金额的，原则上都应通过银行办理转帐结算。支付总金额超过50万元，应至少提前一天通知财务部，否则不予支付。2、银行存款应按银行和其他金融机构的名称和存款种类进行明细核算，并进行序时登记记帐，做到日清月结。月末银行存款帐面余额应与银行对帐单核对，按月编制银行存款余额调节表。银行存款余额调节表经财务负责人审核后，年终归档，不得丢失.3、支票的购买、签发和保管由出纳人员负责。支票上根据有关规定须载明的事项应填写齐全，不得签发空头支票、空白支票和远期支票，不准转借银行存款帐户。作废支票须盖上作废印章，年终归档。4、领用转帐支票应建立登记制度。领用支票时，经办人员必须填写付款单，内容及审批手续齐全后出纳人员方可签发。5、经办人借出支票后应妥善保管，不得丢失。若不慎遗失，应及时报公司领导及财务部，尽快办理挂失手续。对丢失支票造成的经济损失由经办人员负责全额赔偿。6、办理转帐汇款时，经办人员要提前向财务部提交付款申请。申请中应准确记录对方单位名称、帐号、开户行、汇款金额及其它主要事项，且审批手续齐全。付款申请中记载的事项，如与实际情况不符，由此产生的后果由经办人员承担。7、财务部应定期进行支票核查清理，当月签发的支票必须在月底前结报。未及时结报的，财务部不再向该经办人签发新的支票。第9条资金的稽核1、资金需要日清月结