财务部门工作总结

财务部门工作总结时间如梭，转眼间又跨过一种年度之坎，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。下面总结一下一年来的工作。

一、职能发展

过去的一年，财务部在职能管理上向前迈出了一大步。

一是建立了成本费用明细分类目录，使成本费用核算、预算协议管理，有了统一归口的根据。

二是对会计报表进行梳理、格式作对应的调整，制定了会计报表管理措施。使会计报表更趋于管理的需要。

三是修改完善了会计结算单，推出了会计凭证管理措施，为加强内部管理做好前期工作。

四是设置了资金预算管理表式及措施，为企业深入规范目的化管理、提高经营绩效、统筹及高效地运用资金，铺下了良好的基础。

五是配合目的责任制，对财务内部管理报表的格式及其内容进行再调整，目的是要符合财务管理的规定，满足责任单元负责人取值的规定及内部考核的规定。

六是对内进行一次审计，目的是对经营状况进行一次全面地理解，为此后财务管理做好基础工作。

七是对部门职责进行了修改，并制定了部门考核原则。为了使会计核算工作规范化，重新提出《财务工作规定》，规定从基础工作、会计核算、平常管理三方面提出，目的是打好基础。内部开展规范化工作，从会计核算到档案管理，从小处着手，全面开展，逐渐完善财务的管理工作。

八是会计知识的培训，我们从三方面考虑培训内容，一是《会计法》，要理解会计知识，首先要理解这方面的法律知识；二是会计基础知识，非专业人员学习这方面知识的目的要明确，目的是为了看懂会计报表，为了能看懂报表，就要理解某些基础的东西；三是怎样看报表，这是会计知识培训的重点。二、职能管理

（一）核算工作

核算工作是本部门大量的基础工作，资金的结算与安排、费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报等各项工作开展都能有序进行、准时完毕。

（二）审计工作

委托会计师事务所对宾馆报表进行会计审计，规定财务人员全力以赴做好自查工作，通过10天奋战，完毕了自查工作。在自查申报过程中，认真看待税务机关的查询，在统一布署下顺利通过自查申报。能过这次税务自查，我们感到会计核算的基础工作还需要深入加强，基础工作是一切工作的主线。我们将深入开展会计规范化，尤其是对会计制度和税务政策有差异的问题多征询研究，尽量做好会计处理，在对每笔会计核算都要有统盘考虑和长远的观念。

（三）财务分析

财务分析工作已开展，但仍处在账面上阐明分析，分析深度不够。为提高财务分析能力，把财务分析纳入平常工作中去。规定平常做好财务分析资料的搜集，每月有在《会计报表会签单》对财务重要状况进行阐明；报表按季度对财务状况进行简要分析阐明。

为了提高企业的财务分析能力，较全面地反应一定期期的财务状况，对财务分析内容作了概要阐明，重要内容如下：

1、资产构造变动的分析，以资产负责表为主，对资产负债的分析、流动性和变现能力的分析、长短期负债和偿还能力的分析，对资产分布和资金营运与否合理、资本构造的与否正常、盈利能力和资产管理水平、与否存在潜在的财务风险进行评价。

2、损益状况的分析，以损益表为主，对盈利目的与否完毕进行分析，对收入、成本、费用、税金的配比进行分析，评价其经营活动的绩效和经营构造，反应主营业务与其他业务对利润的影响。

3、收入状况的分析，对销售收入预算执行状况进行分析，反应当期销售与回款状况；签约状况；分析存量资源的原因、影响回款的原因；其他收入的分析。

4、成本、费用支出的分析，对成本的、费用支出预算执行状况进行分析，实际支出与预算异动的原因分析，成本、费用支出对资金的影响分析，费用之间的比例分析。

5、对外投资变动状况的分析，长、短期投资的收益分析，投资构造的变动原因分析，长期投资与所有者权益的比例分析。

6、固定资产变动状况的分析，新增、减少、损坏、报废固定资产状况，固定资产的净值率，固定资产的构造状况，完好状况等。

7、往来状况的分析，关联企业之间往来、协作单位之间的往来分析，变现能力与帐龄分析，催收状况。

8、税赋的分析，税费计缴状况，税费对企业和影响，税收政策对企业的影响。

（四）资金管理

认真做好资金结算的日清月结工作，及时反应资金的流向和存量状况，根据企业的资金需求量做好资金筹措工作，继续与银行亲密合作办理协定存款业务，通过采用“告知存款”和“协定存款”，提高企业存款资金增值率。

三、职能服务

财务部门既是管理部门又是服务部门，在加强严格管理的同步又要做好热情服务工作，这是两种不一样角色的转换，在严格管理的同步不失笑容，在热情服务的同步不失原则，这就是我们工作的规定。

1、在会计审核中，严格按规定办事，一就是一，对审核中发现的非原则问题仔细地向经办人员阐明，并告知怎样办理有关手续和处理问题的措施。

2、财务信息的服务，在工作年度初期就向各事业企业征询，需要财务部提供那些信息，由于各企业均未提出规定，因此信息的提供是按财务人员的思绪归集的，不一定能满足事业企业的需求，新年度我们将继续做好征询工作，把信息服务工作做得更到位。

3、征询服务，对前来征询财务、税务知识和政策法规等有关问题，我们都能尽自己所能耐心讲解。对企业新出台的规定做到边贯彻边学习，如：结算单的修改出台、预算管理表格设定的出台，在