建筑工程风险管理研究

建筑工程风险管理研究-26-建筑工程风险管理研究摘要随着我国建筑体制改革的深入、工程项目承包方式的多样化以及现代大型工程项目建设的复杂化，建筑企业面临的风险问题越来越多。如何处理项目中存在的风险成为一个建筑企业需要认真思考的问题。但是目前我国的工程项目风险管理尚处于起步阶段，建筑企业普遍存在着风险管理意识薄弱和管理能力差的问题。基于此，本文就建筑企业工程项目风险管理的理论与实践两方面进行了研究。本文首先简要的介绍了风险及风险管理的定义及特征。接下来对工程项目风险因素,从工程项目风险环境要素、工程项目风险的直接行为主体、工程项目风险对目标的影响,按管理过程和要素的不同角度对工程项目风险进行分析。第三章将建筑企业进行工程项目风险管理的模型细化，将风险的识别、风险的估计和评价、风险的处置、实施、反馈、学习六个部分组成的动态风险管理过程进行详细阐述。风险的识别是进行风险管理的基础，本文提供了几种风险识别的方法；然后对识别出的风险用专家打分法或层次分析法进行风险评估和分析；针对评估出的结果，提出不同的风险应该采取的风险处置方法及可以采取的措施。其中处置方法分为：风险回避、风险转移、风险自留、和风险降低；然后是实施和反馈。风险管理过程的最后一个环节是学习，作为下一个项目的参考。这个风险管理过程是一个动态的过程，每一个阶段都不是孤立的，相互之间有很强的关联性，并且是一个循环的过程。在本章最后提出了在建筑企业进行风险管理过程中亟待改进的地方。在第四章运用实证分析的方法对某高速公路工程的费用风险进行分析并提出相应的风险管理措施，进行了风险的控制与风险的监督，试图从理论上、方法上为项目管理者提供风险管理的方法和思路。关键词:建筑工程风险因素分析风险管理

AbstractBuildingcompanyfacesmoreandmoreriskwiththeconstructionsystemreforms,thediversificationofcontractformat,andthecomplicationsoflargemodernprojectitem.Howtodealwiththeriskinaprojectitemistheproblemwhichabuildingcompanyhastoconsiderseriously.ButmanagementinconstructionprojectinChinaisjustatthebeginningstage.Theweaknessofconsciousnessandthelackoftheabilityinriskmanagementexitinmostofthebuildingcompany,soitisnecessarytocarryoutastudyonriskmanagementinconstructionproject.Itincludesfiveparts.Atthebeginning,Igiveadefinitiontoriskandriskmanagement.Atsecondpart,thepaperdiscussestheelementsofaconstructionproject.Itisfromconstructionprojectrisk’ssource,mainbody,effectforpurpose,andsoon.Atthethirdpart,Igiveadetaileddescriptionabouttheprocessofriskmanagement.Theprocessincludessixsections:distinguishofrisk,analysisofrisk,handlingofrisk,puttheplanintopractice,feedbackandlearning.Itisadynamicstate.Inthispaper,itprovidesfourwaysforconstructionenterprisestodistinguishrisk.ThenuseExpertSurveyorAdministrativeLevelsAnalysistoanalysesriskandgiveoutthedifferentdealingwaytodifferentrisk.Atthelast,theychooseasuitablewaytodealwiththerisk.Itincludesfourways:riskavoidance,risktransfer,riskuseandreducerisk.Then,puttheplanintopracticeandfeedback.Thelastofriskmanagementislearning,concludeatthenextproject.Theriskmanagementisdevelopmentandcyclecause,everystepisnotlonelyandconnectioncloselyeachother.Finallyapracticecasestudyisoffered:thecostriskanalysisofconstructionprojectinexpresswayengineering.Measureshavebeentakentoriskmanagementandthecostriskandcontrolisadopted.Keyword:constructionprojecttheelementsofriskriskmanagement

引言改革开放以来，随着建设项目拨款改贷款、建设项目多元投资、项目法人责任制、建设项目招投标制度等改革措施逐步出台，我国建筑业正逐步向市场经济过渡。但建筑市场各方主体尚未成熟，行为不规范的问题十分严重，再加上我国正处于建设高峰期，一些大中型工程项目往往投资大、技术复杂程度高、周期长，在工程建设和生产过程中，常受到诸多因素的影响与干扰，而这些因素又大多具有不确定性，影响时间跨度往往贯穿建筑工程的全寿命周期，即从前期可行性研究阶段直到项目投产后的生命终结阶段，经常造成投资决策失误、建设方案计划不周、工期拖延、人身伤害、财产损失、生产运营不正常并导致投资效益低下甚至亏损等严重后果。这些不确定性因素是每个项目都无法避免的。对相关问题的研究视为建筑工程风险管理的内容。建筑工程风险管理强调对工程目标的主动控制，对项目目标实现的过程中遭遇的风险和干扰因素可以做到防患于未然，以避免和减少损失。在国际上，风险管理看作是项目管理的重要组成部分，风险问题的研究已经较为深入，工程实践中以普遍实行专项研究与评估。德国人早在20世纪初第一次世界大战结束后，就为重建提出了风险管理。他们强调风险的控制、风险的分散、风险的补偿、风险的转嫁、风险的防止、风险的回避与抵消。美国人开始对风险管理的理解比较狭窄，他们是从费用管理为出发点，把风险管理作为经营合理化的手段提出来的，第二次世界大战以后才过渡到全面风险管理。法国人和一些欧洲国家直到七十年代中期才接受这一概念，发展较晚。日本对风险管理的研究比较透彻和深入，他们基本继承了德国人的风险管理理论和观念。在我国建筑工程风险管理理论由于引进较晚，目前刚刚起步，研究工作尚未形成专题化、系列化，空白点多且管理水平较低，有关政策措施制度也相对滞后，工程实践中也没有规范的开展相应的专项管理工作。为此，加强建筑工程风险管理的专题研究工作，建设符合中国特色的风险管理制度体系，对于提高建筑工程的风险意识，掌握风险识别技术，开展风险评估与分析，及时防范与化解风险，以及对于提高我国的建设管理水平和投资效益，具有特别重要的意义。建筑工程风险管理概述一、风险及建筑工程中的风险（一）风险概述什么是风险呢？风险是在给定的情况下和特定的时间内执行特定的活动的过程中，由于不确定性所导致的财务损益，人体伤害，损害或拖延的可能性。这包括两方面的含义：一是风险的不确定性，二是风险给人们带来的损害。而风险的本质是构成风险属性及影响风险产生、存在和发展的因素。一般来说风险具有下列要素：风险因素、风险事故、风险损失。风险因素是指促使损失频率和损失幅度增加的要素，是导致事故发生的潜在原因，是造成损失的直接或间接原因。风险因素有两种：即有形因素和无形因素，有形因素是指物理的风险因素，而无形的因素包括道德因素和心理因素。风险事故是指造成损失的偶发事件，是直接或间接造成损失的事故，可以说是事故损失的媒介即只有通过风险事故的发生才能导致损失。风险损失是指非预期的、非正常的价值的减少。综上所述我们可以看到风险形成的机理：风险因素增加或引至风险事故，风险事故导致风险损失，实际与预期结果的差异生成风险。风险因素风险事故风险损失风险风险的属性分为自然属性、社会属性和经济属性。自然属性是指自然界运动的客观规律本身所固有的风险属性。他们虽然遵循一定的运动规律但由于人们对它的认识的有限性，所以认为它们发生是不规律的，而且其破坏力是巨大的。风险的社会属性首先体现在一些风险事故是社会因素运动的结果，其次是体现了风险的结果由社会承担。而风险的存在不仅会造成人员伤亡，而且会造成生产力的破坏和经济价值的减少，这就体现了风险的经济属性。根据风险的属性来看，风险一般具有以下几方面特征：首先风险的存在具有客观性和普遍性，风险的存在是不以人的意志为转移的，它是事物的伴生物，无时不在，无时不有，这就要求我们采取正确的态度，承认风险，正确的对待风险，只能降低风险发生的概率和减少风险造成的损失，而不能从根本上完全消除风险；其次，风险的发生具有偶然性和不确定性，风险的存在作为一种随机现象，具有发生与不发生两种可能，也就是风险的偶然性。其不确定性是指风险的发生与否、发生时间、地点、规模及可能导致的后果都是难以确定的；第三，风险存在与发生的可变性，风险在一定条件下是可以转化的随着科技的进步和人们认识的提高，一方面可以对某些风险的控制力度得以提高；另一方面又可能带来新的风险因素，增加风险发生的可能性。（二）建筑工程风险概述1.建筑工程风险的概念建筑工程项目的立项、研究、设计、和计划都是基于对将来情况（政治、经济、社会、自然等各方面）的预测之上的，基于正常的、理想的技术、管理和组织之上的。而在实际实施以及项目的运行过程中，这些因素都有可能产生变化，各个方面都存在着不确定性。这些在建筑工程整个寿命周期内发生的，对建筑工程项目建设目标（工期、成本和质量）的实现和生产运营可能产生干扰的不确定影响，或可能导致项目受到损害的事件，人们称之为建筑工程项目的风险。建筑工程风险是所有影响工程项目目标实现的不确定因素的集合。风险，无论它本身多么精确，通常都被认为是一种低概率的，不可预料的，有较大影响的事件且没有被包含在应急计划内，会造成建筑工程项目实施的失控现象，如工期延长、成本增加、计划修改等，最终导致工程经济效益的降低，甚至项目失败。而且现代建筑工程项目的特点是规模大、技术新颖、持续时间长、参加单位多、与环境接口复杂，可以说在项目管理过程中危机四伏。但风险与机会同在，通常只有风险大的项目才能有较高的赢利机会，所以风险又是对管理者的挑战。风险控制能获得非常高的经济效果，同时有助于竞争能力的提高，素质和管理水平的提高。2.建筑工程风险的成因建筑工程项目的一次性使其不确定性要比其他一些经济活动大许多。建筑工程风险一般具有可预测性差、可补偿性差、风险存在期长、造成的损失和影响大、种类繁多、涉及面广、风险因项目而差异大、多种风险因素同时存在、相互交叉组合作用的特点。风险对于项目而言，究其原因，有以下几种：一是人们认识客观事物有局限性，二是普遍存在于各行各业的技术和组织不断的复杂化，三是建筑业特殊的文化和管理实践。3.建筑工程风险的特征建筑工程项目建设活动都有一次性、独特性，建筑工程风险是在项目建设这一特定环境下发生的，与工程建设活动及内容紧密相关。因此建筑工程风险具有自己的特性。建筑工程风险主要特性有以下几种：(1)建筑工程风险存在的客观性和普遍性。在工程项目中，无论是自然界的风暴、地震、滑坡还是与人们活动密切相关的施工技术，施工方案不当造成的损失都是不以人的意志为转移并超越人们的主观意识，而且在风险的全寿命周期内，风险是无处不在、无时不有的。他们的存在和发生，就总体而言是一种必然现象。只能降低风险发生的概率和减少风险造成的损失，而不能从根本上消除风险。(2)建筑工程风险可变性。在项目的寿命周期中，随着项目的进行，有些风险会得到控制，有些风险会发生并得到处理，同时在项目的每一阶段都可能产生新的风险，尤其是在大型项目中，由于风险因素众多，风险的可变性更加明显。(3)建筑工程风险多样性和层次性。大型建设项目周期长、规模大、涉及范围广、风险因素数量多且种类繁杂，致使大型项目在全寿命周期内面临的风险多种多样。而且大量的风险因素之间的内在关系错综复杂，各风险因素之间与外在因素交叉影响又使风险显出多层次性。(4)建筑工程任一具体风险发生的偶然性和大量风险发生的必然性。任一具体风险的发生都是诸多因素和其他因素共同作用的结果，是一种随机现象，是偶然的、杂乱无章的；但对大量的风险事故资料进行观察和统计分析，就可以发现大量风险呈现出运动的规律，就可以用概率统计方法及其他现代风险分析方法来计算其发生的概率和损失程度。4.研究建筑工程风险应注意的问题基于风险和建筑工程风险的一些特征对于建筑工程风险的认识，要明确以下两个基本点：(1)建筑工程风险大。建筑工程建设周期持续时间长，所涉及到的风险因素多。这些因素都会不同程度地作用于建筑工程，产生错综复杂的影响。同时每一种风险因素又都会产生许多不同的风险事件。这些风险事件虽然不会都发生，但总会有些风险事件会发生。总之，建筑工程风险因素和风险事件发生的概率均较大，其中有些风险因素和风险事件发生的概率很大。这些风险因素和风险事件一旦发生，往往造成比较严重的损失后果。明确这一点，有利于确立风险意识，只有从思想上重视建筑工程的风险问题，才有可能对建筑工程风险进行主动的预防和控制。(2)参与工程建设的各方均有风险，但各方的风险不尽相同。工程建设各方所遇到的风险事件有较大的差异，即使是同一风险事件，对建设工程不同参与方的后果有时也迥然不同。例如，同样是通货膨胀风险事件，在可调价格合同条件下，对业主来说是相当大的风险，而对承包商来则风险很小(其风险主要表现在调价公式是否合理)；但是在固定总价合同条件下，对业主来说就不是风险，而对承包商来说是相当大的风险(其风险大小还与承包商在报价中所考虑的风险费或不可遇见费的数额或比例有关)。明确这一点，有利于准确把握建筑工程风险。在对建筑工程风险作具体分析时，首先要明确出发点，即从哪一方面的哪个角度进行分析。分析的出发点不同，分析的结果就不同。二、建筑工程风险管理的概念、特征（一）概念在建筑业中，由于对风险管理技术普遍的无知状态，使得问题的隐患常常不能被检测出来。风险管理是很关键的，因为它能预见潜在的风险并事先找出能够预防和处理它的办法。根据美国项目管理学会的报告，风险管理有三个定义：Ⅰ风险管理是系统识别和评估风险因素的形式化过程。Ⅱ风险管理是识别和控制能够引起不希望的变化的潜在领域和事件的形式、系统的方法。Ⅲ在项目中，风险管理是在项目期间识别、分析风险因素，采取必要对策的决策科学和决策艺术的结合。一般的我们把建筑工程项目风险管理定义为：对工程项目活动中涉及到的风险进行识别、评估并根据具体情况采取对策进行处理，以最小的成本，最大的限度地避免或减少风险事件所造成的实际效益与预期效益的偏离，安全地实现工程项目的总目标。建筑工程风险管理是工程管理不可缺少的一个部分，但其不同于其他管理功能。是人们在追求可靠和安全的目标下，在传统管理思想和现代管理科技理论相结合的基础上发展起来的一门新学科。包括对未来可能发生事件的控制，并且是预见式的而不是反应式的。如果项目管理者是预见式的，他可能立刻制定一个应变计划，而反应式的项目管理则要等到问题发生再采取措施。那时，项目管理者需要对出现的危机迅速做出反应，比事先制定应变计划可能会失去一些宝贵时间和机会。正确的风险管理不仅要减少风险事件发生的可能性，而且要减少其对项目产生的影响。（二）风险管理的特征现代风险管理理论认为任何建筑工程都有风险，风险管理是决定建筑工程是否成功的关键。建筑工程风险不仅包括在整个建筑工程项目施工的全过程中，自然灾害和各种意外事故的发生而造成的人身伤亡和财产损失的不确定性，而且也包括技术性、管理性问题引起的经济损失的不确定性。风险管理是一项综合性工作，它根据工程风险环境和设定的目标对工程风险分析和处置进行决策的过程。它具备以下几方面的特点：1.建筑工程风险管理需要具体问题具体分析：建筑工程风险管理虽然有一些通用的方法但要研究具体项目的风险就必须与该项目的特点相联系。不同的项目就有不同的特征和条件，所包含的风险也就各不相同。2.风险管理需要大量的占有信息、了解情况，要对建筑工程项目系统以及系统的环境有十分深入的了解，并要进行预测分析。而且风险管理在很大程度上仍依赖于管理者的经验及管理者过去工程的经历、对环境的了解程度和对项目本身的熟悉程度。3.风险管理在项目管理中属于高层次的综合性工作。它涉及企业管理和项目管理的各个阶段和各个方面，涉及项目管理的各个子系统。所以他必须与合同管理、成本管理、工期管理、质量管理连成一体。4.风险管理的目的并不是消灭风险，在工程项目中大多数风险是不可能由项目管理者消灭或排除的，而是有准备的、理性的进行项目实施，减少风险的损失。建筑工程风险管理是用系统的、动态的方法进行控制风险，以减少项目过程中的不确定性，它不仅使各层次的项目管理者建立风险意识，重视风险问题，以防患于未然，而且在各阶段、各个方面实施有效的风险控制，形成一个前后连贯的过程。它对整个工程的计划、执行和完工等整个过程的管理，它可以分成三个阶段：起始阶段、执行阶段和结束阶段。其中起始阶段是为整个项目所面临的潜在风险准备资源和制订各种计划，执行阶段是识别和评估、完善各种风险计划并采取措施，而结束阶段是对项目风险进行总结、评价及各种善后工作。建筑工程项目风险因素分析建筑工程风险管理强调事先分析与评价，把来自环境风险的外部减至最低。建筑工程项目风险因素分析是基于人们对项目系统风险的基本认识上，通常首先罗列对整个工程建设有影响的风险，然后再注意对自己有重大影响的风险。罗列风险因素通常要多角度、多方面进行，形成对项目系统风险的多方位透视。在不同阶段，由于目标设计、项目的技术设计和计划，环境调查的深度不同，人们对风险的认识程度也不相同，经历一个由浅入深逐步细化的过程。但不管在哪个阶段首先都是对项目的目标系统（总目标、子目标及操作目标）有影响的各个因素罗列出来，作项目风险目录表，再采用结构化分析方法，即由总体到细节、由宏观到微观，层层分解。通常可以从以下几个角度进行分析：按项目系统要素进行分析项目环境要素风险项目环境要素风险表1序号分类事件备注（1）自然的风险自然界气候变化、灾害的发生和厂址的选择经常遭遇到不良地质等。其通常有下列原因引起：一是恶劣的气候条件。二是恶劣的现场条件。三是不利的地理位置。四是地震。（2）环境的风险包括生态破坏，施工中发现文物古迹等。（3）设计的风险包括设计内容不全、设计缺陷、错误和遗漏、选用规范不恰当、考虑地质条件不适合、未考虑施工可能性、选用材质不符合工艺要求。新工艺、创新的应用、可靠性、安全性；技术规范的详细性、准确性和适应性；变更的可能性。工程设计是工程建设实施的龙头，一个不完善的设计，必然导致大量的设计变更，设计变更是造成工程索赔的重要原因，因此，对于项目业主，在工程招投标之前尽量完善设计工作。（4）后勤的风险材料、设备运输过程中的损失和损害；特殊资源的可获得性专家、设计者、承包商、供应商、设备、匮乏的施工技术、材料；便道和交通；组织界面。（5）经济的风险整个国家发展不景气、资金的可获得性、保险的全面性、流动资金的充足性差；承包商及供应商失误造成的损失；汇率变动、通货膨胀、税收、以及建筑材料不断攀升。经济的因素在项目的全寿命周期内长期存在，影响频率高，交叉作业多见，原因较为复杂。其主要产生于下列原因：一是宏观经济形势不利。二是投资环境差。工程环境包括硬环境（如交通、电力供应、通讯等条件）和软环境（如地方政府对工程开发的态度等）。三是原材料价格不正常上涨等。四是通货膨胀幅度过大，税收提高过多。五是投资回报期长，属长线工程，预期投资回报难以实现。六是资金筹措困难等。(6)法律的风险如法律不健全、有法不依、执法不严、相关法律的内容的变化、法律对项目的干预。可能对相关法律未能全面、正确了解，工程中可能有触犯法律的行为等。（7）政治的风险主要是指项目所处的宏观环境的局势稳定性，项目建设和运营所受到的法律法规的约束和政策性调控的影响，以及有关项目的审核批准过程中存在的各种不确定性问题。这类风险由下类诸因素引起：一是政府或主管部门对项目干涉太多，指挥不当。二是工程建设体制、工程建设政策法规发生变化或不合理。三是在国际工程中，国家间的关系发生变化等。如政府信誉和政府的廉洁度、政策及其稳定性，经济开放程度或排外性等。（8）施工的风险包括施工工艺落后、不合理的施工技术和方案、施工安全措施不当、应用新技术新方案的失败、未考虑施工现场条件等。（9）运行的风险产品或服务市场的波动性、保养的需要、目标的合理性、运行的安全性。（二）项目行为的主体产生的风险项目行为的主体产生的风险表2序号分类事件备注（1）业主和投资者业主支付能力差，企业经营状况恶化；业主违约、苛刻、刁难、随意改变主意，非程序的干预工程。业主不能完成他的合同责任，如不及时供应他负责的设备、材料、不及时的支付工程款。和在工程项目所在地区存在宏观恶劣气候。主要有人为风险、经济风险、和自然风险。（2）承包商包括进入市场的决策风险，信息失真，报价失误；技术能力和管理能力不足，没有职称的“专家”和“项目经理”，不能积极的履行合同；还有包括因于合同、行为或疏忽、错误等方面风险。主要有决策风险、缔约和履约风险、责任风险。（3）项目管理者项目管理者的管理能力、组织能力、工作热情和积极性、职业道德、公正性差。在工程中起草错误的招标文件、合同条件，下达错误的指令。主要指监理单位。（4）其它方面中介人的资信、可靠性差；政府机关人员、城市供应部门的干预、苛求；项目周边或涉及到的居民或单位的干预、抗议等。二、按风险对目标的影响分析这是按照项目目标系统的结构进行分析的，是风险作用的结果。由于上层系统的情况和问题存在不确定性，目标的建立是基于对当时情况和对未来的预测之上，则会有许多风险。按风险对目标的影响分析表3序号分类事件（1）工期风险即造成局部的或整个工程的工期延长，不能及时投入使用。（2）费用风险包括财务风险、成本超支、追加投资、报价风险、减少收入、投资回收期延长或无法回收、回报率降低。（3）质量风险包括材料、工艺、工程不能通过验收、工程试生产不合格、经过评价工程质量未达到标准。（4）生产能力风险项目建成后达不到设计生产能力，可能是由于设计、设备问题、或生产用原材料、能源、水、电供应问题。（5）市场风险指由于市场情况的不确定导致的损失。具体讲，就是由于市场需求量、需求偏好、价格以及市场竞争力等方面有可能发生不利的变化，而使工程项目经济效果或企业发展目标达不到预期水平，如市场份额少，销售不足，没有销路，没有竞争力。（6）信誉风险即造成对企业形象、职业责任、企业信誉损害。（7）法律责任即可能被起诉或承担相应法律的或合同的处罚。三、按管理的过程和要素分析在工程项目的开发和实施过程中的各个阶段都存在风险，而风险的大小、发生与否、发生造成的损害如何等等都与项目本身有关。按管理的过程和要素分析表4序号分类事件（1）高层战略的风险如指导方针、战略思想可能出现错误和项目目标设计的错误。（2）决策风险如错误的选择和错误的投标报价。（3）技术风险技术风险分为两个层次，一是技术应用风险，二是技术进步风险。任何工程项目都涉及到各种工程技术的应用，项目建设的质量和费用及运营效果都与有关人员掌握和应用工程技术的情况密切相关。由于种种原因，实际的应用效果可能达不到原预期的水平，从而也就可能使项目受损失，形成技术应用风险。此外，项目以外的技术进步会使项目的相对技术水平降低，从而影响了项目的竞争力并构成了技术进步风险。（4）计划风险管理不利造成工期滞后；进度调整规则不适当；劳动力缺乏或生产率低下，材料供应跟不上；设计图纸供应滞后；报价错误；不可预见的现场条件；施工场地太小或交通路线不满足要求。（5）实施控制中的风险如合同风险，供应风险，新技术新工艺风险；由于发包层次太多，造成的计划和执行调整、实施控制的困难，工程管理失误。（6）运营管理风险如准备不足，无法正常营运，销售渠道不畅，宣传不力。在风险因素列出后，可以采用系统分析方法，进行归纳整理，即分类，分项，分目，建立项目风险的结构体系，并列出相应的结构表，作为后面风险评价和落实风险责任的依据。第三章建筑工程风险管理过程一、风险管理的目标在规划和实施管理任务中，必须首先订立目标，只有目标明确了，才能使组织的每个成员都向着目标努力，形成同方向的合力，最终取得预期的效果。建筑工程风险管理尤其如此。建筑工程风险管理就是对工程项目活动中涉及到的风险进行识别、评估并制定相应的政策，以最小的成本，最大的限度地避免或减少风险事件所造成的实际效益与预期效益的偏离，安全地实现工程项目的总目标，即费用目标、进度目标、质量目标、安全目标。二、建筑工程风险管理过程建筑工程风险管理应该以一定的技术手段对项目的实施过程中出现的使项目目标有可能出现偏差的风险进行动态的系统管理。建筑工程风险管理是一个符合一般管理逻辑的连续过程，主要包括以下几个环节：一是风险分析，主要分为三个阶段：第一阶段是系统的辨识工程风险，包括风险源、风险属性等风险要素；第二阶段是估计风险损失和风险发生的概率等；第三阶段是在风险辨识和风险估计的基础上进行风险评价。二是进行工程风险处置。在风险辨识、估计和评价的基础上进行风险处置。三是工程风险管理计划的实施与控制。这三个环节是相互影响的，构成了动态工程风险管理的闭循环系统。如图3-1：总结经验为以后的风险管理提供资料对制定出的计划付诸实践并进行控制总结经验为以后的风险管理提供资料对制定出的计划付诸实践并进行控制估算财政影响并制定应急变化研究减轻风险的可能方案各方风险引起的经济损失寻找可能的风险分析盈亏要害熟悉工程的各项文件估算财政影响并制定应急变化研究减轻风险的可能方案各方风险引起的经济损失寻找可能的风险分析盈亏要害熟悉工程的各项文件图3-1动态工程风险管理的闭循环系统图3-1动态工程风险管理的闭循环系统（一）风险识别 在建筑工程风险管理中，若要对风险有效的管理，第一步就是能够识别出工程建设投资全过程中的风险，它是指找出影响项目质量、进度、投资等目标顺利实现的主要风险，并将这些风险的特性整理归档。只有这样才能对存在于项目中的各种风险根源或不确定性因素按其产生的主要背景原因、表现特点和预期后果进行定义检测，对所有风险因素进行科学的分类和判断，从而有效的提出不同的分析方法进行评估，并依此制定出对应的风险管理计划方案和措施，付诸实施。1.风险识别要回答下列问题:项目中存在哪些风险因素?这些因素会引起什么风险?这些风险造成的后果有多大?忽视、缩小或夸大项目风险的范围、种类和造成的后果都会造成不必要的损失。2.风险识别具有以下几个特点:(1)个别性。任何风险都有与其他风险不同之处，没有两个风险是完全一致的。不同类型建设工程的风险自不必说，而同一建设工程如果建造地点不同，其风险也不同;即使是建造地点确定的建设工程，如果由不同的承包商承建，其风险也不同。因此，虽然不同建设工程风险有不少共同之处，但一定存在不同之处，在风险识别时尤其要注意这些不同之处，突出风险识别的个别性。(2)主观性。风险识别都是由人来完成的，由于个人的专业知识水平、实践经验等方面的差异，同一风险由不同的人识别结果就会有较大的差异。风险本身是客观存在的，但风险识别是主观行为。在风险识别时，要尽可能减少主观性对风险识别结果的影响。要做到这一点，关键在于提高风险识别水平。(3)复杂性。建设工程所涉及的风险因素和风险事件很多，而且关系复杂、相互影响，这给风险识别带来很强的复杂性。因此，建设工程风险识别对风险管理人员要求很高，并且需要准确、详细的依据，尤其是定量的资料和数据。(4)不确定性。这一特点可以说是主观性和复杂性的结果。在实践中，可能因为风险识别的结果与实际不符而造成损失，这往往是由于风险识别结论错误导致风险决策对策错误而造成的。3.风险识别的一般步骤是：明确所要实现的目标；借助因素层次图找出影响目标值的全部因素；分析各因素对目标的相对影响程度；根据对各因素向不利方向变化的可能影响进行分析、判断，并确定主要风险因素。4.风险识别的常用方法有:(1)专家调查法专家调查法包括专家个人判断法、头脑风暴法和德尔菲法等。该类方法主要利用各领域专家的专业理论和丰富的实践经验，找出各种潜在的风险并对后果做出分析和估计。德尔菲法起源于上世纪40年代末，最初由美国兰德公司首先使用。使用该方法的程序是:首先选定与该项目有关的专家，并与这些适当数量的专家建立直接的函询关系，通过函询收集专家意见，然后加以综合整理，反馈给各位专家，再次征询意见。这样反复多次，逐步使专家的意见趋于一致，作为最后识别的根据。德尔菲法应用领域很广，一般用该方法得出的结果也较好。(2)事故树分析法在可靠性工程中常常利用事故树进行系统的风险分析。事故树是由结点与连接结点的线组成。结点表示事件，而连线表示事件之间的关系。事故树分析是从结果出发，通过演绎推理查找有原因的过程。在风险识别中，事故树分析不但能够查明项目的风险因素，求出风险事故发生的概率，还能提出各种控制风险因素的方案。既可做定性分析，也可做定量分析。事故树分析一般用于技术性强、较为复杂的项目。不足之处是应用于大系统时容易产生遗漏和错误。对于使用者的要求也比较高。(3)核查表法项目管理人员将影响项目某一目标实现的所有因素罗列出来，就组成一个风险核查表。风险核查表可以使项目管理人员去确认本项目存在的风险因素，进而意识到本项目可能会发生哪些风险事件。核查表可以包含多种内容，例如:以前项目成功或是失败的原因；同类项目经历的风险事件、风险原因、造成的后果、处理方法；项目的可行性研究方案、融资方案、现金流量分析、项目进度计划、合同；专业机构列出的同类项目风险清单等。风险核查表有利于发现工程项目管理以及工程项目建设中隐含的风险因素，认识到可能导致的风险事件，同时也有利于进一步完善管理机构、实行标准化流程。(4)现场调查法现场调查法可以获得第一手资料，调查内容有针对性，相对来讲能够保证调查结果的准确性。这种方法适合于项目可行性研究阶段、合同投标阶段，尤其是业主或是承包商到一个陌生地域、陌生领域发展的时候一定要进行详尽的现场调查，获得真实可靠的第一手资料，这对将来项目是否成功影响很大。现场调查法也可应用于项目进行阶段，项目管理者要经常到项目施工现场巡查，发现工程中存在的问题，并尽快处理。现场调查法的主要步骤为:第一步:调查前的准备工作。在此阶段要确定调查何时开始、耗费多长时间、确定调查的对象、调查的内容并制定专门表格以用来记录调查结果。第二步:现场调查和访问。主要执行第一阶段的计划，并根据现场出现的新情况随时调整调查内容。调查过程中要实事求是、贴近现场，调查结果要能反映真实情况。第三步:调查结束。分析调查结果，辩明存在的风险因素及其可能导致的风险事件。上述风险识别技术的出现，使得风险分析技术更易于实际工程项目中应用。但是，现有风险识别技术存在一些不足的方面。例如对于众多风险因素显得无从下手，容易遗漏一些隐蔽的或自己不熟悉的因素。且当因素之间存在相互交叉时，更不易准确表达和描述。鉴于上述情况，分析人员应对项目的风险轮廓有一个整体的认识，然后按风险因素类别的特征，对每一类风险根据个人的特长和相关工程经验进行识别。这种方法的优点在于:一是可以充分发挥分析人员的专业特长，提高识别的准确性:二是可以减少分析工作的工作量，节约时间，提高效率；还可以基本杜绝风险因素的遗漏，能更全面识别项目风险因素。（二）建筑工程风险估计与评价建筑工程风险识别回答了特定的工程中是否存在某种风险，而建筑工程风险估计与评价是在前面工作的基础上对工程项目管理过程中可能出现的任何事件所带来的风险进行量化的过程，以确定该事件发生的概率以及可能影响项目的潜在后果，以对工程项目的风险实施整体分析。它是指采取科学方法将检测出来并经过分类的风险按照其权重大小给予排序，综合考虑风险事件发生的概率和引起损失的后果。对于不同权重的风险，管理者应给予不同程度的重视。风险估计与评价可以从整体出发弄清楚各个风险事件之间确切的因果关系，以便制定出相应的风险管理计划，同时可以考虑各个不同风险之间相互转化的条件，研究如何才能把威胁转化为机会，进一步量化已检测了的风险发生的概率和后果，减少这种估计的不确定性。1.风险估计(1)风险估计的含义风险估计就是对识别出的风险进行测量，给定某一风险发生的概率。它具有以下几个方面的目的:加深对项目自身和环境的理解；进一步寻找实现项目目标的可行方案:使项目所有的不确定性和风险都经过充分、系统而又有条理的考虑；明确不确定性对项目其它各方面的影响；估计和比较项目各种方案或行动路线的风险大小，从中选择出威胁最少，机会最多的方案或行动路线。(2)风险估计的工作以及方法风险估计必须做以下两方面工作：首先查明项目进行过程中各风险事件的各种各样后果以及它们之间的因果关系；其次确定风险后果的大小。同时还要考虑那些有可能增加或减少潜在的威胁，真的演变为现实的概率大小及所有转化因素，如果潜在的威胁真的演变为现实，则须考虑后果的严重程度。风险估计有主观和客观的两种。客观的风险估计以历史数据和资料为依据，根据大量试验，用统计的方法进行计算，这种方法所得数值是客观存在的，不依人的意志为转移，称为客观风险估计。主观的风险估计无历史数据和资料可参照，靠的是人的经验和判断，做出一个合理的估计。它是估计者根据合理的判断和当时能收集到的有限信息以及过去长期的经验所进行估计的结果。一般情况下这两种估计都要做，因为现实项目活动的情况并不总是经渭分明，一目了然。2.风险评价(1)风险评价的含义风险估计只是对项目各阶段单个风险分别进行估计和量化，而风险评价则考虑单个风险综合起来的整体风险以及项目主体对风险的承受能力。风险评价要做的是对各风险事件后果进行评价，并确定其严重程度顺序，同时还要确定对风险应该采取什么样的应对措施。具体内容主要包括以下几方面：①风险存在和发生的时间分析：即风险可能在项目的那个阶段，哪个环节上发生。一般情况下对于一个项目风险的控制是根据项目发生的时间安排的，越是早发生的风险，越应该优先控制，而对于晚发生的风险，可以通过监视和观察它们的征兆，从而进一步识别和度量这些项目风险。②风险的影响和损失分析：风险评价的第二个步骤是分析和估计项目风险后果的严重程度。这是一项重要的工作，因为即使一个项目发生概率不高，但是如果一旦发生后果将极其严重，那么也需要对它严格控制，否则会给整个项目的成败造成严重的影响。③项目风险发生的可能性分析：一个项目风险的发生概率越高，它造成损失可能性就越大，所以在项目风险诊断中首先要确定和分析项目风险发生的可能性的大小。④风险级别：风险因素非常多，涉及各个方面，但人们并不是对所有的风险都予以同等重视，否则将大大增加管理费用，而且谨小慎微，反过来干扰正常的决策过程。所以要确定风险的级别，按级别采取应对措施。⑤风险的起因和可控性分析：对风险的起因的研究是为预测、研究对策、分析责任服务的。风险的可控性是人对风险影响进行控制的可能性，如经济风险、自然气候都是人不可控的。(2)风险评价的方法风险评价方法有定量和定性两种。常见的主要有专家打分法、层次分析法、敏感性分析法、蒙特卡罗模拟法、影响图法等。①专家打分法专家打分法是一种最常用、最简单的分析方法。它是利用专家经验，对可能的风险因素的重要性进行评价，综合成整个项目风险。具体的步骤如下:第一步:确定每个风险因素的权重，以表征其对项目风险的影响程度。第二步:确定每个风险的等级值，按可能性很大、较大、中等、较小、很小这五个等级。第三步:将每项风险因素的权数与等级值相乘，求出该项风险因素的得分，最后求出此工程项目风险因素的总分。显然，总分越高说明风险越大。该方法适用于决策前期。这个时期往往缺乏项目具体的数据资料，主要依据专家经验和决策者的意向，得出的结论也不要求是资金方面的具体值，而是一种大致的程度值，它是进一步分析的基础。②层次分析法层次分析法提供了一种灵活的、易于理解的工程评价方法。它处理问题的程序与管理者的思维程序、分析解决问题的思路相一致，并用系统分析的方法，即把整个项目分解成若干个工作包，再逐一考虑每一个工作包的风险程度。然后，通过计算自上而下把各层次的评价结果综合在一个评价目标下，即可获得诸系统方案的优劣顺序，供决策者决策时参考，其本质也是一种决策树方法。一般都是在工程项目招投标阶段使用层次分析法来评价工程风险，它使风险管理者能在投标前就对拟建项目的风险情况有一个全面的认识，判断出工程项目的风险程度，以决定是否投标。③敏感性分析法敏感性分析法与前几种风险分析方法不同之处在于，它只考虑影响工程目标成本的几个主要因素的变化，如利率、投资额、运营成本等。敏感性分析是在假设其它参数不变的前提下，只辨识影响项目总成本的某一单个参数变化的影响。它能初步分析出在影响项目的众多风险因素中，那些是主要影响因素，应该优先考虑哪些因素。一般在项目决策阶段的可行性研究中使用敏感性分析法分析工程风险，使用这种方法，能向决策者简要地提供可能影响项目成本变化的因素及其影响的重要程度，使决策者在做最终决策时考虑这些因素的影响，并优先考虑某种最敏感因素对成本的影响。④蒙特卡罗模拟法蒙特卡罗方法又称随机抽样技巧或统计试验方法，它是估计经济风险和工程风险常用的一种方法，应用蒙特卡罗方法可以直接处理每一个风险因素的不确定性，并把这种不确定性在成本方面的影响以概率分布的形式表示出来。可见，它是一种多元素变化分析方法，在该方法中所有的元素都同时受风险不确定性的影响。另外，可以编制计算机软件来对模拟过程进行处理，大大节约了时间，该技术的难点在于对风险因素相关性的辨识与评价。总之，该方法既有对项目结构分析，又有对风险因素的定量评价，因此比较适合在大中型项目中应用。⑤影响图法影响图是20世纪80年代初兴起一门决策分析学科，是由一个有向图构成的网络，它用直接紧凑的图形表示出问题主要变量间的相互关系并可以清楚地揭示出变量间存在的相互独立性及进行决策所需的信息流，它既可以作为一般直观的定性分析工具，又可以研究成为由计算机实现的正规数量化分析的手段。但它还有许多有待进一步完善的地方，例如它的定义还需要扩展，运算还需要简化，而且尚需实践的进一步检验。综上所述，每一种风险评价技术都有其特点，在工程实际应用中可根据特定的风险环境选择适用的风险评价方法；或者用多种风险分析方法分析所面临的风险，取长补短，以期对风险有一个更全面和深入的认识，为风险管理决策提供依据。风险估计与评价是一项极富艺术性的工作，要求风险分析人员拥有极强的控制、洞察和分析能力以及丰富的经验。在实践中，风险识别、风险估计和风险评价绝非互不相关，常常相互重叠，需要反复交替进行。风险分析的内容可以用图3-2表示。风险评价风险估计风险识别风险评价风险估计风险识别那些是可以接受的风险该风险的事项的后果有多大那些是可以接受的风险该风险的事项的后果有多大风险来自何方风险来自何方那些做法使项目遭受风险那些做法使项目遭受风险风险属于哪一类风险属于哪一类项目的哪一部分遭受风险项目的哪一部分遭受风险这样的做法能否接受这样的做法能否接受其他的做法可否避免该风险其他的做法可否避免该风险图3-2风险分析的内容（三）建筑工程风险的处置对策在明确了标的建筑工程所有可能存在的风险，并估计和评价了风险损失对项目目标的影响之后，应该采取一定的风险处置对策。建筑工程风险处置安排主要有两项任务：一是拟定风险处置策略，二是安排周密的工程风险处置方案。建筑工程风险因为工程的复杂性和其自身的独特性，所以在处理上也与其他风险的处理不同。建筑工程风险管理的基本思路有三个方向：设法降低不利事件的发生概率，甚至彻底消除风险发生的可能性，这通常要由加强管理来实现。设法降低风险发生后造成的损失。在行为人既不能有效降低风险发生概率，又无法降低风险发生损失，更无法直接承担风险时，只有采取回避的策略。一般的建筑工程风险处置对策有四类，即建筑工程风险回避、建筑工程风险转移、建筑工程风险自留、建筑工程风险降低。1.风险回避是指考虑到风险识见的存在和发生的可能性，主动放弃或拒绝实施可能导致风险损失的方案。风险回避有两种含义，一是指风险发生的可能性极大，后果极其严重，又无计可施，于是主动放弃项目或改变项目目标；二是通过变更项目计划，消除风险事件本身或风险产生的条件，从而保护项目目标免受影响。如果通过风险评价发现项目的实施将面临巨大的威胁，项目管理班子又没有别的办法控制风险，甚至保险公司也认为风险太大，拒绝承保，这时就应该当考虑放弃项目的实施，避免巨大的人员伤亡和财产损失。此外还有几种情况也需要考虑采用回避策略:客观上不需要的项目，没有必要冒险;仅仅为了个人的功名利禄而提出，但是客观上不需要的项目:一旦造成损失，项目执行组织无力承担后果的项目。通过风险回避可以在风险事件发生之前完全消除某一特定风险可能造成的损失。在工程项目中，风险回避可以有效的化解施工准备阶段的某些技术风险、设计风险、地质风险，也可以减少甚至化解因违规操作、工人疏忽等引发的施工风险。风险回避具有简单易行全面彻底的优点，能将风险概率保持为零，从而保证项目的安全运行。但是，有时候放弃风险就意味着放弃机会，而且如果不努力消除风险因素，不创造条件促进风险因素的转化，简单地放弃项目就会挫伤人们的积极性，对于以后的发展产生不利影响。总的来说回避风险是一种消极的经营手段。2.风险转移是指一些单位或个人为避免承担风险损失，有意识的将损失或损失转嫁给另外的单位或个人去承担。风险转移本身不能降低风险发生的概论，也不能减轻风险带来的损失，只是将风险造成的损失的一部分转移给另一方。实行这种策略要遵循两个原则，第一，必须让承担风险者得到相应的报答:第二，对于各具体风险，谁最有能力管理就让谁分担。转移风险主要有四种方式:出售、联合、开脱责任合同、保险与担保。出售是通过买卖契约将风险转移给其他单位。这种方法在出售项目所有权的同时也就把与之有关的风险转移给了其他单位。联合就是通过增加风险单位以减轻总体风险压力，达到共同分担风险的目的。例如，国际工程承包中，为了分担一定风险，往往有几家工程公司联合，共同组成投标和工程承包的联合体，作为一个承包法人团体去进行工程承包。既可以优势互补分担风险，也可以通过联营体间的优秀技术和管理去降低风险发生的概率。开脱责任合同是在合同中列入开脱责任条款，要求对方在风险事故发生时，不要求项目班子本身承担责任。保险与担保是是转移风险最常用的一种方法。交纳一定数额的保险费，当风险事故发生时就能获得保险公司的补偿，从而将风险转移给保险公司。当项目资源有限不能实行减轻或预防策略，或风险发生频率不高，但潜在的损失或损害很大时可采用此策略。除了保险，也常用担保转移风险。所谓担保，指为他人的债务、违约或失误负间接责任的一种承诺。在项目管理上是指银行、保险公司或其他非银行金融机构为项目风险负间接责任的一种承诺。3.风险自留是一项组织自己去承担风险事故所致损失的措施。可采用主动接受、被动接受、全部接受或部分接受等举措。主动接受是，经估算确认风险程度较小，对工程整体不会造成太大影响，于是保留风险。被动接受是，当风险无法回避或转移时，被动的将这些风险留下来。对于承担自留风险需要的资金，可以通过事先建立内部意外损失基金和外部取得应急贷款或特别贷款的方法解决。风险接受绝不是被动挨打，如果能提前制定应急计划，将会大大减少风险发生时应对行动的成本。如果风险发生后影响巨大，或选择的方案并不那么奏效，那么就应着手编制一个后备措施。4.风险降低是指降低风险发生的概率和尽量降低损失。早期采取措施，降低风险发生的概率或风险对项目的影响，比在风险发生后亡羊补牢更为有效。采用风险降低的控制方法对工程项目管理者是有利的，可以使项目成功概率大大增加。对于已知风险，可以很大程度上加以控制，使其风险减轻；对于可预测风险，可以采用迂回策略，尽量将每一个风险因素都降至最低。以上风险对策不是互斥的，实践中常常组合使用。对不同的风险事件选择最适宜的风险对策，从而形成最佳的风险对策组合。比如在采取措施降低风险的同时，并不排斥其他风险对策，例如向保险公司投保。（四）实施在正确的决策制定下来之后，具体的实施工作十分重要。这一阶段风险管理的主体是工程项目的施工单位。建筑工程实施阶段是工程项目资源投入最多的一个阶段，因此该阶段风险管理工作一旦出现失误，造成的人、财、物的损失也最大。实施建筑工程风险管理是指对项目风险的控制活动，在此过程中要严格执行项目风险控制的流程。（五）反馈因为工程风险损失具有随机性，会出现许多难以预料的情况，风险识别、评估、处置对策即使再仔细，再全面，也不可能把所有的风险都认识清楚，因此必须反复多次的进行，并随时对实施后的风险进行反馈并在必要的时候调整风险管理对策。建筑工程风险反馈体系的建立包括：工程项目风险事件监督与控制体系、确定要控制的具体项目风险、确定风险项目的监督与控制责任、具体项目风险监督与控制的行动时间、制定各具体项目风险的监督与控制方案、实施具体项目风险的监督与控制方案、跟踪具体项目风险的控制结果、判断项目风险是否已经消除。风险监督是在决策付诸实施之后进行的，其目的是查明决策的结果是否与预期的相同。风险监督时要找出细化和改进风险管理计划的机会，并加强与决策者的沟通，把信息反馈给有关决策者。如果发现已做出的决策是错的，则必须尽早承认，以便采取纠正行动。如果决策正确，但是结果却不好，这时不要惊慌，不要过早地改变正确的决策。频繁地改变主意，不仅会减少应急用的后备资源，并且还会大大增加项目以后阶段风险事件发生的可能性，加重不利后果。风险反馈的依据有：风险管理计划、风险应对计划、工程项目的变更、工程项目实施中新识别的风险。风险反馈的成果表现制定一个随机应变措施，就是消除风险事件时所采取未事先计划到的应对措施。这些措施应有效的进行记录，并融入项目的风险应对计划中。（六）学习建筑工程风险管理具有继承性和个性化的特点，工程项目之间的风险环境和出险规律具有总体的相似性和部分相似性，因而管理人员不能把返回正常轨道看成是风险管理的最后阶段。风险为人们提供了有深远意义的学习机会，因为它显示出对未来风险管理应用方面重要的改进。而且，通过它可以展示出在常规情况下不会显露出来的组织内的弱点。所以项目管理很多宝贵的经验在后来的项目管理中可以得以应用。建筑工程风险管理是一个动态的工程，必须坚持不懈的跟踪所有项目进展情况，重视风险的监视与反馈。同时，还应加强项目风险管理，提供组织和制度保证，要在项目管理组织中层层建立风险管理机制，逐步形成风险管理的闭环体系，在项目风险管理中，贯彻项目生命周期的每个阶段，全程受控，确保项目成功。我国建筑工程风险管理中存在的问题及解决方法随着改革开放和经济发展，我国在20世纪70年代末、80年代初引进了工程项目管理的理论和方法，这种先进科学的管理模式用于指导我国大规模的建设工程实践活动，取得了丰硕成果。由于当时我国经济发展水平较低，人们风险意识普遍较差，风险管理的环境尚未形成，风险管理人才奇缺等原因，人们未意识到风险管理技术来抵御风险并转移风险的重要性，因此，当初只引进了项目管理的基本理论、方法和程序，未能同时引进风险管理。但随着经济全球化时代的到来，建筑市场日益呈现出国际化趋势，深入研究风险，已成为事关建筑市场运行机制改革成效的重要环节，加强工程项目风险管理势在必行。首先，由于我国风险管理存在着管理思想、管理手段、管理方法与市场经济发展不相适应的问题。所以工程风险管理失控的情况时有发生。随着建设管理体制改革的进一步深化，客观上要求必须用市场经济的手段来解决市场经济问题，用经济手段规范建筑市场各方主体行为，形成经济、法律、行政多种手段有机结合的建筑市场交易行为管理体系。所以工程风险管理是深化建设体制和建筑业改革的客观要求。其次，我国每年的工程项目投资规模巨大，投资的成败直接影响着国民经济的发展和人民生活水平的提高。而工程项目又是一项极其复杂的系统过程，它从可行性研究、设计、施工到竣工验收都是一个充满风险的过程，因此，工程项目的风险管理是具有极其重要的研究价值的。第三，这是建筑施工企业参与国际竞争的需要、是适应国内建筑市场环境的迫切要求、是全面提升施工企业竞争力的需要。一方面随着经济全球化的到来，建筑市场进一步呈现出国际化的特征。施工企业所承担的项目在资金、规模、技术以及所面临的环境方面都发生了极大的变化。在这一复杂的环境条件下，施工企业不管是在国内承包工程，还是到国外承包工程，都会面临许多跨国界或项目主体来自不同国家的项目。这些项目除了具有建筑工程项目的一般特点以为，还由于语言障碍、地理距离、文化差异、环境条件不同等因素，决定了其复杂性、不确定性以及由此产生的高风险性，特别是在国际承包中，造成经济损失的概率和频率都比一般工程要高的多。因此，按照国际惯例，学会工程项目的风险管理，积极的预防风险和把可能遭受的损失降到最低限度，是提高效益的重要措施。另一方面尽管我国一直在规范建筑工程项目管理体制，但仍然不可避免地存在许多问题。目前，建筑市场各方主体尚不成熟，行为不规范的问题比较严重；同时，我国的建筑市场长期处于买方市场，施工企业除承受各种经济、技术、环境等客观存在的风险外，还要承受我国特殊环境和工程承包人被动经济地位所带来的各种人为风险，如垫资垫料承包、拖欠工程款、业主压价等，使施工企业稍有不慎，就可能效益大幅滑坡，甚至亏损，施工企业尽快建立起符合中国国情的风险管理制度，以势在必行。而且我国的施工企业一般比较注重工程项目的成本、质量和工期的管理，但对风险管理的理解还停留在工程保险的概念上。保险这一传统的风险处置手段已远远不能满足瞬息万变的社会环境和日益复杂的工程技术环境的要求，必须全面加强风险管理，才能提升施工企业的核心竞争力、实现可持续发展。现如今一些大型土木工程项目，都无一例外的采用了风险管理技术，从而保证了项目的成功。风险管理不是一个孤立的分配给风险管理部门的项目活动，而是健全的项目管理工程中的一个重要方面，需要与项目有关的各个部门相互配合、相互协调，共同来完成对项目的预控，是健全项目管理工程中的一个方面，是一个系统工程，用来保证项目总目标的实现。（一）我国风险管理中存在的问题在我国，随着经济体制的改革，某些建设单位、施工企业初步具有了工程风险管理的意识和要求。但是，我国的建设工程风险管理体系尚不健全，就整体而言，我国业主和承包商的工程风险管理水平低下，相关各方要么风险管理意识淡薄，要么不具备相关风险管理职能。主要存在的问题有：1.缺乏相应的法律、法规作保障我国己出台了《担保法》和《保险法》，但由于缺乏针对工程建设特点的具体规定在实践中仍难以操作。在《建筑法》和《招标投标法》中，对意外伤害保险和履约保证金虽有规定，但对其他的工程担保和工程保险却未作规定。在建设部和国家工商局新修订的《建设工程施工合同示范文本》中，虽己增加了有关工程担保和工程保险的条款，但属于推荐性质，没有法律强制力。2.企业家的风险意识依然淡薄这是制约项目风险管理在中国发展的主要障碍。大多数企业家和政府经济主管官员不愿在资金短缺的条件下，增列风险管理费用，宁愿采用风险自留和风险不合理转移的办法。同时，工程担保和工程保险作为一项新制度，在我国的工程界、金融界以及有关部门，仍对其重要性、必要性缺乏足够的认识，或是存有风险侥幸心理，或是认为会加大工程成本而得不偿失。国内的商业银行、政策性银行对于贷款的工程项目也没有必须进行投保的要求。3.风险识别困难目前中国没有形成像美国及其它发达国家有那样专业的风险研究报告或风险一览表，一些大型企业或专业的保险经纪人公司、项目咨询公司还制定有自己的风险管理手册。这样一来，中国的项目若要进行项目风险管理，就只能从识别风险源开始，这样研究费用必将大增，风险管理成本也必然随之提高。4.风险评价的误差大由于基础工作不扎实，风险评价中无历史资料可借鉴，或者为了查找历史资料要花费巨大精力和时间。此外，风险识别阶段会有误差，即使评价做得再好，也可能会因主要风险源的漏列而前功尽弃。5.工程保险不适应市场要求目前，我国保险公司所提供的工程保险业务险种少，费率高而且保单形式单一，缺乏灵活性，不能适应市场和工程建设的要求。险种少无法满足建设单位和建筑企业多方面的保险需求，费率高阻碍了巨大的潜在工程保险市场的实现。保险公司普遍缺乏必要的工程建设知识及专业人员，不仅对客户提出的各种专业性问题无法解答，甚至难以或根本无力提供工程风险管理的咨询与监督服务，使客户的投保积极性受到挫伤，影响了工程保险的推广。不断开拓新险种，减低保险费率是世界保险业的趋势，也是我国保险业发展的必由之路。6.缺乏风险管理中介机构目前，我国还没有专门的建设工程保险经纪人、代理人和风险管理咨询公司。近几年来，有些保险公司开展了建设工程保险业务，所提供的险种、保险程序、保单内容等借鉴了国际上通行的做法，但很少为业主和承包商所接受。究其原因，除保险公司的服务水平和工作效率尚待提高外，就是还缺乏真正意义上的工程保险经纪人、代理人，包括工程风险管理咨询公司，制约了建设工程保险业务的开展。原因是:第一，由于一般投标人对保险知识的掌握远不如保险公司，一旦保险公司推卸其应负责任时，很难保护自己的合法权益；第二，我国保险公司不具备监督工程保险合同实施的能力，如果工程发生损失，保险公司难以做出适当赔偿；第三，投保人和保险人很难就保险条件、保险费率达成一致。而这三方面的原因又都是由缺乏保险中介人所致，因此，培育和发展工程风险管理中介咨询机构，是推动工程保险工作开展的重要基础条件。国内的保险公司目前还不具备监督工程保险合同实施的能力；工程担保也基本如此。对于工程担保或工程保险中产生的纠纷，也缺乏能进行技术鉴定和责任确认的权威机构。7.工程担保和工程保险的费用来源尚无明确规定实行工程担保和工程保险制度后，必然会增加工程成本，但目前国家有关部门还没有对如何解决其费用来源问题做出规定。（二）推动我国风险管理应用的方法根据上述这些问题，需要在以下几个方面采取有效措施，以推动风险管理在全国范围内的发展和应用。1.开展宣传和培训工作，着手组织进行试点建立和推行工程担保、工程保险制度，必须大力开展宣传和培训工作，普及工程担保、工程保险知识。同时，要选择若干省市进行试点，在摸索中总结试点经验的基础上，以点带面，逐步推开。2.提高风险管理人员的意识，建立科学的风险管理制度施工企业的管理人员应该充分认识到项目风险管理的重要性，因为项目管理方法的核心就是风险管理和目标管理。只有把两者结合起来，才能使项目目标尽可能的实现。在项目决策和项目实施中，都有制定一整套的科学的风险管理制度，从而达到防险、避险的目的，减少损失，降低成本，提高效益。3.对于大型建筑工程项目可以建立专门的风险管理部门，该部门就有以下工作职责：风险识别和评价机构：负责对工程项目组织和实施动态的风险识别、分析和评价。风险控制和管理部门：负责对采取风险自留策略的风险事件实施管理和监控，并对风险发生后的损失进行控制。保险和索赔管理部门：负责将确定采用保险风险规避策略的风险进行投保，与保险公司进行谈判签约等，并且在保险约定的风险发生并导致损失时，负责向保险公司进行索赔。资料和数据库管理部门：负责收集汇总和项目有关的材料，包括项目状态的改变、损失数据、专家数据、同类项目案例、合同信息、项目进度、资金流量，风险识别、分析和评价的结果，以及编写风险管理规划和计划。4.通过立法和合同，推动工程担保和工程保险的开展建立和推行工程担保、工程保险，必须有法律、法规作保障，用合同相制约。因此，应当以《担保法》、《保险法》、《合同法》和《建筑法》、《招标投标法》、《建设工程量管理条例》等为依据，在今后国家和地方的有关立法中，将相应的工程担保、工程保险的内容写进去。同时，除在起草或修订有关合同示范文本时，应注意参照FIDIC条款等，制订有关工程担保、工程保险的条款外，还应抓紧研究制订各种工程担保、工程保险的系列合同示范文本。5.培育形成担保人市场，积极发展工程风险管理中介机构工程担保制度的建立，除继续发挥银行的作用外，还应当积极培育其他具备条件的机构担当担保人，以形成有一定竞争的担保人市场。从国情出发，应当重点发展承包商的同业担保，由实力强、信誉好的承包商为其他承包商提供第三方担保。这既可以有效地保证工程建设的顺利进行，又比较简便易行。6.研究制定合同的工程担保、工程保险收费标准，其费用应计入工程成本由于我国的建筑市场还不规范，加上受经济发展水平的制约，建设单位的资金也比较紧张。因此，政府对工程担保、工程保险的收费标准应当加以宏观调控，不能完全照搬照套国外的做法。工程担保、工程保险是直接为工程服务的，其费用应当计入工程成本，在国家和地方的工程造价管理中，应当研究解决其费用的成本立项问题。业主也可以将通过招标竞争节省下来的资金，拿出一部分用作保费的开支。我国的风险管理工作才刚刚起步，尚未形成规模，但随着工业化水平的不断提高，这个问题将会越来越紧迫，我们应认识到问题的严重性，并及早采取措施，以防患于未然。第四章建筑工程中风险管理案例分析由于工程项目要良好的发挥社会和工程效益，在工程费用上必须严格控制。通过对大桥工程费用风险识别，评价以及控制，有效的控制了工程费用风险。本章主要介绍风险管理技术在大桥工程中是如何来控制费用风险的，目的是进一步说明这些技术是如何在实践中运用的。一、工程概况福(州)泉(州)高速公路福州境内工程某合同段工程，投资大，任务艰巨、全长6.7公里。主要工程量有尤树特大桥1座654M，相思岭隧道406M，路基挖方51万方，填方47万方，涵洞通道1369M。重点工程为尤树特大桥、相思岭隧道。工程主要特点是:大桥的跨度大，墩身高。桥为近年桥梁施工中技术含量最高、难度量大的一座。隧道工程长，土石方量大。面对这样大的工程，工期上要求又比较紧，再加上工程地质复杂，建设周期比较长，必然面对面对很大的财务风险，成本超支、投资追加、报价风险、收入减少等费用风险。二、工程费用风险管理（一）工程费用的风险