邵阳市直属机关幼儿园2020年度部门整体支出绩效报告

邵阳市直属机关幼儿园2020年度部门整体支出绩效报告一、部门概况邵阳市直属机关幼儿园为人社局下属教育事业单位，正科级。根据人社局授权，为3-6岁学龄前幼儿提供教育保育服务。邵阳市直属机关幼儿园是教育事业全额拨款单位，编制为50人，现在职43人，退休人员40人，合计83人。二、部门整体支出管理及使用情况（一）2020年部门预算执行情况1、年度预算收入决算情况2020年年初批复部门预算404.43万元，事业收入232万元，其他收入0万元，合计收入636.43万元。2020年初省财政批复部门预算为737.3万元，（其中：教育支出520.95万元，社会保障和就业支出46.84万元，卫生健康支出23.21，住房保障支出17.53万元）；年末结转结余185.27万元。全年决算总收入1100.6万元。2、年度预算支出决算及结余情况（1）2020年财政拨款决算支出608.52元，按功能分类：教育支出520.95万元，社会保障和就业支出46.84万元，卫生健康支出23.21万元，住房保障支出17.53万元。按经济科目分：工资福利支出444.75万元、商品和服务支出65.94万元、对个人和家庭的补助74.26万元，资本性支出23.58万元，资金的使用方向为基本支出、大型修缮等。（2）2020年决算总收入1100.6万元，2019年财政拨款决算支出827.82万元，年初结转93.74万元，年末结余204.88万元，为基本支出结转。（二）基本支出使用情况2020年年初预算批复的基本支出为404.43万元，其中按经济科目分类：工资福利支出387.57万元，一般商品和服务支出15.14万元，对个人和家庭补助1.72万元；2020年决算基本支出1039.91万元，其中按经济科目分：工资福利支出713.5万元、商品和服务支出225.91万元、对个人和家庭的补助76.92万元、资本性支出23.58万元。基本支出主要用于我校正常运转、完成日常性工作而发生的各项支出，包括用于基本工资、绩效工资、社会保障缴费等人员经费和办公费、印刷费、咨询费、水电费、维护费、物业管理费、劳务费、培训费、公务接待等日常公用经费以及退休人员的生活待遇及其他对个人和家庭的补助支出。（三）“三公经费”的使用和管理情况本单位2020年“三公”经费预算数为1万元，为公务接待费。本单位2020年度“三公”经费实际开支0万元。2020年“三公经费”实际总支出数比预算数减少0万元。2020年“三公经费”实际总支出数与上年相比减少0万元，无变动。（四）2020年我园无专项资金预算及支出。三、资产管理情况制定了《财务管理制度》、《财产管理制度》、《现金管理制度》、《预决算管理制度》、《固定资产管理制度》等相关制度，并根据上级部门下发的各种费用制度，规范了财务活动和各种收支。严格履行报批手续，无计划安排不报账，无领导审批不报账，无经手人签字不报账，不符合财务规定的发票、票据不报账。经费的预算、开支、管理、报销均厉行勤俭节约，确保资金的使用规范与安全。项目资金严格执行预算，对项目的实施、资金投向及调度安排、固定资产购置及交付实行全过程管理，项目负责人定期向主管领导汇报项目实施进展和资金使用情况，确保专款专用，确保项目如期保质完成。对于批量及单价在规定金额以上的物品采购，均实行政府采购制度。年度计划、重大的支出等重大事项均经过校行政会议集体讨论决定。四、绩效评价工作情况1.绩效评价目的本次自评的目的是了解本单位2020年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，保障更好地履行职责，提高财政资金使用效益。2.绩效评价实施过程根据《邵阳市财政局关于开展2020年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（邵财绩〔2020〕2号）等相关文件要求，本单位制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标。绩效评价工作主要如下：（1）核实数据。对2020年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2020年度和2019年度部门整体支出情况进行比较分析。（2）查阅资料。查阅2020年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。（3）归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。（4）根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。（5）形成绩效评价自评报告。3.绩效评价的局限性。（1）在设计绩效评价体系时目标的确定与量化往往带有较强的主观性与经验主义，这需要在评价过程中不断完善。（2）绩效评价是一项综合性工作，涉及财务管理、经济学、社会学、工程造价等多项领域，故仅仅依靠财务领域的人才在没有与其他相关领域的专家进行沟通的情况下，对部门整体支出进行独立评价可能结果并不完整。五、综合评价情况及评价结论2020年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2020年度评价得分为91分。部门整体支出绩效情况如下：1.预算配置控制较好。“三公”经费较上年无变动。2.预算执行比较到位。支出总额控制在预算总额以内，全年无截留或滞留专项资金情况3.预算管理较为理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。(1)“三公”经费总体控制较好，较上年没有变动(2)政府采购执行率达到100%，对于单位的政府采购项目，凡单位购买属于政府采购范围内的货物、工程和服务，严格遵守政府采购相关法律法规的规定办理相关审批手续。(3)管理制度健全。我们严格预算管理，切实按照相关管理制度要求，修改完善了《财务管理规定》《资产管理规定》《单位内部控制管理制度》《内部审计制度》《财产管理制度》《现金管理制度》《预决算管理制度》《合同管理制度》等工作制度，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、机关行政经费审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作规范有序进行。(4)资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的筹集、调度和使用，费用开支有标准、有预算，债权债务及时结算、结清。所有支出均通过我单位财政直接支付和授权支付方式办理，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。(5)部门预算收支严格按年初部门预算方案执行，部门预决算、“三公”经费预决算信息均按要求及时进行了公开。六、部门整体支出主要绩效2020年，在邵阳市人社局的正确领导下，在邵阳市政府的关心和支持下，通过全体教师共同努力，学校各项工作顺利完成任务，取得了如下绩效：（一）对幼儿园园区进行了翻新     在人社局以及财政局及市政府共同关心下，拨款400余万元让我园进行校园内翻新建设，改善了办园环境，为幼儿提供更好的学习生活环境。（二） 抓好校园文化建设，着力打造书香校园。抓好环境教育，绿化、美化、净化 ，创建书香校园。2020年暑假，在已有文化建设的基础上，进一步增加标语牌建设。着力打造书香校园。（三）抓好教师专业培训高度重视对教师的政治思想教育、职业道德教育;重视对教师的业务培训，提高教师的业务水平。开展多种形式的教师培训活动，如组织学校领导听课、评课、指导培训教师，帮助老师确立个人发展方向，激励广大教师努力工作，树立良好风气。借助上级优秀的教育培训资源，以培代训，通过外出培训和学习开阔教师的视野，促进教师的专业化成长。2020年内，组织完成12名教师国培学习计划。对参加培训的骨干教师报销学习费用，激发教师学习的主观能动性，提高培训效率和质量。（四）进一步抓好师生安全教育工作    配合上级部门，扎实开展了校园周边综合治理工作。学校落实安全工作“五到位”（安排到位、人员到位、宣传到位、排除到位、保障到位）。抓安全管理的队伍配套完善，有专人管理，有安全应急预案、方案、制度齐全，本年添置了多种安全消防器材。聘请了两位安保人员，各重点时间段落实了安全责任人，签订安全责任书，实行安全责任追究制。此外经常开展安全教育，进行安全检查、演练，确保师生的安全。每天放学落实了“护学岗”，安全管理措施落实到位，学校安全工作已形成齐抓共管的局面。七、存在的问题1、年初预算编制不合理，年内预算追加金额较大，预算编制的合理性有待进一步提高。2、因单位人员较多，学生较少导致经费不足：绩效工资和日常公用经费不足。3、固定资产管理有待进一步规范。固定资产管理清查盘点不及时。4、年初预算绩效目标不明确，绩效指标未细化和量化。八、改进措施和有关建议 （一）科学合理编制预算，严格执行预算 加强预算编制的前瞻性，建议按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。 （二）规范账务处理，提高财务信息质量 严格按照《会计法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》等规定执行财务