2022年三季度银行业处罚及政策动态分析报告

2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析2022年10月2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析前言341.监管处罚总体情况2.重点管理环节、较严厉的行政处罚及典型案例73.机构类型分析1724252831344.地域分析5.监管处罚事由、依据分析6.银行机构应关注的法规、监管政策7.普华永道可以提供的协助结语前言受地缘政治影响及国内疫情反复等因素影响，中国经济增长面临较大下行压力。在供给和需求下降、市场预期减弱的背景下，稳增长和保民生成为市场的重要关切。人民银行10月9日发布的《2022年第三季度银行家问卷调查报告》结果显示，银行家宏观经济热度指数由降转升。对第四季度，银行家宏观经济热度预期指数为29.7%，高于三季度9.8个百分点。此外，人民银行10月11日发布的金融统计数据显示，9月份社会融资规模增量为3.53万亿元，比上年同期多6245亿元；人民币贷款增加2.47万亿元，同比多增8108亿元；9月末，广义货币（M2）余额262.66万亿元，同比增长12.1%。9月新增信贷、社融、M2数据均超出预期，反映了实体经济融资需求回暖、融资结构优化。在监管政策及法规方面，人民银行、银保监会于9月公布了我国系统重要性银行名单，并表示下一步将按照《系统重要性银行附加监管规定（试行）》的要求，持续做好系统重要性银行附加监管工作。本文第6部分也针对三季度发布的银行业部分重要法规及政策动态做了简要分析，包括《理财公司内部控制管理办法》《数据出境安全评估办法》等，同时建议银行机构应立即采取必要的行动。从公布的处罚情况来看，第三季度银保监会保持严监管态势，着重防风险、稳大局、促经济、保民生。为帮助银行机构了解最新监管动态，有效管理自身合规风险，及时调整合规管理计划，普华永道持续收集整理银保监会公布的行政处罚数据，并对其进行深度挖掘分析，厘清处罚原因与形式、分析违规的业务或管理领域。同时，本报告汇总了对银行机构影响较大的监管法规及政策动态，以期对银行机构进入四季度做好准备，对合规工作年度总结和下一年度的工作规划有所帮助。杨丰禹金融业风控及合规服务主管合伙人普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析1监管处罚总体情况2022年三季度银保监会及其派出机构披露了1,205

张监管处罚罚单，涉及248家银行机构，罚款总金额32,985万元。三季度的罚单中，行政处罚决定主要涉及罚款及（或）罚没、警告、禁止从事银行业、责令改正、取消任职资格、给予纪律处分、责令内部问责，共7类。相较于二季度，新增了“责令内部问责”的行政处罚类型。罚单金额/数量

涉及机构数量

行政处罚类型最高金额罚单沪银保监罚决字〔2022〕54号32,985万元1,205张248家7类1,310万元（某国有商业银行股份有限公司上海市分行）违法违规事由：1.2019年3月至2020年7月，向关系人发放信用贷款。2.2017年至2020年，部分服务存在质价不符。3.2017年至2020年，部分贷款存在以贷收费。4.2017年8月至12月，部分业务存在转嫁成本。5.2017年至2019年，部分收费服务内容记录不完整。6.2019年1月，理财资金违规用于支付土地款，用途管理严重违反审慎经营规则。7.2016年至2018年，违规提供政府性融资。8.2017年至2020年，部分个人贷款违规用于限制性领域。•

罚款及（或）罚没：664

张•

警告：605

张•

国有商业银行：290

张•

股份制商业银行：164

张•

城市商业银行：178

张•

农村商业银行：244

张•

村镇银行：65

张•

国有商业银行：6家•

股份制商业银行：12

家•

城市商业银行：51

家•

农村商业银行：98

家•

村镇银行：35

家•

禁止从事银行业：151

张•

责令改正：63

张•

取消任职资格：5张•

给予纪律处分：5张•

责令内部问责：1张•

农村信用社：149

张•

外资银行：4张•

农村信用社：39

家•

外资银行：4家9.2013年至2019年，部分并购贷款严重违反审慎经营规则。10.2020年5月至7月，违规代理销售。•

个人：93

张•

其他机构：3家•

其他机构：18

张行政处罚决定：责令改正，并处罚款共计1,310万元。备注1：监管处罚罚单分为作出处罚决定日期和处罚发布日期，本文均按处罚发布日期进行统计。备注2：本文仅统计银保监会针对银行业银行机构发布的处罚罚单，数据截止时间为2022年9月30日。备注3：在计算违法违规事由时，由于单张罚单内包含多个处罚事项，而罚单中的处罚金额未按照处罚事项进行细分，因此针对某个处罚类型的罚单金额为整个罚单的金额。备注4：其他机构包括但不限于政策性银行、村镇银行、开发性金融机构、民营银行、农村资金互助社等。普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析41监管处罚总体情况（续）•

从总体季度处罚数据趋势来看，2022年三季度环比罚款金额和罚单数量皆呈上升趋势；同比罚单数量上升，但罚款金额下降，下降的主要原因是去年三季度披露了一张上亿和数张上千万的罚单。•

从处罚对象来看，2022年三季度银保监会及其派出机构对机构罚款有所上升，个人罚款的处罚力度有所减弱，机构罚款金额较2022年二季度上升了1%，个人罚款金额较2022年二季度下降了25%。总体来看，三季度个人罚款占据了罚款总额的3%，机构罚款占罚款总额的97%。季度罚单数量以及罚款金额（万元）变化趋势——总体季度罚款金额（万元）环比变化趋势——按处罚对象罚款金额（万元）罚单数量（张）1250750006000045000300001500001,20561,3221150105095031,61032,00532,985机构988同比8502021年三季度2022年三季度2021年三季度2022年三季度1,307750006000045000300001500001250115010509501,205个人980环比1,03932,91732,985050001000015000200002500030000350002022年二季度2021年三季度2022年三季度8502022年二季度2022年三季度2022年二季度2022年三季度普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析51监管处罚总体情况（续）按照机构类型来看，2022年三季度银保监会及其派出机构对银行机构的处罚金额最高的三类机构类型是国有商业银行、城市商业银行和股份制商业银行，分别为9,168万元、7,055万元、6,850万。其中，国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行及农村信用社的罚款金额及罚单数量均在本季度同比上升；农村商业银行、村镇银行的罚款金额及罚单数量均在本季度同比下降。季度罚款金额和罚单数量环比变化趋势——按机构类型罚款金额（万元）10,0008,0006,0004,0002,00009,1687,2227,0556,8506,8586,5945,6835,5912022年Q32442,8952,4302,1111,3212022年Q22022年Q32022年Q22022年Q32022年Q22022年Q32022年Q22022年Q22022年Q32022年Q22022年Q3国有商业银行股份制商业银行城市商业银行农村商业银行村镇银行农村信用社罚单数量（张）35030025020015010050290279191178164149134118105946502022年Q22022年Q32022年Q22022年Q32022年Q22022年Q32022年Q22022年Q32022年Q22022年Q32022年Q22022年Q3国有商业银行股份制商业银行城市商业银行农村商业银行村镇银行农村信用社普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析62.1重点管理环节•

2022年三季度银行业机构处罚金额占比前十的管理环节主要分布在：贷后管理、贷前管理、贷中管理、收费、员工行为管理、报送监管、公司治理-内控管理、理财产品销售、公司治理-关联交易和同业投资。•

从罚款金额来看，贷后管理的罚款金额占总罚款金额的比例为34%，位居罚款金额首位，处罚事由包括：贷款风险分类不准确等；其次是贷前管理领域，占总罚款金额的26%，处罚事由主要包括：授信管理不尽职、转嫁费用等；第三是贷中管理领域，占总罚款金额的18%，处罚事由主要包括未严格执行受托支付、违规发放贷款等。•

从罚单数量来看，排名前三的仍为贷后管理、贷前管理和贷中管理领域，其罚单数量占总罚单数量的比例为38%、23%和21%。此外，许可证管理、不良资产管理和存贷款数据取代收费、理财产品销售和同业投资成为按罚单数量占比前十的管理环节。重点业务领域及管理环节的处罚金额占比分布图重点业务领域及管理环节的罚单数量占比分布图贷后管理贷前管理34%贷后管理贷前管理38%26%23%21%贷中管理18%贷中管理收费7%报送监管4%4%员工行为管理报送监管3%3%公司治理-内控管理员工行为管理许可证管理3%2%公司治理-内控管理理财产品销售公司治理-关联交易同业投资2%公司治理-关联交易不良资产管理存贷款数据2%1%1%2%2%1%注：红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前十大重点业务领域中不一致的业务领域。普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析72.1重点管理环节-按机构类型国有商业银行罚款金额占比前三的管理环节主要分布在：贷前管理、贷后管理、贷中管理；股份制商业银行罚款金额占比前三的管理环节主要分布在：贷后管理、贷前管理和贷中管理；城市商业银行罚款金额占比前三的管理环节主要分布在：贷后管理、贷前管理和贷中管理。国有商业银行业务领域及管理环节处罚金额占比分布图股份制商业银行业务领域及管理环节处罚金额占比分布图城市商业银行业务领域及管理环节处罚金额占比分布图贷后管理贷前管理44%贷前管理贷后管理31%贷后管理贷前管理贷中管理员工行为管理收费36%18%31%24%贷中管理12%22%贷中管理15%15%收费10%5%收费同业投资6%2%6%存贷款数据2%理财产品销售报送监管报送监管2%1%公司治理-内控管理员工行为管理公司治理-高管资格核准不良资产管理2%2%1%1%4%公司治理-内控管理员工行为管理公司治理-内控管理3%不良资产管理

0.26%借贷搭售

0.21%3%许可证管理

0.01%普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析82.1重点管理环节-按机构类型（续）农村商业银行罚款金额占比前三的管理环节主要分布在：贷后管理、贷前管理、贷中管理；村镇银行罚款金额占比前三的管理环节主要分布在：贷后管理、贷中管理、贷前管理；农村信用社罚款金额占比前三的管理环节主要分布在：贷后管理、贷前管理、贷中管理。农村商业银行业务领域及管理环节处罚金额占比分布图村镇银行业务领域及管理环节处罚金额占比分布图农村信用社业务领域及管理环节处罚金额占比分布图贷后管理贷前管理33%贷后管理贷前管理45%贷后管理贷中管理39%24%22%21%贷中管理22%贷中管理18%贷前管理15%公司治理-关联交易公司治理-内控管理报送监管11%4%报送监管6%5%不良资产管理员工行为管理公司治理-关联交易报送监管9%9%3%2%1%1%1%不良资产管理员工行为管理监管问题整改许可证管理不良资产管理3%6%存贷款数据0.49%0.22%公司治理-高管资格核准员工行为管理1%普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析92.1重点管理环节-违规多发领域及应对建议从前述重点管理环节罚款金额和罚单数量的定量维度分析可以看出，贷款业务（贷后管理、贷中管理和贷前管理）是前三大合规问题涉及领域。除此之外，公司治理的各个环节，如许可证管理、内控管理、股权管理、高管人员报备等，也是合规监管的重点领域。银行机构应强化其贷款业务管理，同时，持续将高管人员备案、许可证管理、股东股权行为、内控管理等机构治理方面的合规规定落实到位，切实保护银行机构及利益相关者合法权益。业务及管理环节涉及罚单数量序号处罚事由涉及罚单金额具体表现形式建议•

银行机构应健全信用风险、操作风险等防控机制，加强贷款业务内部控制机制建设，提升信贷业务、资金业务等核心业务管理；•

银行机构应严格执行贷款业务各项规定和业务流程，严格遵守禁止性规定，切实维护金融消费者权益；•

银行机构应强化监督检查、严肃问责机制，充分利用日常风险排查及执法动态，定期自查自纠，并有效落实责任主体，加强风险提示。•

贷后管理不到位•

贷款违规流入房地产领域等•

贷款资金等用作银行承兑汇票保证金•

违规发放贷款•

贷前调查未尽职、不到位•

贷款管理不到位，个人贷款资金被挪用于购房、购买股票等•

信贷资金违规流入房地产企业用于缴纳土地出让金•

信贷资金被挪用于银承汇票和信用证保证金•

贷后管理不尽职，贷款资金被挪用于购买理财和归还关联企业贷款•

违规发放借名贷款、违规展期并以贷还贷还息掩盖风险•

流动资金贷款业务贷前调查严重违反审慎经营规则•

转嫁应由银行与企业共同承担的抵押物保险费1贷款业务22,602

万元

688

张•

转嫁经营成本/抵押评估费•

银行机构应建立健全股东行为管理制度，明确规定股东持股、治理行为、许可证管理、股东交易行为的规范性和禁止性行为，同时建立检查、监督与问责机制；•

董事长及高级管理人员违规履职，同一投资人及其关联方超比例入股未经监管部门批准•

关联交易严重违反审慎经营规则•

重大关联交易未经董事会审批且未向监事会、监管部门报告•

遗失或伪造金融许可证•

股东股权管理问题整改不及时•

股东在本行借款余额超过股权净值仍出质股权•

内控管理不到位，导致发生员工挪用银行资金案件•

内控制度执行不到位•

高管人员未经任职资格核准便任命或实际履职2公司治理

•

遗失或伪造许可证•

关联交易管理不规范•

股权管理不审慎2,913

万元

109

张•银行机构应结合近期监管动态，自查股东股权行为等公司治理领域；银行加强关联交易管理，包括关联方识别、管理交易管理、关联交易内控机制建设、关联交易报告与披露等。••

内控管理不到位普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析102.2较严厉的行政处罚2022年三季度银保监会及其派出机构披露的1,205张罚单中，除罚款及（或）罚没、警告、责令改正、给予纪律处分以及责令内部问责外，较严厉的处罚情况列示如下：处罚情形主要违法违规事由罚单数量机构示例1.违法违规发放贷款、违规办理借名贷款2.贷款“三查”不到位、不尽职3.贷后管理不到位、不尽职4.贷前调查不尽职•

某国有商业银行股份有限公司富锦市支行等30家国有商业银行•

某股份制商业银行股份有限公司广州分行等5家股份制商业银行禁止从事银行业（1年

-

终生）5.员工行为管理不到位、严重违反审慎经营规则6.贷款管理不到位•

某城市银行股份有限公司七台河分行等10家城市商业银151行7.违规办理信用卡8.内控管理不到位、严重违反审慎经营规则9.挪用公款•

某农村商业银行股份有限公司西湖支行等24家农村商业银行•

某村镇银行开发区支行等2家村镇银行•

某农村信用联社砖塘分社等21家农村信用社10.存在信用卡诈骗、诈骗的违法行为1.员工管理不到位，严重违反审慎经营规则2.内控管理不到位3.贷款“三查”不尽职违法违规行为4.通过同业业务违规转让不良资产5.不符合贷款核销条件违规核销呆账贷款6.超权限办理出口双保理和融信达业务7.贸易融资业务“三查”不尽职8.风险管理部履职不到位•

某国有商业银行股份有限公司白银分行等2家国有商业银行•

某城市商业银行股份有限公司1家城市商业银行•

某外资银行有限公司重庆分行1家外资银行•

某农村商业银行股份有限公司1家农村商业银行取消任职资格（2年

-

终生）5普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析112.

3典型案例分析（续）2022年7月,中国银保监会先后联合中国人民银行发布《关于进一步促进信用卡业务规范健康发展的通知》，并独立发布《关于2022年第一季度银行业消费投诉情况的通报》。《通知》对信用卡业务规范提出了具体要求，呈现出监管趋严的态势；《通报》中数据指出，2022年一季度银行业投诉总量中涉及信用卡业务的投诉占50%，直接反映了目前银行机构信用卡业务急需规范整改。《关于进一步促进信用卡业•

2022年7月1日，中国银保监会忻州银保监分局因某国有商业银行股份有限公司忻州分行违规办理信用卡，作出罚款30万元，并禁止相关人员3年内从事银行业工作决定。违规办理信用卡违反审慎经营务规范健康发展的通知》部分条款

一、强化信用卡业务经营管理（四）银行业金融机构应当严格实施信用卡业务的员工行为管理，开展持续监督和定期排查，实施对重要岗位、重点人员业务行为的全流程监督，建立并完善违法违规行为问责和记录机制，有效监测、识别、预警和防范信用卡业务从业人员违法违规行•

2022年7月7日，中国银保监局大庆银保监分局因某国有商业银行股份有限公司大庆萨尔图支行信用卡业务严重违反审慎经营规则，而对其作出罚款20万元决定。为。

三、严格授信管理和风险管控•

2022年7月4日，中国银保监局榆林分局因某国有商业银行股份有限公司榆林分行贷前调查不充分，未发现按揭（十三）银行业金融机构应当实施严格审慎的信用卡授信额度动态管理，至少每年对信用卡客户的授信额度实施一次重新评估、测算和确定。对于风险状况出现恶化的客户应当加强监测分析，及时采取调减授信额度等措施。对调升客户授信额度的，应当重新进行授信审批，未经客户同意不得调升授信额度。银行业金融机构应当严格设置调升授信额度审批权限，合理设定授信额度临时调升的幅度、次数、时间间隔和有效期等。信用卡用途违规贷款部分首付资金款21万元决定。于信用卡，对分行负责人作出罚建议

四、严格管控资金流向•

对于银行机构而言，应重视《关于进一步促进信用卡业务规范健康发展的通知》，结合公司自身的实际情况，根据监管提出的具体要求，在过渡期内对公司信用卡业务各方面的管理做出切实的改进，提升信用卡服务质效，遵循监管要求。•

对于监管部门而言，应进一步完善信用卡业务相关的法律法规及业务规范相关的指引，认真搜集和总结消费者的投诉，对信用卡业务进行有效的监督管理，帮助规范信用卡业务。（十五）银行业金融机构应当采取有效措施及时、准确监测和管控信用卡资金实际用途。信用卡资金不得用于偿还贷款、投资等领域，严禁流入政策限制或者禁止性领域。普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析122.

3典型案例分析（续）银保监会高度重视商业银行互联网贷款业务平稳健康发展。《商业银行互联网贷款管理暂行办法》发布实施后，商业银行稳妥推进互联网贷款业务整改，然而，商业银行仍存在履行贷款主体责任不到位，核心风控环节过度依赖合作机构等问题，与监管要求尚有一定差距，不利于业务持续发展。按照中央关于促进平台经济规范健康发展，强化互联网贷款业务监管的决策部署，银保监会制定了《关于加强商业银行互联网贷款业务管理提升金融服务质效的通知》，进一步细化明确商业银行贷款管理和自主风控要求，推动商业银行和合作机构规范开展业务合作，促进互联网贷款业务高质量发展。《关于加强商业银行互联网贷款•

2022年7月21日，中国银保监会北京银保监分局因贷款业务风险管理有效性不足、对合作机构管理不到位，

对某消费金融有限公司做出罚款80万元业务风险管理有效性不足业务管理提升金融服务质效的通知》部分条款

四、加强贷款资金管理。

贷款资金发放、本息回收代扣、止付等关键环节由银行自主决策，指令由银行发起。采用自主支付的，资金应直接发放至借款人银行账户；采用受托支付的，商业银行应当履行受托支付责任，将贷款资金最终支付给符合借款人合同约定用途的交易对象。商业银行应当自主完整保留贷款资金发放、本息回收等账户流水信息，主动加强贷款资金管理，并采取有效措施对贷款用途进行监测，确保贷款资金安全，防范合作机构截留、汇集、挪用。•

2022年7月15日，中国银保监局信阳银保监分局因某国有商业银行股份有限公司信阳分行贷后管理不到位导致信贷资金流入限制性领域，而对其作出罚款30万元决定。信贷资金流入限制性领域•

2022年6月17日，中国银保监局厦门银保监分局因某股份制商业银行股份有限公司厦门分行因“与个别互联网公司联合发放的互联网贷款不符合监管要求”等违法违规行为，而对其作出罚款200万元决定。联合发放的互联网贷款违规建议•

对于银行机构而言，随着借款利率下降，个人及企业互联网贷款业务增多，应重视《关于加强商业银行互联网贷款业务管理提升金融服务质效的通知》，严格落实《商业银行互联网贷款管理暂行办法》中的要求，履行贷款主体责任，有效管理核心风控环节，加强合作机构管理，增加互联网贷款业务品质。•

对于监管部门而言，贷款是商业银行的核心业务，自主风控是实现互联网贷款业务平稳健康发展的生命线。在《商业银行互联网贷款管理暂行办法》结束过渡期的当下，应加强各地商业银行互联网贷款业务监管，收集更多数据和信息，为促进互联网贷款业务高质量发展而努力。普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析132.

3典型案例分析（续）《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》明确提出“强化绿色发展的法律和政策保障，发展绿色金融”。中央经济工作会议强调“引导金融机构加大对实体经济特别是小微企业、科技创新、绿色发展的支持”。银保监会认真贯彻落实党中央、国务院的决策部署，持续构建银行业保险业绿色金融政策体系，引导银行保险机构发展绿色金融，加大对绿色发展的支持，出台《银行业保险业绿色金融指引》，要求银行保险机构深入贯彻落实新发展理念，从战略高度推进绿色金融；加强投融资流程管理，做好授信和投资尽职调查；加强内控管理和信息披露，建立绿色金融考核评价体系；明确其董事会或理事会承担绿色金融主体责任；强调应当坚持稳中求进，调整完善信贷政策和投资政策。《银行业保险业绿色金融指引》•

2022年7月27日，中国银保监会甘南监管分局因某农村信用合作联社信贷资金违规流入房地产市场，作出对合作社罚款30万元，对相关责任人予以警告决定。信贷资金违规流入房地产部分条款

第一章

总则

第四条

银行保险机构应当有效识别、监测、防控业务活动中的环境、社会和治理风险，重点关注客户（融资方）及其主要承包商、供应商因公司治理缺陷和管理不到位而在建设、生产、经营活动中可能给环境、社会带来的危害及引发的风险，将环境、社会、治理要求纳入管理流程和全面风险管理体系，强化信息披露和与利益相关者的交流互动，完善相关政策制度和流程管理。重点关注的客户主要包括以下四类：•

2022年7月4日，中国银保监会天津银保监局因某城市商业银行股份有限公司天津北辰支行贷款风险分类不准确，作出对支行罚款40万元决定。贷款风险分类不准确（一）银行信贷客户；（二）投保环境、社会和治理风险等相关保险的客户；（三）保险资金实体投资项目的融资方；（四）其他根据法律法规或合同约定应开展环境、社会和治理风险管理的客户。•

2022年8月4日，中国银保监会深圳银保监局因某国有商业银行股份有限公司深圳市分行风险管理部履职不到位，对直接负责人作出终身禁止从事银行业工作决定。风险管理部履职不到位第三章

政策制度及能力建设

第十四条

银行保险机构应当制定针对客户的环境、社会和治理风险评估标准，对客户风险进行分类管理与动态评估。银行机构应将风险评估结果作为客户评级、信贷准入、管理和退出的重要依据，并在贷款“三查”、贷款定价和经济资本分配等方面采取差别化的风险管理措施。保险机构应将风险评估结果作为承保管理和投资决策的重要依据，根据客户风险情况，实行差别费率。建议•

对于银行机构而言，应认真研读《银行业保险业绿色金融指引》，重视银保监会发布《指引》背后的中心思想，根据自身实际情况，积极推进“绿色金融”进程，响应国家和监管部门的号召，为创建绿色金融环境做出自己的贡献。•

对于监管部门而言，应当加强与相关主管部门的协调配合，加强非现场监督，组织开展日常监管和监督检查，对于违反相关监管规定的银行机构进行督促整改，并指导银行行业自律组织积极发挥作用。普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析142.

3典型案例分析（续）良好的公司治理是银行保险机构健康稳健发展的基础。为推动银行保险机构提高公司治理质效，促进银行保险机构科学健康发展，银保监会印发了《银行保险机构公司治理准则》。《准则》明确了各治理主体的职责，强化了治理机制运行的规范性，重点包括：明确股东的权利义务、股东大会的职权、股东大会会议及表决等相关规则；强调董事特别是独立董事的选任、职责及履职保障，明确董事会及其专门委员会的组成、职权及会议表决等要求；规范监事选任履职及监事会、高管层的设置和运行；要求银行保险机构完善激励约束机制，健全信息披露制度与机制，加强风险管理与内部控制及内外部审计。•

2022年8月10日，中国银行保险监督管理委员会鄂州监管分局因某农村商业银行股份有限公司拟任高管人员未经任职资格核准履职，作出罚款30万元，对责任人予以警告决定。《银行保险机构公司治理准则》部分条款高管资格核准违规

第一章

总则

第五条

银行保险机构股东、董事、监事、高级管理人员等应当遵守法律法规、监管规定和公司章程，按照各司其职、各负其责、协调运转、有效制衡的原则行使权利、履行义务，维护银行保险机构合法权益。•

2022年7月13日，中国银保监会菏泽银保监分局因某村镇银行股份有限公司重大关联交易管理不到位，严重违反审慎经营规则，作出罚款30万元决定。关联交易管理不到位

第三章

第一节

股东

第十六条

银行保险机构股东除按照公司法等法律法规及监管规定履行股东义务外，还应当承担如下义务：（一）使用不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股，法律法规或者监

度另有规定的除外；合法的自有资金入股银行保险机构，•

2022年8月19日，中国银保监局榆林分局因某农村商业入股资金不到位审查银行股份有限公司入股资金审查不到位，部分股东以非自有资金入股等违法行为，对其作出罚款70万元决定。（七）股东转让、质押其持有的银行保险机构股份，或者与银行保险机构开展关联交易的，应当遵守法律法规及监管规定，不得损害其他股东和银行保险机构利益。建议•

对于银行机构而言，应认识到公司治理对于公司健康稳健发展的重要程度，认真研究已有的公司治理相关的监管发文并持续跟进最新的公司治理相关监管文章及统计数据，结合实际生产经营情况，不断完善自身对于公司治理各方面的能力。•

对于监管部门而言，应进一步完善公司治理相关法律法规，细化对公司治理各个方面的指引和规定，帮助和督促银行机构做好公司治理相关的工作，进而实现整个市场平稳健康的发展环境。普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析152.4百万级罚单分析•

2022年三季度百万级以上罚单的罚款总金额达12,955万元，罚单数量共56张。•

从被处罚银行机构类型来看，主要包括国有城市商业银行（31%）、股份制商业银行（27%）、城市商业银行（25%）

。•

从处罚事由来看，主要包括：贷后管理、授信管理、贷款三查、违规收费、违规发放贷款、转嫁成本费用等。其中，“贷后管理不到位/贷款管理不到位”的罚款金额占前十大处罚事由罚款总金额的12%，银行机构应予以重点关注。重点处罚事由的金额占比分布图被处罚机构的金额占比分布图贷后管理不到位/贷款管理不到位12%12%国有商业银行31%授信管理不尽职、不审慎贷款三查不尽职9%股份制商业银行城市商业银行农村商业银行27%转嫁经营成本/转嫁抵押评估费违规收费8%7%25%违规发放贷款7%服务收费质价不符7%11%信贷资金被挪用（信贷资金未按约定用途使用）6%员工行为管理不到位/严重违反审慎经营规则4%4%农村信用社5%贷款风险分类不准确普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析163.1国有商业银行•

国有商业银行在银行机构中累计罚款金额最高，累计罚款总金额9,167万元，占本季度罚款总金额的28%；罚单数量达291张，占本季度罚单总数量的24%。从月度趋势来看，国有商业银行月度罚款金额呈下降变化趋势，月度罚单数量呈下降趋势。•

按照处罚金额排序，国有商业银行季度前五大违法违规事由为：“贷款三查不尽职”、“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“转嫁经营成本/转嫁抵押评估费”、“服务收费质价不符”、“违规收费”

。•

按照罚单数量排序，“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“贷款三查不尽职”、“贷前调查未尽职、不到位”、“违规发放贷款”、“未按规定报送案件信息”成为前五大违法违规事由之一。月度国有商业银行罚单数量以及罚款金额走势季度单笔罚款金额之最：某国有商业银行股份有限公司上海市分行5,0004,0003,0002,0001,000015010050中国银行保险监督管理委员会上海监管局在2022年7月向某国有商业银行股份有限公司上海市分行披露了1,310万元的罚单。处罚原因包括：向关系人发放信用贷款、部分服务存在质价不符、部分贷款存在以贷收费、部分业务存在转嫁成本、部分收费服务内容记录不完整、理财资金违规用于支付土地款等。07月4,9381348月2,7631109月1,46646罚款总额（万元）罚单数量（张）季度累计罚款金额之最：某国有商业银行股份有限公司及其分支机构罚款总额（万元）罚单数量（张）季度国有商业银行前五大违法违规事由类型2022年三季度累计罚款金额3,317万元，总额为国有商业银行之首，占据季度国有商业银行罚款总金额的36%。处罚原因包括：信息安全和员工行为管理严重违反审慎经营规则、该分行未按规定提供报告、国内保理和国内订单融资业务贷款“三查”不尽职等。罚款总额前五事由（万元）罚单数量前五事由（张）贷后管理不到位贷款管理不到位贷款三查不尽职2,53272贷后管理不到位/贷款管理不到位1,5951,511贷款三查不尽职47季度罚单累计数量之最：某国有商业银行股份有限公司及其分支机构转嫁经营成本/转嫁抵押评估费贷前调查未尽职、不到位违规发放贷款362022年三季度收到76张罚单，总量为国有商业银行罚单数量之最，占据季度国有商业银行罚单数量的26%，其中29张为机构层面罚单，43张为个人层面罚单，4张为个人及机构层面罚单。处罚原因包括：迟报案件信息、内控管理严重违反审慎经营规则、违规发放房地产开发贷款等。服务收费质价不符违规收费1,46023221,3901,800未按规定报送案件信息09002,700020406080普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析注：红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前五大违规事由中不同的处罚事由。173.2股份制商业银行•

股份制商业银行累计罚款总金额6,849万元，占本季度罚款总金额的21%；股份制商业银行的季度罚单数量合计164张,

占本季度罚单总数量的14%。从月度趋势来看，7月份罚单数量和罚款金额最高，百万元以上罚单有14笔，处罚事由涉及未严格执行实贷实付和受托支付等领域。•

按照处罚金额排序，股份制商业银行季度前五大违法违规事由为：“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“授信管理不尽职、不审慎”、“违规发放贷款”、“贷款三查不尽职”、“贷款资金等用作银行承兑汇票保证金/金额最高，共计2,576万元。”。其中，“贷后管理不到位/贷款管理不到位”的罚款•

按照罚单数量排序，“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“贷款三查不尽职”、“贷前调查未尽职、不到位”、“违规发放贷款”、“贷后管理不到位”为罚单数量前五的处罚事由。其中，“贷后管理不到位/贷款管理不到位”居首位，罚单数量共计32张。季度单笔罚款金额之最：某股份制商业银行股份有限公司武汉分行月度股份制商业银行罚单数量以及罚款金额走势3,0002,0001,00009060300中国银行保险监督管理委员会湖北监管局在2022年7月向某股份制商业银行股份有限公司武汉分行披露了825万元的罚单。其中对机构处罚785万元，对个人处罚40万元。处罚原因包括：未严格执行实贷实付和受托支付、违规向资本金比例不足的固定资产项目提供融资，且贷款资金被挪用、贷款三查不尽职、通过自营投资业务违规提供项目融资，部分业务投后管理不尽职等17项事由。7月2,981858月2,408469月1,46033罚款总额（万元）罚单数量（张）季度累计罚款金额之最：某股份制商业银行股份有限公司及其分支机构罚款总额（万元）罚单数量（张）季度股份制商业银行前五大违法违规事由类型2022年三季度累计罚款金额1,368万元，总额为股份制商业银行之首，占据季度股份制商业银行罚款总金额的20%，其中50万元罚款金额以上的罚单有5张。处罚原因包括：授信业务“三查”执行不严格、员工行为管理不到位、漏报案件信息、通过平移贷款延缓风险暴露、流动资金贷款流入房地产领域等。罚款总额前五事由（万元）罚单数量前五事由（张）贷后管理不到位2,576贷后管理不到位贷款管理不到位32贷款管理不到位授信管理不尽职、不审慎2,268贷款三查不尽职1412季度罚单累计数量之最：某股份制商业银行股份有限公司及其分支机构违规发放贷款1,5461,494贷前调查未尽职、不到位违规发放贷款2022年三季度收到27张罚单，总量为股份制商业银行罚单数量之最，占据季度股份制商业银行罚单数量的16%，其中7张为机构层面罚单，15张为个人层面罚单，5张为个人及机构层面罚单。处罚原因包括：贷后管理不尽职、流动资金贷款用于固定资产项目建设等。贷款三查不尽职10贷款资金等用作银行承兑汇票保证金1,3002,000贷后管理9证金不合规01,0003,0000714212835普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析注：红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前五大违规事由中不同的处罚事由。183.3城市商业银行•

城市商业银行累计罚款总金额7,054万元，占本季度罚款总金额的21%。罚单数量达178张，占本季度罚单总数量的15%。从月度趋势来看，7月份罚单数量及罚款金额最高，月度的罚款金额和罚款数量呈波动变化趋势。7月份银保监会及其派出机构披露了10张100万元以上的罚单，最高罚款金额710万元。•

按照处罚金额排序，城市商业银行季度前五大违法违规事由为：“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“贷款风险分类不准确”、“转嫁经营成本/转嫁抵押评估费”、“违规发放贷款”、“同业投资资金投向不合规”

。其中，

不良资产管理中的“贷后管理不到位/贷款管理不到位”的罚款金额最高，共计2,541万元。•

按照罚单数量排序，

“贷款风险分类不准确”、“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“贷款三查不尽职”、“违规发放贷款”、“转嫁经营成本/转嫁抵押评估费”为罚单数量前五的处罚事由。其中，“贷款风险分类不准确”的罚单数量最多，共计33张。季度单笔罚款金额之最：某城市商业银行股份有限公司月度城市商业银行罚单数量以及罚款金额走势3,8002,8501,900950806040200中国银行保险监督管理委员会上海监管局在2022年7月向某城市商业银行股份有限公司披露了710万元的罚单，为机构层面罚款。处罚原因包括：向资本金不足的房地产项目提供固定资产贷款、固定资产贷款资金未按规定进行支付管理与控制、以贷收费、质价不符、转嫁成本、同业业务未实行专营管理等。07月3,485768月1,389619月2,18041罚款总额（万元）罚单数量（张）季度累计罚款金额之最：某城市商业银行股份有限公司及其分支机构罚款总额（万元）罚单数量（张）2022年三季度累计罚款金额1,220万元，总额为城市商业银行股份有限公司之首，占据季度城市商业银行罚款总金额约17%，其中50万元罚款金额以上的罚单有9张。处罚原因包括：违法违规发放贷款、贷款风险分类不准确、协助企业抽出保证金、以贷还贷、掩盖不良贷款、贷后管理不到位导致抵押物权灭失等。季度城市商业银行前五大违法违规事由类型罚单数量前五事由（张）罚款总额前五事由（万元）贷后管理不到位贷款管理不到位2,541

贷款风险分类不准确33贷后管理不到位贷款管理不到位贷款风险分类不准确2,01531季度罚单累计数量之最：某城市商业银行股份有限公司及其分支机构转嫁经营成本转嫁抵押评估费880818贷款三查不尽职违规发放贷款262022年三季度收到28张罚单，总量为城市商业银行罚单数量之最，其中13张为机构层面罚单，15张为个人层面罚单。处罚原因包括：银行承兑汇票业务不审慎、违法违规发放贷款、贷款风险分类不准确、违规调整贷款质量分类、贷款五级分类不准确、贷后管理不到位导致抵押物权灭失、以贷还贷，掩盖不良贷款等。19违规发放贷款13同业投资资金投向不合规800转嫁经营成本9转嫁抵押评估费06501,300

1,950

2,6000714212835普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析注：红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前五大违规事由中不同的处罚事由。3.4农村商业银行•

农村商业银行在本季度中累计罚款总额达5,545万元，占本季度罚款总金额的17%；罚单数量达244张，占本季度罚单总数量的20%。从月度趋势来看，7月份罚款数量及罚款金额最高，月度的罚款金额呈下降趋势；月度罚单数量呈波动变化趋势。•

按照处罚金额排序，农村商业银行季度前五大违法违规事由为：“违规发放贷款”、“关联交易管理不规范”、“授信管理不尽职、不审慎”、“贷款三查不尽职”、“贷款风险分类不准确”。•

按照罚单数量排序，农村商业银行一季度前五大违法违规事由为：

“贷款三查不尽职”、“违规发放贷款”、“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“贷款风险分类不准确”、“贷前调查未尽职、不到位”。季度单笔罚款金额之最：某农村商业银行股份有限公司月度农村商业银行罚单数量以及罚款金额走势2,6001,9501,3006501007550250中国银行保险监督管理委员会湖北监管局在2022年8月向某农村商业银行股份有限公司披露了240万元的罚单，是对机构和个人层面的罚款。处罚原因包括：开展票据贴现业务不审慎造成重大风险、开展非标投资业务不审慎形成风险、授信条件落实不到位、个人消费贷、经营贷违规流入房地产。07月2,535948月1,822739月1,18877罚款总额（万元）罚单数量（张）季度累计罚款金额之最：某农村商业银行股份有限公司罚款总额（万元）罚单数量（张）2022年第三季度累计罚款金额246万元，总额为农村商业银行之首，占据季度农村商业银行罚款总金额的5%，其中50万元罚款金额以上的罚单有2张。处罚原因包括：信贷管理未尽职，信贷资金被挪用。季度农村商业银行前五大违法违规事由罚款总额前五事由（万元）罚单数量前五事由（张）季度罚单累计数量之最：违规发放贷款1,253某农村商业银行股份有限公司贷款三查不尽职402022年第三季度收到21张罚单，总量为农村商业银行罚单数量之最，占据季度农村商业银行总罚单数量的9%，其中5张为机构层面罚单，16张为个人层面罚单。机构层面的罚款金额较大。处罚原因包括：贷前调查不到位、贷中审查不尽职、贷后检查未尽职、迟报漏报案件、违规与担保公司合作发放贷款、违规将担保公司保证金存款放入“对公活期存款”科目核算、虚增活期存款等。关联交易管理不规范1,040违规发放贷款36贷后管理不到位贷款管理不到位授信管理不尽职、不审慎贷款三查不尽职87978530贷款风险分类不准确1818贷款风险分类不准确647200

400

600

800

1,0001,2001,400贷前调查未尽职、不到位00918273645注：红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前五大违规事由中不同的处罚事由。20普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析3.5村镇银行•

村镇银行累计罚款总金额1,321万元，占本季度罚款总金额的4%；村镇银行季度罚单数量合计65张,

占本季度罚单总数量的5%。从月度趋势来看，罚单金额和罚单数量均成持续下降趋势。•

按照处罚金额排序，季度前五大违法违规事由为：“不良资产管理”、

“违规发放贷款”、“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“贷后管理”、“贷款风险分类不准确”等。其中，不良资产管理中的“不良资产管理”所受的罚金金额最高，共计205万元。•

按照罚单数量排序，

“违规发放贷款”、“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“不良资产管理”、“贷后管理”、“贷款风险分类不准确”为罚单数量前五的处罚事由。其中，“贷款三查不尽职”居首位，罚单数量22张。月度村镇银行罚单数量以及罚款金额走势季度单笔罚款金额之最：某村镇银行股份有限公司7005253501750403020100中国银保监会云南监管局在2022年9月向某村镇银行股份有限公司披露了85万元的罚单，是对机构层面的罚款。处罚原因包括：贷款“三查”严重不尽职，违规发放虚假按揭贷款，导致贷款形成损失、违规办理借名贷款、贷款支付管理与控制不到位，个人经营性贷款资金违规流入期货市场。7月681358月380179月26013罚款总额（万元）罚单数量（张）季度累计罚款金额之最：某村镇银行股份有限公司罚款总额（万元）罚单数量（张）季度村镇银行前五大违法违规事由类型2022年三季度累计罚款金额85万元，总额为村镇银行之首，占据季度村镇银行罚款总金额的6%，其中50万元罚款金额以上的罚单有1张。处罚原因包括：贷款“三查”严重不尽职，违规发放虚假按揭贷款，导致贷款形成损失。罚款总额前五事由（万元）罚单数量前五事由（张）不良资产管理违规发放贷款205201违规发放贷款8贷后管理不到位贷款管理不到位7季度罚单累计数量之最：贷后管理不到位贷款管理不到位某村镇银行股份有限公司及其分支机构170165不良资产管理贷后管理542022年三季度收到8张罚单，总量为村镇银行罚单数量之最，占据季度村镇银行罚单数量的15%，其中2张为机构层面罚单，6张为个人层面罚单。处罚原因包括：违规问题整改落实不力、问责处理不到位，员工行为管理不到位、于信贷资金。贷后管理贷款风险分类不准确1贷款风险分类不准确355502468100110165220普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析213.6农村信用社•

农村信用社累计罚款总金额2,429万元，占本季度罚款总金额的7%；农村信用社季度罚单数量达149张，占本季度罚单总数量的12%。从月度趋势来看，罚款金额和罚单数量均呈持续下降趋势。•

按照处罚金额排序，农村信用社季度前五大违法违规事由为：“贷款三查不尽职”、“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“贷款违规流入房地产领域等”、“贷后管理”、“未按规定报送案件”。其中，“贷款三查不尽职”罚款金额最高，共计633万元。•

按照罚单数量排序，“贷款三查不尽职”、“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“贷前调查未尽职、不到位”、“违规发放贷款”、“未按规定报送案件”为罚单数量前五的处罚事由。其中，“贷后管理不到位/贷款管理不到位”的罚单数量最多，共计38张。月度农村信用社罚单数量以及罚款金额走势季度单笔罚款金额之最：某农村信用社联合社1,3009756503250644832160四川银保监局在2022年7月向某农村信用社联合社披露了150万元的罚单。处罚原因包括：高管及员工行为排查和监督不到位、印章风险防控监督不到位和审计监督不到位。7月1,211618月713509月50538季度累计罚款金额之最：某农村信用合作联社罚款总额（万元）罚单数量（张）2022年三季度累计罚款金额345万元，总额为农村信用社之首，占据季度农村信用社罚款总金额的14%。处罚原因包括：贷款“三查”不到位、未经报告擅自变更分支机构营业场所、案件迟报等。罚款总额（万元）罚单数量（张）季度农村信用社前五大违法违规事由类型罚款总额前五事由（万元）罚单数量前五事由（张）季度罚单累计数量之最：某农村信用合作联社贷款三查不尽职633贷款三查不尽职38贷后管理不到位贷款管理不到位贷后管理不到位贷款管理不到位2022年三季度收到27张罚单，总量为农村信用社罚单数量之最，占据季度农村信用社罚单数量的14%，其中9张为机构层面罚单，18张为个人层面罚单。处罚原因包括：向关系人发放信用贷款、重组贷款观察期内五级分类不准确；贷前调查不尽职、贷中审查不严格、贷后管理不到位；案件信息迟报等。48536贷款违规流入房地产领域等贷后管理340335贷前调查未尽职、不到位违规发放贷款1613未按规定报送案件信息280400普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析未按规定报送案件信息110200600800010203040注：红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前五大违规事由中不同的处罚事由。223.7消费金融机构•

消费金融机构累计罚款总金额130万元，占本季度罚款总金额的0.4%；消费金融机构季度罚单数量为3张，占本季度罚单总数量的0.2%。罚单分别在7月和9月发生了2笔和1笔，从月度趋势来看，罚款金额和罚单数量均呈波动趋势。•

按照处罚金额排序，消费金融机构季度违法违规事由为：“互联网贷款业务风险管理有效性不足、对合作机构管理不到位”、“贷后管理不到位，消费贷款资金被挪用”、“线上个人贷款业务偿债能力审查严重违反审慎经营规则，线上个人贷款业务未按规定有效识别客户身份”

。其中，“互联网贷款业务风险管理有效性不足、对合作机构管理不到位”罚款金额最高，共计80万元。•

按照罚单数量排序，

“互联网贷款业务风险管理有效性不足、对合作机构管理不到位”、“贷后管理不到位，消费贷款资金被挪用”、“线上个人贷款业务偿债能力审查严重违反审慎经营规则，线上个人贷款业务未按规定有效识别客户身份”

均处罚1次。月度消费金融机构罚单数量以及罚款金额走势季度单笔罚款金额之最：某消费金融有限公司1008060402003210北京银保监局在2022年7月向某消费金融有限公司披露了80万元的罚单。处罚原因包括：互联网贷款业务风险管理有效性不足、对合作机构管理不到位。季度累计罚款金额之最：某消费金融有限公司7月8028月09月501罚款总额（万元）罚单数量（张）02022年三季度累计罚款金额80万元，总额为消费金融机构之首，占据季度消费金融机构罚款总金额的62%。处罚原因包括：互联网贷款业务风险管理有效性不足、对合作机构管理不到位。罚款总额（万元）罚单数量（张）季度消费金融机构违法违规事由类型罚单数量事由（张）罚款总额事由（万元）季度罚单累计数量之最：某消费金融有限公司、某消费金融股份有限公司、某消费金融有限公司线上个人贷款业务偿债能力审查严重违反审慎经营规则111互联网贷款业务风险管理有效性不足/对合作机构管理不到位802022年三季度共收到3张罚单，每家消费金融机构均收到1张罚单，针对个人层面、机构层面、个人和机构层面均披露了1张罚单。处罚原因包括：互联网贷款业务风险管理有效性不足、对合作机构管理不到位；线上个人贷款业务偿债能力审查严重违反审慎经营规则，线上个人贷款业务未按规定有效识别客户身份；贷后管理不到位，消费贷款资金被挪用。贷后管理不到位消费贷款资金被挪用消费贷款资金被挪用50互联网贷款业务风险管理有效性不足对合作机构管理不到位02040608010000.51普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析234地域分析2022年三季度平均每张罚单的金额约27万元。从披露罚单的监管机关所处区域来看，三季度收到处罚总金额处于全国前四的地域，分别为黑龙江省、市、广东省、上海市、山东省。2022年三季度黑龙江银保监局及地市银保监分局共披露了304张罚单，罚款金额为4,637万元，位列全国第一，单张罚单平均金额15万元/张，处于全国中等偏后水平，略高于总体平均水平的一半。处罚中，罚金超过50万元的罚单共15黑龙江省4,637

万元304

张罚款总额最高，开具罚单数量最多，平均罚单金额处于中等偏后水平。张，其中最高罚单金额达兑汇票业务不审慎。240万元，占到了罚款总额的5%，处罚原因为银行承15万元/张2022年三季度广东银保监局及地市银保监分局共披露了64张罚单，罚款金额为4,379万元，位居第二位。主要的处罚结果为罚款、警告，也包括终身禁止从事银行业、取消高管任职资格三年等较严厉处罚。其中包含银行机构罚款4,108万元以及个人罚款271万元，个人罚款占比较低。处罚原因为贸易融资业务“三查”不尽职、风险管理部履职不到位及贷款业务严重违反审慎经营规则等。广东省4,379

万元64

张开具罚单数量较高，罚款总额较高，平均罚单金额大于总体平均的二倍。68万元/张2022年三季度上海银保监局共披露了23张罚单，罚款金额为3,190万元，仅次于黑龙江省和广东省，位居第三位，罚单数量位于中等水平，平均罚单金额全国开具罚单数量位于中等水平，

第二。全部罚单来自于中国银行保险监督管理委员会上海监管局。处罚原因包括信息安全和员工行为管理严重违反审慎经营规则、虚增存贷款、同业业务管上海市3,190

万元23

张罚款总额较高，平均罚单金额位居全国第二。139万元/张理不到位等。2022年三季度山东银保监局共披露了135张罚单，罚款金额为2,393万元。罚单罚款总额较高，金额超过50万元以上的罚单共

张，其中最高的罚单金额9110元，有两张，处罚山东省2,393万元135

张开具罚单数量位居全国第二，

原因包括向项目资本金不足的项目发放房地产开发贷款、非标业务管理不尽职、房地产开发贷款放款管理不到位；以及贷后管理不到位、未严格审查银行承兑汇票业务贸易背景真实性，严重违反审慎经营规则，企业划型不准，提供隐瞒重要事实的报表，向借款人转嫁抵押物财产保险费。平均罚单金额处于中等偏后水平。18万元/张普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析245监管处罚事由、依据分析我们将前十大处罚事由进一步分析了各自的违规形式、处罚依据，以供银行机构借鉴。按照罚款金额排名，相较2022年二季度，“转嫁经营成本/转嫁抵押评估费”、

“贷前调查未尽职、不到位”、“违规收费”和“员工行为管理不到位/严重违反审慎经营规则”成为2022年三季度新增的前十大处罚事由。序号处罚事由涉及罚单金额

涉及罚单数量具体表现形式处罚依据••••••流动资金贷款管理未尽职项目贷款、经营性物业贷款管理未尽职贷款管理不到位导致贷款资金被员工挪用贷后管理不到位，线上消费贷款资金违规流入股市贷后管理不到位导致贷款资金回流挪用《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条，《个人贷款管理暂行办法》第三十五条、第四十二条，《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条、第四十六条、第四十八条等贷后管理不到位/贷款管理不到位18,087

万元6,450

万元4,627

万元4,519

万元3,116

万元236

张180

张28

张贷后管理不到位导致信贷资金流入限制性领域•••违反贷款“三查”制度、严重违反审慎经营规则贷款“三查”落实不到位导致贷款形成不良贷款“三查”不尽职，致使借款人利用虚假他项权证骗

四十六条第（五）项、第四十八条第（二）《中华人民共和国银行业监督管理法》第2345贷款三查不尽职取贷款项、第（三）项、《商业银行授信工作尽职指引》第十五条、第三十条等••贷款三查严重不尽职导致冒名担保贷款“三查”不到位，信贷资金被挪用•••••未有效识别集团客户并纳入统一授信管理授信管理不到位，违规发放流动资金贷款授信条件落实不到位对全部关联方的授信余额超比例授信调查不到位授信管理不尽职、不审慎《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、四十八条•••••违规发放房地产开发贷款违规发放农户贷款机构违规发放贷款入股本行，严重违反审慎经营规则向不符合条件的借款人发放贷款以优于非关联方同类交易的条件向关联企业发放贷款《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、四十八条，《中华人民共和国商业银行法》第八十九条等违规发放贷款119

张61

张•贷款风险分类不真实，通过重组、展期等方式延缓信用风险暴露贷款五级分类不准确《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条，《贷款风险分类贷款风险分类不准确••贷款风险分类不真实，通过重组、展期等方式延缓信用

指引》十一条等风险暴露普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析255监管处罚事由、依据分析（续）序号处罚事由涉及罚单金额

涉及罚单数量具体表现形式处罚依据••••向小微企业转嫁押品评估费《中华人民共和国商业银行法》第七十三条、第八十九条，《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条转嫁经营成本/转嫁抵押评估费向客户转嫁经营成本违规向客户转嫁抵押评估费向借款人转嫁费用62,861

万元2,760

万元2,654万元27

张39

张95张•••••信贷资金违规流入房地产市场信贷资金被挪用于归还检查发现的问题贷款信贷资金用途管控不严格，未按合同约定用途使用

六条、第四十八条，《流动资金贷款管理暂行信贷资金违规流入股票市场《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十信贷资金被挪用（信贷资金未按约定用途使用）78办法》第三十九条等信贷资金挪作银行承兑汇票保证金•贷前调查不充分,现按揭贷款部分首付资金于信用卡《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条，《流动资金贷款管理暂行办法》第十三条等贷前调查未尽职、不到位•••流动资金贷款贷前调查不尽职国内保理和国内订单融资业务贷前调查不尽职房地产开发贷款贷前调查不尽职•••服务与收费质价不符部分贷款存在以贷收费服务收费管理不规范《中国银监会关于整治银行业金融机构不规范经营的通知》第二条，《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条、第四十八条9违规收费2,370

万元2,150

万元6张••••原客户经理挪用客户资金，形成案件损失高管及员工行为排查和监督不到位员工行为管理失效员工行为管理不到位，员工与客户发生非正常资金往来《中国银监会办公厅关于加强银行业基层营业机构管理的通知》第三点，《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条、第四十六条、第四十八条等员工行为管理不到位/严重违反审慎经营规则1044

张普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析265监管处罚事由、依据分析（续）重要处罚依据按照出现频率对2022年三季度前五大监管处罚依据进行排序。主要的处罚依据为《中华人民共和国银行业监督管理法》（下称“《银行业监督管理法》”）第四十八条，本季度累计引用608次。参考列示的法规原文不难看出，行政处罚依据中列举的银行乱象与前文提及的违法违规事由基本一致。其中，相较二季度，《银行保险机构许可证管理办法》和《商业银行授信工作尽职指引》取代《农户贷款管理办法》和《商业银行内部控制指引》列入除《银行业监督管理法》以外的前五大处罚依据。•

《银行业监督管理法》第四十八条：除依照本法第四十四条至第四十2022年三季度前五大行政处罚依据七条规定处罚外，还可以区别不同情形，采取下列措施：（一）给予纪律处分；（二）尚不构成犯罪的，给予警告，处5万元以上50万元以下罚款；（三）取消任职资格，禁止从事银行业工作。《银行业监督管理法》第四十八条《银行业监督管理法》第四十六条《银行业监督管理法》第二十一条732•

《银行业监督管理法》第四十六条：有下列情形之一，责令改正，并处20万元以上50万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）未经任职资格审查任命董事、高级管理人员的；（二）拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的；（三）提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的；（四）未按规定披露信息；（五）严重违反审慎经营规则的；（六）拒绝执行本法第三十七条规定的措施的。52363《银行业监督管理法》第四十七条《银行业监督管理法》第四十五条620200400600800•

《银行业监督管理法》第二十一条：严格遵守审慎经营规则。引用次数（次）•

《银行业监督管理法》第四十七条：未按规定提供报表、报告等文件、资料的，责令改正，逾期不改正的，处10万元以上30万元以下罚款。2022年三季度《银行业监督管理法》以外的处罚依据•

《银行业监督管理法》第四十五条：有下列情形之一，责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）未经批准设立分支机构的；（二）未经批准变更、终止的；（三）违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动的；（四）违反规定提高或者降低存款利率、贷款利率的。《商业银行法》48《流动资金贷款管理暂行办法》《银行保险机构许可证管理办法》《个人贷款管理暂行办法》27241818《商业银行授信工作尽职指引》注：具体请参见附录中的法条0102030405060引用次数（次）普华永道

|2022年三季度银行业监管处罚及政策动态分析276银行机构应关注的法规、监管政策2022年三季度，银保监会等发布了《